1.

La letra de cambio

1.1 ¿Qué es una letra de cambio?

La letra de cambio es un documento mercantil por el que una persona, librador,

ordena a otra, librado, el pago de una determinada cantidad de dinero, en una fecha

determinada o de vencimiento.

El pago de la letra de cambio se puede realizar al librador o a un tercero llamado

beneficiario, tomador o tenedor, a quien el librador ha transmitido o endosado la letra

de cambio.

1.2 ¿Quiénes intervienen en una letra de cambio?

En la emisión y circulación de una letra de cambio intervienen las siguientes personas:

El librador: Es la persona acreedora de la deuda y quien emite la letra de cambio

para que el deudor o librado la acepte y se haga cargo del pago del importe de la

misma.

El librado: Es el deudor, quien debe pagar la letra de cambio cuando llegue la

fecha indicada o de vencimiento. El librado puede aceptar o no la orden de pago

dada por el librador y en caso de que la acepte, quedará obligado a efectuarlo. Eneste caso al
librado se le denominará aceptante.

El tomador, portador, tenedor o beneficiario: Es la persona que tiene en su

poder la letra de cambio y a quien se le debe abonar.

También pueden intervenir en la circulación de la letra las siguientes personas:

El endosante: Es el que endosa una letra o la transmite a un tercero.

El endosatario: Es aquel en cuyo favor se endosa la letra (el que recibe la letra)

El avalista: Es la persona que garantiza el pago de la letra.

1.3 ¿Qué es la aceptación de la letra de cambio?

Es la declaración del librado (deudor) que se contiene en la letra de cambio y por la que

asume la obligación de pagar al que la tenga en su poder (el librador o un tercero

llamado tomador, portador, tenedor o beneficiario, si el librador transmitió o endosó la

letra) cuando llegue su vencimiento.

Con esta declaración el librado se convierte en aceptante, esto es, en el obligado

principal y directo.

Sin la aceptación, el librado no estará obligado al pago de la letra de cambio,

independiente de las acciones que quepan ejercitar contra él por la negativa a firmar la

letra.

Si el librado no acepta la letra, el beneficiario de la letra de cambio o tenedor podrá

dirigirse contra el librador para reclamar su pago.

Así, la aceptación:
Debe realizarse por el librado mediante la firma de la letra de cambio.

Puede ser total o parcial respecto a la cantidad consignada en la letra de cambio.

La aceptación no puede estar sujeta a ninguna condición.

1.4 ¿Qué es el endoso?

Es la declaración contenida en la letra por la que el librador transmite a otra persona o

endosatario, los derechos de cobro derivados de la letra de cambio.

El endosatario es, por tanto, el beneficiario de la letra de cambio y tras el endoso se

convierte en el tenedor, tomador o portador de la misma.

El endosatario adquiere la titularidad del crédito que se contiene en la letra de cambio

con los mismos derechos que tenía el librador.La letra, salvo que en ella se incluya la cláusula
“no endosable”, podrá transmitirse por

endoso en repetidas ocasiones. El endosatario se convertirá entonces en endosante y así

sucesivamente.

El endosante, por su parte, garantiza la aceptación y el pago de la letra de cambio

frente a los que la vayan adquiriendo con posterioridad, y será imprescindible su firma

para que el endoso sea efectivo. Esta garantía puede ser excluida mediante la cláusula

“sin garantía”.

No es posible realizar un endoso parcial, esto es, de parte de la cantidad que figura en

la letra.

El endoso al portador o en blanco supone la falta de designación de la persona del

endosatario por lo que, en estos casos, la letra circula como un título al portador.

1.5 El aval

Es la declaración contenida en la letra que tiene como finalidad garantizar el pago de la

letra de cambio.
El avalista asume junto al librado la responsabilidad del pago de la letra de cambio.

El avalista sólo responde del pago de la letra si ésta ha sido aceptada por el librador y

siempre dentro los límites en que esta aceptación se haya producido; así si la aceptación

fue parcial, también lo será el aval.

El avalista puede ser una o más personas.

Se podrán ejercer acciones contra el avalista cuando la letra, una vez presentada al

cobro, resulte impagada y se levante el protesto por la falta de pago.

Si el avalista paga la letra de cambio, podrá exigirle al librado o deudor que le devuelva

la suma abonada en su nombre.

1.6 ¿Qué es el protesto?

