Inversión en maquinaria y equipo.

Artículo Cant. Valor unitario Valor total

Filtros Ametek 1/2 pulgada. 2 134,560 269,120
Planta de Ozono. 1 765,000 765,000
Esterilizador de bolsa y envase en acero quirúrgico. 1 550,000 550,000
Tanque de almacenamiento con tapa. 1 1,000,000 1,000,000
Aspa con bandeja de acero inoxidable. 1 200,000 200,000
Mesa con bandeja de acero de 0,75 m por 1,20 m. 1 330,000 330,000
Selladora de bolsa plástica. 1 200,000 200,000
Mesa para selladora. 1 30,000 30,000
Motor de HP. 1 160,000 160,000
Brazo del motor. 1 30,000 30,000
Estibas de madera. 4 12,000 48,000
Un metro de tubería en acero inoxidable 1/2". 3 133,334 400,002
Balanza electrónica. 1 200,000 200,000
Estantería metálica. 1 200,000 200,000
Canastillas plásticas. 8 13,000 104,000
Escalera metálica portátil. 1 50,000 50,000
Dispensador de líquidos. 1 300,000 300,000
Móvil (carreta) 1 140,000 140,000
Selladora de tapa. 1 300,000 300,000
Secador de manos eléctrico. 1 350,000 350,000
Dispensador de jabón. 1 27,000 27,000
Casillero de cuatro cajones. 1 120,000 120,000
TOTAL 5,773,122

Inversión en equipo de oficina.

Valor Valor
Detalle Cantidad
unitario total
Escritorios sencillos. 2 145,000 290,000
Sillas Rimax. 8 12,000 96,000
Sillas para escritorio. 3 35,000 105,000
Computador – dtk. 1 1,500,000 1,500,000
Impresora de matriz de puntos. 1 350,000 350,000
Módulo de recepción. 1 700,000 700,000
Sumadora Truly sencilla. 1 35,000 35,000
Software Office y Windows. 1 1,100,000 1,100,000
Teléfonos. 1 60,000 60,000
Fax Pannasonic. 1 395,000 395,000
Papelera doble. 1 26,000 26,000
Caneca de basura. 1 25,500 25,500
Archivador de madera. 1 197,000 197,000
Estabilizador de energía. 1 90,000 90,000
Basureras pequeñas. 4 12,000 48,000
Grapadoras medianas. 2 15,000 30,000
Saca – ganchos. 2 3,000 6,000
Extintor de incendios tipo ABC 1 50,000 50,000
TOTAL 5,103,500

Inversión en activos intangibles.

VALOR
CONCEPTO
(En pesos)
GASTOS PRE-OPERATIVOS
Estudio de factibilidad. 2,500,000
Contratación de personal. 200,000
Capacitación de personal. 500,000
Experimentación del producto. 300,000
Análisis de laboratorio. 300,000
SUBTOTAL GASTOS PRE-OPERATIVOS. 3,800,000
ADECUACIÓN LOCATIVAS.
Instalaciones eléctricas. 60,000
Construcción de plancha para tanque de
2,600,000
almacenamiento.
Instalaciones para recepción del agua. 20,000
División para oficina. 700,000
Red telefónica. 80,000
Curvatura de unión del piso con la pared. 200,000

SUBTOTAL ADECUACIONES LOCATIVAS. 3,660,000

GASTOS DE CONSTITUCIÓN.
Escritura pública. 115,000
Registro en la oficina de instrumentos públicos. 110,000
Permiso de uso de suelos. 17,400
Registro sanitario (INVIMA) 1,600,000
Instalaciones de equipos de producción. 120,000
SUBTOTAL GASTOS DE CONSTITUCIÓN. 1,962,400
TOTAL INVERSIÓN EN ACTIVOS
9,422,400
INTANGIBLES.

