UNIVERSIDAD CATÓLICA

SANTO TORIBIO DE MOGROVEJO

ORIB
AGRONEGOCIOS
T
TO I Escuela:

O
N
SA

Ingeniería Industrial

DE
D

Plan de negocio para la producción y distribución de crema

M
de palta para untar
A

OGROVE
I D

Docente: MSc. Ing. Martha Tesén Arroyo

R S

Integrantes:
E

Reyes Agapito Yenny, Maribel

Rangel Vilcherrez, Omar Alejandro
V

Elorreaga Paico, Jose Alberto

N I

Ciclo:
O
U

VII

Chiclayo – 2014
 RESUMEN EJECUTIVO

En esta sección, la cual se efectúa al final, es decir después de haber finalizado la

elaboración de nuestro Plan de agro negocios, se hace un breve análisis de los
aspectos más relevantes del negocio. Es lo primero que los demás leerán y tal vez,
por la falta de tiempo, lo único. Así que debemos ser muy cuidadosos en colocar la
información en forma clara y precisa pero también atractivamente, de forma que los
interesados continúen leyendo el resto del Plan para llegar a informarse más sobre la
empresa.
 EL PLAN DE NEGOCIO

 Nombre de la Idea de Negocio:

Producción y distribución de Crema de Palta Hass para untar
 Razón Social:
Inversiones Peruanas SAC
 Nombre Comercial:
Hass crema de palta
 Eslogan:
Sabor peruano en tu mesa.

1.- PLANEAMIENTO ESTRATEGICO

1.1. VISION DEL NEGOCIO

Ser líder en la elaboración y distribución de la crema de palta a nivel

nacional, mejorando cada día la eficiencia de los procesos productivos, los
cuales harán que nuestro producto ocupe el primer lugar en el mercado.

1.2. MISION DEL NEGOCIO

Somos una empresa dedicada a la producción y distribución de crema de

palta, que distribuyen a los diferentes puntos del país el producto. Llevando
así crema de palta, totalmente natural, con la finalidad de satisfacer los
mercados más exigentes del país. Además contamos con la mejor
tecnología para la elaboración de la pasta de palta y con grandes talentos
que está conformado por un equipo humano capaz, con sólidos principios
éticos, comprometido con la empresa y orientado al servicio de sus
consumidores, aportando conocimiento e ideas de desarrollo social y
ambiental

1.3. OBJETIVOS DEL NEGOCIO

 Posicionar nuestro producto, crema de palta, como primera elección de

consumo para el desayuno en la localidad, región, y país por su calidad
y precio. en un lapso de tres años.
 Generar utilidades que permitan el crecimiento de la empresa, ampliar
sus líneas de investigación y comercialización.

 Obtener certificados reconocidos internacionalmente así como los

sistemas de ISO, BPM, HACCP, para ingresar al mercado extranjero en
un lapso de 5 años con facilidad.

 Capacitar contantemente al personal para mejorar con la elaboración

del producto, mejorar su estado de ánimo y concientizarlos sobre la
protección al medio ambiente y desarrollo social.

 Estar a la vanguardia con la tecnología en maquinaria y procesos para la

elaboración de la crema de palta, para obtener un producto de calidad.

 Contar con terrenos de cultivo a futuro con la finalidad de tener nuestra

materia prima.

1.4. BREVE DESCRIPCION DEL NEGOCIO

Inversiones peruanas SAC, es una empresa que pretende industrializar la

palta y convertirla en crema, de tal manera que podamos ofrecer un
producto que será mucho más saludable para el consumo; por su alto
contenido de vitaminas, minerales y grasas saludables las cuales son
beneficiosas para nuestra salud a comparación de otros productos
similares. El color, textura y sabor será característico de la variedad de
palta Hass, ya que es una variedad de palta mucho más cremosa.
Su distribución de la crema de palta se realizara de forma nacional a los
principales supermercados y bodegas, para lo cual se contara con
presentaciones de pote de 250 g.
2. ANÁLISIS DEL MERCADO