Es un acto notarial que sirve para acreditar que se ha producido la falta de aceptación

o de pago de la letra de cambio. El protesto notarial puede ser sustituido por una
declaración firmada por el librado en la que conste su negativa a aceptar o pagar la

letra.

En el protesto, el Notario levantará acta en la que se reproducirá la letra de cambio

comunicando al librado que la letra ha sido protestada.El librado dispondrá de 2 días hábiles
para pagar la letra ante el Notario, en cuyo caso

le será entregada, o para formular las alegaciones que estime convenientes.

Transcurrido el plazo sin que se haya pagado la letra, el Notario devolverá al tenedor la

letra y el acta de protesto, con las manifestaciones del librado, en el caso de que las haya

realizado, para que ejercite las acciones legales oportunas contra el librado.

La necesidad de protesto para reclamar el pago de la letra de cambio, puede eliminarse

mediante la introducción de la cláusula “sin gastos” o “sin protesto” en la letra de

cambio.

El protesto debe realizarse en los 5 días siguientes a la fecha del vencimiento de la letra.
1.7 La forma de la letra de cambio

La letra se debe expedir en impreso oficial o timbre emitido por el Estado, y su importe

estará en proporción a la cuantía que se refleja en la misma.

La insuficiencia del timbre de la letra puede conllevar dificultades para emprender

acciones contra el deudor en el caso de que ésta sea impagada.

Con la compra del impreso estamos abonando el Impuesto de Transmisiones

Patrimoniales y Actos Jurídicos Documentados.

1.8 Requisitos que debe contener la letra de cambio

Son los siguientes:

La denominación de “Letra de Cambio” inserta en el mismo texto del Título y

expresado en el mismo idioma empleado en la redacción del documento.

La orden de pagar una suma determinada.Esta orden no puede estar sujeta a la

condición de que suceda un hecho futuro o incierto.Por otra parte, si la cantidad a

abonar reflejada en letra no coincide con la expresada en números, la cantidad

indicada en letras prevalecerá sobre la indicada en cifras.

Nombre, apellido y dirección del que debe pagar o librado.

La fecha de vencimiento.Si el vencimiento no está indicado, se entenderá que la

letra de cambio es “pagadera a la vista”, esto es, a su presentación. Dependiendo

de su vencimiento, la letra puede emitirse:

A fecha fija: El día del vencimiento será el que conste en la letra de cambio.

A un plazo desde la fecha: El vencimiento tendrá lugar transcurrido un

determinado plazo contado desde la fecha que se indica en la letra y en su

cómputo no se tendrán en cuenta los días inhábiles (domingos y festivos) Si el

plazo se establece por meses éstos se computarán de fecha a fecha.A la vista: La letra será
pagadera en el momento de su presentación al cobro.

A un plazo desde la vista: La letra será pagadera cuando transcurra el plazo

establecido desde el momento que se acepta o del levantamiento del protesto.

Lugar donde el pago debe efectuarse. Si no se indica, deberá realizarse en el

domicilio del librado.

Nombre y apellidos de la persona a quien debe hacerse el pago o a cuya orden debe

realizarse, beneficiario o tomador.

Lugar y fecha en la que se emitió la letra.

La firma del que gira o emite la letra.

1.9 Cláusulas que pueden contenerse en la letra de cambio

Entre otras, son las siguientes:

Cláusula “devuelta sin gastos” o “sin obligación de protesto”: Implica que no

caducarán las acciones cambiarias en contra de el librado, los endosantes o

avalistas de ambos, en el caso de que la letra no sea protestada en tiempo y

forma.Si esta cláusula se incluye por un endosante, no caducarán tales acciones, en

el mismo supuesto, respecto de él.

Cláusula “no endosable”: Si el librador ha insertado estas palabras o una

expresión equivalente, la cláusula no podrá transmitirse por endoso.

Cláusula de “intereses”: En estos casos el librado deberá abonar el importe de la

letra y, además, los intereses que se devenguen desde la fecha de emisión de la

letra hasta su pago.

Sólo puede establecerse esta cláusula en las letras a la vista o a un plazo desde la

vista y deberá indicarse cuál es el interés aplicable.

Letras giradas “al propio cargo”: El librador y el librado coinciden.

Letras giradas “a la propia orden”: El librado coincide con el tomador.

Letras “al portador”: En los casos en los que el endoso se deje en blanco o la letra

sea librada a la propia orden.

1.10 El descuento de letras de cambio

Es la presentación de la letra de cambio en un banco o entidad financiera para hacer

efectivo su importe antes de la fecha que figura en la misma como de vencimiento.

