AUDIT INTERNAL

No.
: /SOP/A/PKM.MLB/I/2017
Dokumen
No. Revisi :
SOP
Tanggal
: Januari 2017
Terbit
Halaman : 1/4
UPT Puskesmas dr. H. Hadi Harsono
Malangbong 196109201989031005

1. Pengertian : Audit internal adalah suatu cara untuk melakukan

evaluasi terhadap kinerja sebagai langkah untuk
melakukan perbaikan

2. Tujuan : Mengumpulkan informasi data dan fakta sebagai dasar

untuk mendukung keberhasilan manajemen mutu UPT
Puskesmas Malangbong
3. Kebijakan Kebijakan Kepala UPT Puskesmas Malangbong Tentang
Audit Internal.

4. Referensi Permenkes No 75 Tahun 2015, tentang Puskesmas

Permenkes No 818 Tahun 2008, Tentang Juknis SPM
5. Prosedur / 6. : Melakukan evaluasi audit internal terhadap upaya
Langkah- perbaikan mutu dan kinerja dalam upaya mencapai
langkah sasaran-sasaran / indikator-indikator mutu dan kinerja
yang ditetapkan
1. Kepala Puskesmas Dan Wakil Manajemen Mutu
merencanakan untuk mengadakan pertemuan
pembahasan pelaksanaan audit internal,
2. Wakil Manajemen Mutu membuat undangan untuk
mengadakan pertemuan pembahasan pelaksanaan
audit internal,
3. Wakil Manajemen Mutu menyerahkan undangan
kepada Kepala Puskesmas untuk ditandatangani,
4. Wakil Manajemen Mutu menyerahkan undagan yang
sudah ditandatangani Kepala Puskesmas kepada Ka
TU untuk dicap dan untuk dilakukan penomoran
arsip.
5. Ka TU mengarsip undangan,
6. Ka TU menyerahkan undangan kepada anggota tim
Audit Internal,
7. Tim Audit melakukan rapat

1/4
8. Tim Audit menentukan topik audit,tujuan,dan
sasaran yang akan diaudit,
9. Tim Audit menentukan indikator yang akan
dipergunakan sesuai denga topik audit,
10. Tim Audit mengumpulkan data dan
mengelompokkan data sesuai dengan indikator yang
dipergunakan
11. Ketua Tim dan anggota tim membagi tugas untuk
melakukan audit sesuai bagiannya masing-masing,
12. Anggota Tim Audit melaksanakan rencana audit
yang telah dibuat sesuai dengan tugasnya masing-
masing,
13. Tim Audit mengumpulkan data dan
mengelompokkan data sesuai dengan indikator yang
dipergunakan
14. Tim Audit melakukan analisis data,
15. Tim Audit menemukan masalah dan penyebabnya,
16. Ketua Tim dan anggota membuat rencana tindak
lanjut,
17. Tim Audit mencatat hasil kegiatan Audit (Temuan) di
buku kegiatan,
18. Tim Audit mencatat rencana tindak lanjut,
19. Anggota Tim Audit Internal melaporkan hasil audit
kepada Ketua Tim Manajemen Mutu/Kepala
Puskesmas

2/4
6. Bagan Alir
Persiapan Jadwal
Audit

Daftar Auditor Pemilihan TIM

Audit

Pemberitahuan Audit
melalui JADWAL

Persiapan Cheklist

Persiapan Rencana Audit Rencana

Bersama Audit Audit

Pelaksanaan Perbaikan
Berkelanjutan

Temuan Audit Checklist

Diselesaikan

Rekaman Hasil Audit

Internal Laporan
Audit

Tindak Lanjut Tindakan

7. Hal-hal yang 1. Waktu

Perlu 2. Auditor
Diperhatikan 3. Auditee
4. Tempat

8. Unit Terkait Semua unit pelayanan UPT Puskesmas Malangbong

3/4
 Tindakan
Koreksi

9. Dokumen 1. Data Admin

Terkait 2. Data Kegiatan Program

10. Rekaman
Isi Tanggal Mulai
Histori No Yang Dirubah
Perubahan Diberlakukan
Perubahan

4/4