2.1 ANÁLISIS DEL ENTORNO EMPRESARIAL

En el entorno empresarial, hemos considerado las empresas que
comercializan las paltas a nivel nacional e internacional, ya que aún no hay
empresas que comercialicen crema de plata.
 Principales empresas exportadoras de palta

Fuente: siicex

2.2 ANÁLISIS DEL MERCADO POTENCIAL

 Demanda del producto (crema de palta)
Para identificar la demanda de la crema de palta se ha procedido a realizar un
cuadro donde se considera el año con una estimación al 2019, las cantidad de
personas que pertenecen a nuestro mercado objetivo, el consumo per cápita de
mantequilla, este dato se ha conseguido de una revista como dato confiable, el
porcentaje de participación en el mercado tomando en cuenta un cuadro donde
podemos estimar este, considerando algunos aspectos de nuestros
competidores.

¿Qué tan grande ¿Qué tantos ¿Qué tan similares ¿Cuál parece
son tus competidores son sus productos ser su
competidores? tienes? a los tuyos? porcentaje?
1 Grandes Muchos Similares 0 - 0.5%
2 Grandes Algunos Similares 0 - 0.5%
3 Grandes Uno Similares 0.5% - 5%
4 Grandes Muchos Diferentes 0.5% - 5%
5 Grandes Algunos Diferentes 0.5% - 5%
6 Grandes Uno Diferentes 10% - 15%
7 Pequeños Muchos Similares 5% - 10%
8 Pequeños Algunos Similares 10% - 15%
9 Pequeños Muchos Diferentes 10% - 15%
10 Pequeños Algunos Diferentes 20% - 30%
11 Pequeños Uno Similares 30% - 50%
12 Pequeños Uno Diferentes 40% - 80%
13 Sin competencia Sin competencia Sin competencia 80% - 100%
* Fuente: Fundación E, Macro Plan. Guía de diseño. Mentoría para el emprendedor.
Teniendo los datos mencionados se procede a realizar el cuadro.

Primero, multiplicamos la cantidad de personas que pertenecen al mercado

objetivo y se multiplica con el consumo per cápita (0.06), de tal manera se
obtiene una estimación de la cantidad de mantequilla consumida por año.

Luego, se multiplica la cantidad de mantequilla consumida, obtenida de la

operación antes mencionada por el porcentaje de participación en el mercado
(5%) obteniendo así la cantidad de crema que consumirían anualmente.

Por último, teniendo en cuenta el consumo anual, se procede a dividir entre la

cantidad del pote que se presentara la crema de palta (250g), obteniendo una
producción por año tal como se detalla en el cuadro.

DEMANDA POR AÑO

CONSUMO
PERCAPITA CANTIDAD UNIDADES
CANTIDAD MANTEQUILLA MANTEQUILLA FACTOR CANTIDAD POTE
AÑO PERSONAS (kg/habitante) CONSUMIDA 5% CREMA 0.25 kg
2009 2913213 0.06 174792,78 0,05 8739,639 34958,556
2010 29461933 0,06 1767715,98 0,05 88385,799 353543,196
2011 29797694 0,06 1787861,64 0,05 89393,082 357572,328
2012 30135875 0,06 1808152,5 0,05 90407,625 361630,5
2013 30475144 0,06 1828508,64 0,05 91425,432 365701,728
2014 30814175 0,06 1848850,5 0,05 92442,525 369770,1
2015* 31151643 0,06 1869098,58 0,05 93454,929 373819,716
2016* 31488625 0,06 1889317,5 0,05 94465,875 377863,5
2017* 31826018 0,06 1909561,08 0,05 95478,054 381912,216
2018* 32162184 0,06 1929731,04 0,05 96486,552 385946,208
2019* 32495510 0,06 1949730,6 0,05 97486,53 389946,12
  Oferta del producto (crema de palta)

La crema de palta por ser un producto nuevo en el mercado, no podemos

estimar una oferta exacta ya que se pretende quitar un porcentaje del 5%
de la participación del mercado a la demanda del consumo de mantequilla.