El banco abonará el importe de la letra de cambio menos los intereses que se

devenguen desde el momento del pago hasta la fecha del vencimiento, así como una

cantidad establecida en concepto de comisión.

1.11 Acciones judiciales por el impago de la letra de cambio: El juicio

cambiarioLa actuación contra el deudor de una letra de cambio se inicia presentando demanda

ante el Juzgado de Primera Instancia del domicilio del obligado al pago que debe ir
firmada por abogado y procurador.

En ella se harán constar de forma resumida los hechos que motivan la reclamación y, en

todo caso, debe acompañarse la letra de cambio cuyo pago se pretende. En la demanda

podrá solicitarse que se proceda al embargo preventivo de los bienes del deudor.

Sin más trámites, el Juez requerirá al deudor para que realice el pago en el plazo de 10

días y, en su caso, podrá ordenar el embargo preventivo de los bienes del deudor en

cantidad suficiente para cubrir el importe de la deuda así como la cantidad que se

estima que se generará en concepto de intereses de demora, gastos y costas si el deudor

no paga.

Contra este auto, si deniega el embargo preventivo solicitado, el demandante podrá

interponer a su elección recurso de reposición y contra éste, si es desestimatorio, el de

apelación o directamente recurso de apelación.

Por su parte, el deudor podrá:

Pagar la cantidad reclamada, en cuyo caso serán también de su cargo las costas

causadas en el procedimiento.

Oponerse al requerimiento de pago en el plazo de 5 días desde su recepción.

En estos casos el deudor tan sólo podrá oponerse argumentando o bien que la

firma que obra en la letra no es auténtica, o bien, en el caso de haber sido firmada

por representante legal, la falta de representación de éste.En estos supuestos el

juez podrá alzar los embargos preventivos exigiendo, en su caso, que se preste

garantía suficiente para responder de la deuda (aval bancario)Sin embargo, este

embargono se levantará en los siguientes casos:

Si el libramiento, aceptación, aval o endoso, han sido intervenidos con

expresión de la fecha por Corredor de Comercio colegiado o las firmas figuran

legitimadas en la misma letra por el Notario.

Si el deudor de la letra de cambio, en el protesto o en el requerimiento

notarial de pago no hubiese negado categóricamente que su firma sea

auténtica o no hubiese alegado la falta absoluta de representación.

Si el obligado en la letra de cambio hubiera reconocido su firma judicialmente

o en documento público.

Interponer demanda de oposición dentro de los 10 días en los que el demandado

ha sido requerido para proceder al pago de la deuda.

En esta oposición expondrá motivos tales como que la letra ya ha sido abonada,

que ha transcurrido el plazo para exigirle el pago, que la letra no es válida… etc.

Por tanto, se presentarían dos supuestos:Si el demandado no formula oposición en el plazo

establecido (5 ó 10 días, según
los supuestos), se procederá contra sus bienes que serán embargados en cantidad

suficiente para cubrir el principal, los intereses y las costas.

Si el demandado formula oposición, su escrito le será notificado al demandante y

el juez citará a las partes a una vistaa la que deberán concurrir con los medios de

prueba de que intenten valerse para defender sus argumentos.

Si el deudor no comparece a esta vista, se entenderá que desiste de su

oposición y se embargarán sus bienes.

Si el acreedor no comparece a la vista, el juez se pronunciará sobre la

oposición formulada sin oírle.

Sin más trámites el juzgado dictará sentencia.

Contra esta sentencia podrá interponerse recurso de apelación lo que no impedirá que

la sentencia pueda ejecutarse provisionalmente mientras que se tramita el recurso.

¿Qué plazos tenemos para efectuar esta reclamación?

Debemos distinguir diversos supuestos dependiendo de quién realice la reclamación del

pago y contra quién se dirija:

Las acciones cambiarias contra el aceptante de las letras, prescribirán a los tres

años contados desde la fecha del vencimiento.

Las acciones del tenedor contra los endosantes y contra el librador, prescribirán

en el plazo de un año desde la fecha en que se realizara el protesto o la declaración

equivalente o de la fecha de su vencimiento en el caso de que en la letra se

incluyera la cláusula “sin gastos”.

Las acciones de unos endosantes contra otros y contra el librador, prescribirán a

los 6 meses.