NÓMINA ÁRE
Salario Auxilio de Total
Cargo
básico transporte devengado
Factores
Gerente 390,240 26,400 416,640
Secretaria 260,160 26,400 286,560
TOTALES 650,400 52,800 703,200

GASTOS DE DOTACIÓN AREA ADMINISTRATIVA

AÑO1
DOTACIÓN
Cantidad Valor unitario Costos total
Overoles 3 26,000 78,000
Tapabocas 10 2,000 20,000
Guantes 10 1,200 12,000
Uniforme sec. 3 35,000 105,000
Zapatos sec. 3 40,000 120,000
Botas 3 18,500 55,500
TOTAL 390,500

NÓMINA
Salario Auxilio de Total
Cargo
básico transporte devengado
Factores
Subgerente de ventas 550,000 550,000

GASTOS DE DOTACIÓN AREA DE VENTAS

AÑO1
DOTACIÓN
Cantidad Valor unitario Costos total
Overoles 3 26,000
Botas 3 18,500
TOTAL

COMISIÓN EN VENTAS
AÑOS 2%
1 -
2 -
3 -
4 -
5 -
 GASTOS DE PUBLICIDAD
AÑO 1
MEDIO
COSTO UNITARIO CANTIDAD COSTO TOTAL

Radio 170,000 5
Prensa 350,000 3
Televisión 350,000 3
TOTAL

PRESU
Año 1
Concepto
Cantidad Valor Unitario Costo total

Maletines 100 12,000

Biscicleteros 200 5,000
Bolso Canguro 150 8,000
Llaveros 800
PROMOCIÓN BEBIDAS
Envase 473 ml 300 615
Bolsa 500 ml 400 440
Bolsa 300 ml 500 300
DEGUSTACIÓN
Bolsa 300 ml 1,000 300
OBSEQUIO DE BEBIDAS
Envase 473 ml 168 595
Bolsa 500 ml 108 420
Bolsa 300 ml 180 280
TOTAL 0

RESUMEN DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN, VENTAS Y DISTRIBUCIÓN

GASTOS DE ADMINISTRACIÓN AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4
Nómina
Gastos de dotación
Honorarios
Gastos de arrendamiento
Impuesto de cámara de comercio
Servicio públicos
Útiles y papelería
Servicio de alarma
Implementos de aseo
SUBTOTAL GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
- - -
GASTOS EN VENTAS
Nómina
Comisión de dos vendedores
Gastos de publicidad
Gastos de promoción
SUBTOTAL GASTOS EN VENTAS - - -
GASTOS GENERALES DE DISTRIBUCIÓN
Gastos de transporte
SUBTOTAL GASTOS DE DISTRIBUCIÓN 0 0 0
Vida útil
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10

Vida
útil
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
NÓMINA ÁREA DE ADMINISTRACIÓN
Intereses
Prima de Aportes
Cesantías sobre Vacaciones Pensión
servicios parafiscales
cesantías
8.33% 1% 8.33% 4.17% 9% 10.13%

0 0 0 0 0 0

NÓMINA ÁREA DE VENTAS

Intereses
Prima de Aportes
Cesantías sobre Vacaciones Pensión
servicios parafiscales
cesantías
8.33% 1% 8.33% 4.17% 9% 10.13%
 PRESUPUESTO DE PROMOCIÓN EN VENTAS
Año 2 Año 3
Cantidad Valor Unitario Costo total Cantidad Valor Unitario Costo total

100 12,000 1,200,000

5,000 5,000
8,000 100 8,000 800,000
100 800 80,000 150 800 120,000

300 615 184,500 350 615 215,250

500 440 220,000 600 440 264,000
700 300 210,000 800 300 240,000

204 595 121,380 264 595 157,080

144 420 60,480 180 420 75,600
240 280 67,200 300 280 84,000
2,143,560 1,955,930

Y DISTRIBUCIÓN
AÑO 5 AÑO 6

- -
- -

0 0
 Riesgos Total nómina Total nómina
Salud
profesionales mensual anual
8% 1%

0 0 0 0

Riesgos Total nómina Total nómina

Salud
profesionales mensual anual
8% 1%
 Año 4 Año 5
Cantidad Valor Unitario Costo total Cantidad Valor Unitario Costo total