Sin embargo presentamos la oferta de la mantequilla en lima metropolitana

como producto de la competencia. Donde la Producción de Derivados
Lácteos, entre ellos la mantequilla.

Produccion nacional industrial anual de derivados lacteos

Periodod del 2001 - 2005 (Tn)
Productos / Año 2001 2002 2003 2004 2005
Queso tipo Suizo 3,730 3,100 3,285 4,855 6,031
Queso fresco 1,882 2,354 2,783 4,029 4,689
Queso Mantecoso 350 343 594 491 469
Mantequilla 935 1,216 1,369 1,408 1,281
Cremas 988 1,134 1,629 1,994 1,464
Yogurts 27,292 27,916 40,281 51,852 57,990
Manj. Blanco 2,735 2,999 3,351 3,731 4,180
Total leche 37,912 39,062 53,292 68,360 76,104
Fuente MINAG

 Demanda de mat prima : Exportación de Palta

En el siguiente cuadro se puede observar la evolución de las exportaciones de

la palta peruana hasta el año 2013.llegando a exportar más 184 millones tal
como se detalla en el siguiente cuadro

Fuente: Prom Peru

  Oferta de materia prima: Cosechas y hectáreas producidas

Por el momento en el Perú no se está realizando la industrialización de crema

de palta; sin embargo podemos analizar la producción nacional de la palta
hasta el año 2012 así como la exportación de la misma en frutos frescos.

Se aprecia la cantidad de hectáreas a nivel nacional destinadas al cultivo

de la palta, la producción nacional, el rendimiento y el precio en chacra de
1994 al 2012. Se observa que en los últimos 18 años se ha registrado un
crecimiento constante en la cantidad de hectáreas destinadas a la palta a
nivel nacional, por otro lado, la producción nacional, el rendimiento por
hectárea y el precio en chacra ha experimentado un comportamiento
inestable, pero; a pesar de esto se registra un crecimiento en la producción
nacional importante respecto a la producción registrada en el inicio del
periodo de evaluación.
Demanda insatisfecha

Para hallar la demanda insatisfecha te tomara en cuenta la demanda total de

las paltas y se restara con la oferta palta, el cual se mostrara en el cuadro
líneas abajo.

DEMANDA INSATISFECHA DE LA PALTA

AÑO DEMANDA OFERTA DEM. INSATISF.
2011 160550.34 200564.46 40014.12
2012 135519.69 227681.34 92161.65

2.3 SEGMENTO EL MERCADO: PÚBLICO OBJETIVO

Se ha considerado como público objetivo para la crema de palta a las personas

del segmento A, B, C, hombres y mujeres.

2.4 VENTAJA COMPETITIVA

La ventaja competitiva para la pasta o crema de palta es que será mucho más
saludable para el consumo; por su alto contenido de vitaminas, minerales y
grasas saludables las cuales son beneficiosas para nuestra salud a
comparación de las mantequillas y margarinas que su contienen grasas
saturadas.
2.5. ANÁLISIS DE LA COMPETENCIA

Empresas Nivel de Tipo de cliente que ¿Por qué ¿Dónde se ¿A qué precio lo
Competido Aceptació atiende razón la comercializa el venden?
ras n elijen? producto?
Alt Re po
a gu ca
lar

Gloria X 1. distribuidores (43%) calidad de El producto lo S/. 5.00

2 Supermercados
225g sus comercializa en
(14%)
3 productos los
mayoristas (5%). Prestigio supermercados
Y bodegas.

Laive X 48% de sus ventas de Calidad Hipermercados Metro, S/. 4.20

225g manera directa a de sus Supermercados
productos
través de Peruanos, Wong e
y precios
autoservicios y competiti Hipermercados Tottus,
supermercados vos. los cuales representan
51.5% a través de el 38.3% de sus ventas
 distribuidoras (canal Dentro de la venta
tradicional – Bodegas, indirecta (canal
panaderías, puestos tradicional) tiene a 10
de mercado, etc clientes que son
0.5% a través de distribuidores
exportaciones exclusivos para
abastecer Lima
Metropolitana y dos
distribuidores en el
interior del país (sin
exclusividad)
Dorina X Sus ventas las S/. 4.80
225g realizan a través de
supermercados,
distribuidores
mayoristas.