Siempre resulta conveniente obtener el consejo de un abogado sobre la conveniencia o

no de iniciar las correspondientes acciones legales así como de las particularidades que

puede presentar el caso concreto. Puede contratar online ahora mismo nuestros

servicios jurídicos.

2. El cheque

2.1 ¿Qué es un cheque?

Es un documento mercantil por el que un banco o entidad de crédito se obliga al pago

de una determinada cantidad por orden de uno de sus clientes y con cargo a su cuenta

bancaria.2.2 ¿Cuáles son sus requisitos formales?

El cheque deberá contener:

La denominación de cheque inserta en el propio título.

El nombre del que ha de pagar o librado que necesariamente habrá de ser un

banco o entidad financiera.

Cantidad a pagar, que puede aparecer expresada en pesetas o en moneda

extranjera convertible admitida a cotización oficial. Si la cantidad aparece en letras

y números y ambas expresiones no coinciden, predominará la cantidad en letra. Si

por el contrario existen varias cantidades en números y no coinciden, será exigible

la menor.

Lugar de pago, debe estar consignado en el cheque, en su defecto, será el lugar

designado junto al nombre del librador. Si se designan varios lugares, será válido el

primer lugar mencionado.

Fecha y lugar de emisión del cheque.

Firma del librador o del que emite el cheque.

Si no se indica alguno de los requisitos anteriores, se entenderá que no estamos ante un

cheque válido salvo que la omisión se refiera al lugar de pago, en cuyo caso se
entenderá como válido el que figure junto al librado(quien debe pagar) y, si tampoco

figura éste, el del lugar de emisión; si es el lugar de emisión el que no se indica en el

cheque, se entiende por tal el domicilio que figure junto al librador (el que emite el

cheque).

El cheque es pagadero a la vista, esto es, se puede cobrar en cualquier fecha, con

independencia de la que figure en el cheque.

El cheque se emite sobre un documento impreso por la entidad financiera

correspondiente y con cargo a una determinada cuenta bancaria.

El Banco o Caja debe atender el mandato de pago siempre y cuando haya fondos en la

cuenta del deudor o de aquel que emitió el cheque y con el límite del saldo de dicha

cuenta bancaria; así, es posible que la entidad financiera abone parcialmente la

cantidad que figura en el cheque porque no existan fondos suficientes en la cuenta

bancaria para abonar el importe total.

Para poder emitir un cheque es necesario que entre el librador y el Banco, se haya

celebrado un contrato bancario por el que se le permita disponer de fondos de esta

manera y que existan fondos depositados en la cuenta corriente.

El librador responderá del pago del cheque.2.3 ¿Qué tipos de cheques hay?

Los más destacados son los siguientes:

Cheque conformado: El banco garantiza la autenticidad de la firma del librador y

la existencia de fondos en la cuantía indicada en el cheque.

Cheque cruzado: Mediante este sistema el cheque sólo puede ser abonado

mediante ingreso en la cuenta del beneficiario. Se formaliza cruzando dos barras

paralelas en el anverso. La finalidad del cheque cruzado o para abonar en cuenta

es evitar que en caso de pérdida un tercero pueda cobrar el cheque.

Nominativos o emitidos a favor de una persona determinada, donde se identifica a

la misma con su nombre y apellidos.

Emitidos al portador, no se designa persona alguna por lo que cualquiera podrá

proceder a su cobro.

Los cheques de viaje: Se emiten por un banco o entidad de crédito figurando en el

mismo como librado, cualquier oficina de la misma entidad bancaria o de

cualquier corresponsal suya. Suelen llevar estampadas cantidades fijas e

invariables. Para que tenga validez. El comprador de los cheques ha de firmarlas

dos veces, cuando los recibe y cuando los pretende hacer efectivos.

2.4 ¿Puede endosarse un cheque?

El endoso puede realizarse mediante la manifestación de endoso en el cheque y su

firma por el endosante.

El endoso deberá ser total, puro y simple, sin condiciones. En el caso de existir éstas se

tendrán por no puestas.

El endoso transmite todos los derechos de cobro que se deriven del cheque.

El endosante, salvo que se introduzca una cláusula en contra, garantiza el pago del

cheque a aquellos terceros que lo posean con posterioridad.

El cheque emitido al portador puede endosarse o transmitirse mediante la simple

entrega del mismo.

2.5 ¿Puede avalarse un cheque?

El pago de un cheque puede avalarse por la totalidad o por parte de su importe.