100 5,000 500,000 80 5,000 400,000

40 8,000 320,000 50 8,000 400,000
200 800 160,000 200 800 160,000

350 615 215,250 350 615 215,250

600 440 264,000 600 440 264,000
800 300 240,000 800 300 240,000

312 595 185,640 372 595 221,340

228 420 95,760 264 420 110,880
372 280 104,160 432 280 120,960
2,084,810 2,132,430
 PRESUPUE
A Ñ O 1
Unidad de
Nombre genérico Costo
medida Cantidad Costo total
unitario
INSUMOS
Agua m3 153,659 0.354
Cloruro de sodio kg 106.4 4,500
Citrato Trisódico kg 136.1 7,500
Fosfato Di-potásico kg 41.1 7,500
Sacarosa kg 4,234.9 3,000
Frutuosa kg 4,234.9 4,500
Ácido Cítrico kg 50.8 4,800
SUBTOTAL INSUMOS -
SABORIZANTES
Sabor mandarina kg 7.70 31,000
Sabor limón kg 7.70 37,000
Sabor Fresa kg 7.70 31,000
Sabor manzana kg 7.70 25,600
Sabor naranja kg 7.70 20,400
Sabor mango kg 7.70 40,000
SUBTOTAL SABORIZANTES -
COLORANTES
Color limón kg 12.80 30,000
Color Mandarina kg 12.80 26,000
Color Mango kg 12.80 25,000
Color manzana kg 12.80 27,500
Color fresa kg 12.80 27,000
Color Naranja kg 12.80 22,000
SUBTOTAL COLORANTES -
TOTAL DE INSUMOS Y COLORANTES -
EMPAQUES
Envse plástico 473 ml Unidad 129,944 195
Bolsa plástica de 500 ml Unidad 92,195 11.25
Bolsa plásticas de 300 ml Unidad 153,659 7
Etiqueta Unidad 129,944 35
Empaque Bolsa de 500 ml Unidad 3,842 15
Empaque Bolsa de 300 ml Unidad 6,403 17
Caja empaque de envase Unidad 5,415 40
Plástico caja de empaque Unidad 5,415 20
SUBTOTAL EMPAQUES -
TOTAL DE MATERIA PRIMA DIRECTA -
 PRESUPUESTO DE MATERIA PRIMA DIRECTA
A Ñ O 2 A Ñ O 3
Costo Costo
Cantidad Costo total Cantidad Costo total
unitario unitario

169,161 185,124
117.2 128.2
149.9 164.0
45.3 49.5
4,662.1 5,102.1
4,662.1 5,102.1
55.9 61.1
- -

8.5 9.3
8.5 9.3
8.5 9.3
8.5 9.3
8.5 9.3
8.5 9.3
- -

14.1 15.5
14.1 15.5
14.1 15.5
14.1 15.5
14.1 15.5
14.1 15.5
- -
- -

143,053 156,553
101,496 111,074
169,161 185,124
143,053 156,553
4,229 4,629
7,049 7,713
5,961 6,524
5,961 6,524
- -
- -
CTA
A Ñ O 4 A Ñ O 5
Costo Costo
Cantidad Costo total Cantidad Costo total
unitario unitario

201,561 218,481
139.6 151.3
178.6 193.6
53.9 58.4
5,555.1 6,021.4
5,555.1 6,021.4
66.6 72.1
- -

10.1 11.0
10.1 11.0
10.1 11.0
10.1 11.0
10.1 11.0
10.1 11.0
- -

16.8 18.2
16.8 18.2
16.8 18.2
16.8 18.2
16.8 18.2
16.8 18.2
- -
- -

170,453 184,762
120,936 131,088
201,561 218,481
170,453 184,762
5,039 4,562
8,399 9,104
7,103 7,699
7,103 7,699
- -
- -