2.6 ESTRATEGIAS

2.6.1 ESTRATEGIA DE PRODUCTO O SERVICIO

El poder de la palta reside en la gran cantidad de minerales y vitaminas que

posee, lo que la convierten en un alimento imprescindible dentro de una dieta
sana y equilibrada. Estas son algunas de las estrategias del producto y sus
beneficios para el organismo, los cuales no se podrán encontrar en las
mantequillas y mucho menos en las margarinas:
1. Rica en magnesio, lo que contribuye al metabolismo de los lípidos,
prótidos y calcio.
2. Alto contenido de ácido ascórbico, cobre, hierro, fósforo, magnesio,
potasio, (contiene 60 veces más potasio que el plátano), todos ellos
elementos vitales para el crecimiento, mantenimiento de la salud y la
obtención del vigor físico necesario.
3. Alto contenido de ácido fólico, necesario en las embarazadas pues
interviene en la formación del tubo neural del feto
4. Fuente de vitamina A, B1, B2, B3 que protege la piel, la vista, contribuye
a la defensa contra las infecciones Y contribuyen con el buen
funcionamiento del sistema nervioso
5. Fuente de vitamina C, que refuerza las defensas del organismo y
vitamina E, de gran acción antioxidante y aliada contra los síntomas del
envejecimiento, la prevención del cáncer y las enfermedades
cardiovasculares.
6. Además sus antioxidantes y grasas de tipo monoinsaturado, se
recomienda su consumo especialmente, a quienes tienen mayor riesgo
de sufrir enfermedades cardiovasculares. Las grasas monoinsaturadas
tienen la propiedad de reducir las tasas de colesterol total en sangre, a
expensas del denominado "mal colesterol", el LDL-c, al tiempo que
 incrementan los niveles de HDL-c, "el colesterol bueno", que en nuestro
cuerpo se encarga de transportar por la sangre el colesterol desde las
células al hígado, evitando que se acumule en las paredes de los vasos
sanguíneos.

2.6.2 ESTRATEGIA DE PRECIO

Como el producto de crema de palta es nuevo en el mercado, se está

considerando realizar estrategias como lanzar el producto a un precio por
debajo de la competencia con fin de bloquearla y ganarle mercado además se
podrá lograr una rápida penetración, una rápida acogida o hacerlo rápidamente
conocido. Considerando así un precio de S/.4.50.

2.6.3. ESTRATEGIA DE DISTRIBUCIÓN (PLAZA)

Para la crema de palta se está considerando realizar estrategias de distribución

como:

 Hacer uso de intermediarios (por ejemplo, agentes, distribuidores,

minoristas) con el fin de lograr una mayor cobertura de nuestro producto.
 Crear una página web o una tienda virtual para nuestro producto.
 Se realizara una distribución selectiva donde se ubicara nuestro
producto en los puntos de venta que sean convenientes
(supermercados, bodegas y otros).
 Ofrecer el producto a través de llamadas telefónicas, envío de correos
electrónicos o visitas.

2.6.4 ESTRATEGIA DE PROMOCIÓN

En este plan de negocio se está considerando en tomar estrategias de

promoción como:

 Ofrecer la oferta de adquirir dos productos por el precio de uno.

 Ofrecer la oferta de adquirir un segundo producto a mitad de precio por
la compra del primero.
 Brindar descuentos especiales en determinadas fechas.
 Anunciar en diarios, sitios de anuncios clasificados en Internet.
 Habilitar un puesto de degustación.
  Alquilar espacios publicitarios en letreros o paneles ubicados en la vía
pública.
 Imprimir y repartir folletos, volantes.

En cuanto al uso de los medios de comunicación que lleguen a la mayoría de

los puntos del país de tal manera podamos difundir nuestra empresa y producto
a nivel nacional.

 Notas de prensa.- Con esta estrategia se convocara a los principales

medio de comunicación del país, ya sean televisivos o radiales, con la
finalidad de informar las características y detalles del lanzamiento de
nuestro producto.