Deberá figurar mediante la mención expresa de “aval” y ser firmado por el avalista,

debiendo indicar a quién se avala.Si no se expresa el avalado, se entenderá como tal el librador.

No obstante, se entenderá que existe aval cuando figure la firma en el anverso del
cheque siempre y ésta no sea la del librador.

El librado no podrá ser el avalista del cheque.

2.6 ¿Qué tiempo tenemos para cobrar un cheque?

Podemos presentar al pago un chequeLos tiempos de presentación del cheque al pago

son:

15 días para los cheques emitidos y pagaderos en España.

20 días para los cheques emitidos en Europa y pagaderos en España.

60 días para los cheques emitidos en el Extranjero y pagaderos en España.

Estos plazos se computan en días hábiles (sin contar domingos ni festivos) a partir del

día que consta en el cheque como fecha de emisión.

Si el día del vencimiento del cobro fuese festivo o inhábil, se entenderá que el cheque

vence el primer día hábil siguiente.

El banco deberá efectuar la comprobación de la autenticidad de la firma del librador.

2.7 ¿Cómo reclamar judicialmente el pago de un cheque?

Las acciones judiciales que pueden interponerse contra el deudor por el impago de un

cheque bancario, deben ejercitarse en el plazo de 6 meses contados desde el momento

en que se intentó su cobro y se tramitan a través del juicio cambiario. Si necesita

entablar acciones judiciales, puede contratar online ahora mismo nuestros servicios de

ayuda legal.

La emisión de cheques bancarios falsos también puede ser constitutiva de delito.

Siempre resulta conveniente obtener el consejo de un abogado sobre la conveniencia o

no de iniciar las correspondientes acciones legales así como de las particularidades que

puede presentar el caso concreto.

3. El pagaré
3.1 ¿Qué es un pagaré?

Es un documento escrito mediante el cual una persona se compromete a pagar a otra

una determinada cantidad de dinero en una fecha acordada previamente.Es un título valor muy
similar a la letra de cambio y se usa, principalmente para obtener

recursos financieros.

La diferencia con la letra de cambio radica en que quien emite el pagaré es el propio

deudor (y no el acreedor)

Los pagarés pueden ser al portador o endosables, es decir, que se pueden transmitir a

un tercero y ser emitidos por individuos particulares, empresas o el Estado.

3.2 ¿Quiénes intervienen en él?

En el pagaré intervienen:

El librado: Es quien se compromete a pagar la suma de dinero, a la vista o en una

fecha futura fija o determinable. La persona del librado coincide con la del librador
que es aquel que emite el pagaré.

El beneficiario o tenedor: Es aquel a cuya orden debe hacerse el pago de la suma

de dinero estipulada en el pagaré, si este ha sido transmitido o endosado por el

librador.

El avalista: Es la persona que garantiza el pago del pagaré.

3.3 ¿Qué datos deben figurar en el pagaré?

En el pagaré se debe hacer constar:

La denominación de pagaré.

El vencimiento o la fecha en la que deberá abonarse.

El importe de la cantidad a abonar.

El lugar en el que debe efectuarse el pago.

El nombre de la persona a la que debe efectuarse el pago o a cuya orden se deba

efectuar o tenedor.

El lugar y la fecha de libramiento.

La firma del deudor.

Si no se indica alguno de los requisitos anteriores, se entenderá que no estamos ante un

pagaré válido salvo que la omisión se refiera al lugar de pago, en cuyo caso se

entenderá como válido el que figure junto al librado, y si tampoco figura éste, el del

lugar de emisión; si es el lugar de emisión el que no se indica en el cheque,

entenderemos por tal el domicilio que figure junto al librador.

En el caso de que no se indique la fecha de vencimiento, se entenderá pagadero a la

vista.Al igual que en el caso de la letra de cambio, para que el pagaré tenga eficaciaejecutiva o

pueda ejecutarse judicialmente, debe pasarse al cobro en tiempo hábil, siendo

necesario levantar el protesto en los casos en los que, presentado al cobro, no se atienda
el pago.

El plazo de interposición de la acción ejecutiva es, como en la letra de cambio, de 3 años

y las acciones judiciales que pueden interponerse en el caso de impago serán las mismas

que las establecidas en estos casos para la letra de cambio y el cheque tramitándose a

través del correspondiente juicio cambiario.

Siempre resulta conveniente obtener el consejo de un abogado sobre la conveniencia o

no de iniciar las correspondientes acciones legales así como de las particularidades que

puede presentar el caso concreto.