 Spot publicitario.- Se realiza sport publicitario de 30¨ y 06 veces durante

el dia, en los principales canales de televisión.

 Publicidad radial.- Donde las principales radios con mayor sintonía en

todo el país llevaran mensajes relacionados con el consumo de la crema
y palta y el mejoramiento de la salud de los futuros consumidores.
3. ESTUDIO TÉCNICO DE LA PRODUCCIÓN

3.1 Describir las características de la localización del negocio

Para describir las características de la ubicación hemos tomado en cuenta

algunos gráficos estadísticos donde nos indican los principales departamentos
productores de palta HASS.

CARACTERISTICAS DE LOCALIZACION
Región La Libertad

Provincia: Viru
Departamento La Libertad
Resumen: El centro de acopio de la palta Hass se localiza en la
provincia de Viru porque cuenta con una producción de 56,255
toneladas que representa el 81.06% de la producción, además de
estar cerca de los cultivos de palta Hass y la mayoría de las
plantaciones se encuentran en los alrededores de la región facilitando
su acopio. Desde el centro de acopio es fácil el acceso a las zonas
de producción de palta Hass.

 Principales departamentos productores de palta en el Perú

Los principales departamentos productores de palta en el Perú son La

Libertad con el 27.7%, y le siguen Lima con el 23.1%, Ica con el 13.7%,
Junín el 13.3% y Cajamarca con el 1.9%, es decir, estos cinco
departamentos producen el 79.6% de la producción nacional. Los
departamentos restantes producen solo el 20.54%. Mayormente el
crecimiento se ha producido como cultivo orientado a la agro exportación.
La variedad predominante es la palta Hass, las provincias con mayor
producción en el departamento de La Libertad son, en primer lugar Virú con el
81.06%, seguido de Trujillo con el 5.71%, producción que mayormente está
orientada a la exportación ya sea en fresco o congelado. Le sigue Otuzco con
el 4.14%, luego Pataz con el 2.5%, Gran chimú con el 2.45%, estos últimos
orientados principalmente al mercado nacional y con predominio de la palta
fuerte y otras en menor cantidad.

La Libe rta d: P rincipa le s P rovincia s

P roductora s de P a lta (t)

PALTA
PROVINCIA t %
VIRÙ 56,255 81.06
TRUJILLO 3,965 5.71
OTUZCO 2,876 4.14
PATAZ 1,736 2.50
GRAN CHIMÙ 1,699 2.45
OTROS 2,869 4.13
REGIONAL 69,400 100.00
Fuente: Agencias y Oficinas Agrarias
Elaboración: GRLL-GRSA-OIA LA LIBERTAD

Producción de la palta por mes según el año 2013

Fuente: siicex
Como se puede observar la mejor estacionalidad de paltas frescas en el 2013,
es el mes de Julio, ya que su producción es mayor a 25 mil toneladas, por otro
lado la cosecha más baja en ese año fue en febrero de ese mismo año, ya que
su producción está por debajo de 3 mil toneladas a un precio de $. 0.72 por
kilogramo.

3.2 Realizar un bosquejo de lo que será la distribución del local (área

de trabajo).

Para la determinación de las áreas en este bosquejo de distribución de planta

se ha tenido en cuenta maquinaria, personal y espacio para un correcto flujo de
material y de operarios, además de la importancia de las cercanías de las
áreas para optimizar tiempo y costos.

El área total es de 28 m x 20.50 m lo que da un total de 574 m2.

3.3 Especificaciones técnicas

 Especificación técnica de la materia

Prima

NOMBRE COMERCIAL
Avocado, aguacate.

Partida Descripción
804400000 AGUACATES (PALTAS) , FRESCAS O SECAS

DESCRIPCION Aguacates (paltas), frescas o secas.

PRESENTACION Cajas de 4 kg., calibre 12-22 (330 - 180).
Unión Europea: Cajas de cartón corrugado 400 x 300 mm.
Estibas de 1,200 x 1,000 mm. o 1,200 x 800 mm.
Los despachos se realizan por vía marítima en
contenedores
con atmósfera controlada high cube de 40 pies.
ESPECIES Y
VARIEDADES Hass, fuerte.
ZONAS DE La Libertad, Ancash, Huánuco, Junín, Lima,
PRODUCCIÓN Ayacucho, Apurímac, Ica y Tacna.
ORIGEN América Central.
USOS Y Se consume directamente en estado fresco o
APLICACIONES como ingrediente en ensaladas,
sopas y platos principales.
Por su alto contenido de vitaminas, se le atribuye
la propiedad de favorecer
el apetito, tonificar los nervios y la piel, y regular
el nivel de colesterol.
NORMAS DE
CALIDAD NTP 011.018:2005.
 Especificación técnicas del producto: Crema de palta HASS

Producto Puré de palta 250 g

Pulpa de palta Hass o Fuerte, sal,
Ingredientes ácido ascórbico, ácido de cítrico y
goma natural.
Cremoso, blando al paladar y con
Textura muy pequeñas y finas piezas de
palta.
Color Verde
En su paquete a la temperatura
Conservación
de 2 - 4 °C
Vida útil 3 meses
Sabor Cremoso neutro

250 g

La crema de palta se debe disponer en la bolsa tipo doy pack de tal forma
que no se presenten espacios vacíos los cuales se convierten en puntos de
inicio para el deterioro.
Para darle funcionalidad a este tipo de producto emplearemos empaques
con capacidad de 250 g. (Sandoval, Forero, & Garcia, 2010)
En busca de darle vistosidad, economía y funcionalidad a los empaques,
utilizaremos bolsas tipo doy pack, las cuales han tomado cierta importancia
debido a la composición del material con el que están hechas, el zipper
recerrable, y ciertos detalles que lo convierten en un empaque de fácil uso
para el cliente. La bolsa tipo doy pack es un innovador envase
multilaminado y diseñado para sostenerse en pie.

El envase que utilizaremos, será con tapa enroscable en la esquina

superior izquierda para mayor practicidad del cliente.

 Especificaciones Técnicas del Envase

Este producto se compone de 2 láminas fabricadas en coextrusora de 5

capas, con sellado a 3 soldaduras. El motivo por el que se fabrican las
bolsas con 3 soldaduras en lugar de hacerlo de 1 ó 2 es debido a minimizar
el riesgo de pérdida de vacío por algún poro en la soldadura que es mínimo
de ésta manera. (ENVAPACK, 2012)

Las ventajas más destacadas de estas bolsas son:

 Prolongan el aroma y el sabor
 Guardan la textura y el color
 Prolongan la vida del producto envasado
 Se pueden fabricar en cualquier medida
 Excelentes propiedades ópticas
 Gran resistencia mecánica
3.4 Diseñar el diagrama de Operaciones en Proceso de la elaboración
de su producto o servicio.

3.4.1. Descripción del proceso

 Recepción de materia prima: En este proceso se recibe la materia prima

en este caso la palta en su estado inmaduro o “verde”. El mismo es
transportado cargas según los pedidos hechos por la empresa al
proveedor.

 Preselección: Es un proceso manual, se hace una inspección visual del

estado físico de la palta. Se descarta la fruta que haya sufrido daños
físicos como lesiones, manchas, etc., seleccionando paltas por peso
promedio 220g, tamaño y diámetro uniforme (Largo 10 cm y ancho 6.5
cm).Se realiza un muestreo del lote para ver la cantidad de materia
prima con la que se contará.

 Maduración: luego del lavado la palta pasa a unas cámaras de

maduración donde es expuesto por 2 días a gas etileno que se utilizara
de 10 a 100 ppm el cual ayudará al fruto a madurar. Luego de esto se
pesa las jabas que han llegado a su punto de maduración, esta
operación permite saber la cantidad de materia prima con la que se va a
trabajar.
 Selección: Se seleccionó la palta en estado de madurez comestible para
el proceso de la obtención de la pulpa, lo cual se hizo en base a la
textura (blanda a la presión manual) y el color (violáceo negruzco).
Descartar las paltas sobremaduras y/o defectuosas.

 Lavado y desinfectado: Las paltas se lavaron y cepillaron en tinas con

agua potable a temperatura ambiente (23°C) y clorox, con la finalidad de
remover la suciedad, polvo y otras sustancias extrañas adheridas a la
fruta.

 Extracción de pepa y pulpa: Se cortó longitudinalmente en mitades y se

separó primero la semilla y después la cáscara. El cortado se realizó
manualmente con cuchillos de acero inoxidable y se separó la pulpa
utilizando cucharas de acero inoxidable.

 Batido: La pulpa se refino hasta puré utilizando una temo batidora para
mayor duración y disminuir los costos.

 Estabilizado: Se le adicionó al puré directamente en forma granular

ácido cítrico, ácido ascórbico, goma natural (TRAGACANTO) y sal;
posteriormente se mezcla uniformemente toda la masa.

 Envasado: El puré se envasó manualmente al medio ambiente en bolsas

de polietileno grueso con un peso comercial de 250 gr y se sellaron
mediante una selladora manual.
  Almacenamiento: El producto terminado se almacena en ambiente
refrigerado para el primer caso se sugiere una temperatura máxima de
entre 2 – 4 ºC, con lo cual se obtiene una vida útil de 15 días.

3.4.2. Diagrama de flujo

RECEPCIÓN

PESADO

PRE SELECCIÓN

MADURACIÓN

SELECCIÓN

LAVADO Y
Agua clorada DESINFECTADO
Agua residual

CORTADO

EXTRACCION DE PEPA

Pepa

EXTRACCION DE PULPA
Cascara

BATIDO

 Ácido ascórbico
 Ácido cítrico ESTABILIZADO
 Sal
 Goma natural.

ENVASADO

ALMACENADO
3.5 Hacer un listado de las maquinas, equipos y herramientas que se
necesitan para elaborar el producto o brindar el servicio que se ha
definido

Las primeras operaciones del proceso que son de selección, cortado, entre
otras, serán hechas manualmente por operarios capacitados, mientras que las
otras operaciones deben ser realizadas por maquinaria específica.

 Faja transportadora:

La “seleccionadora manual” tiene como

finalidad transportar lentamente la fruta
sobre rodillos giratorios, al girar la fruta los
trabajadores visualizan fácilmente algún
defecto, procediendo a retirarla
manualmente de su trayecto, está máquina
cuenta en su parte superior con una banda
transportadora sobre la cual el trabajador
coloca la fruta defectuosa, ésta banda
transportadora permite darle un camino
previamente definido a la fruta sin que el trabajador descuide su actividad
visual de revisión.

 Termo batidora

Con esta tecnología es posible que la

pulpa pueda envasarse y congelarse para
exportarla, y permitir una mayor duración y
disminuir los costos. Esta maquinaria tiene
una capacidad de 40 kilos por bach. Es de
acero inoxidable con diseño funcional para
el ingreso y salida de los productos.

 Llenadora y selladora de bolsas tipo doy pack

Máquina embolsadora horizontal con

transmisión por servomotor para formar, llenar y
sellar bolsas tipo Doy o Stand Up.
  Cámara refrigerada:

Cámara refrigerada marca misa Italia, modelo mk2 para

almacenaje de pollos, carnes, pescado, verduras, frutas, etc.
4.5 m3 de capacidad de + 1º + 6º c con iluminación, tablero
de control eléctrico, unidad de refrigeración motor francés el
mejor de excelente calidad, puerta con llave, obsequio de un
anaquel metálicos SS de 4 niveles.

 Mesa industrial

Fabricado con planchas de Acero Inoxidable calidad

AISI 304 2B, uso gastronómico.
Patas de tubo redondo de Acero inoxidable de 1½”

 PH- metro (escala de 0-14)

El pH-metro multifunción para laboratorios HI

4521-02 combina los parámetros pH,
conductividad, resistencia, TDS y salinidad. En el
parámetro pH el pH-metro multifunción para
laboratorios HI 4521-02 destaca por la función de
control y calibración Cal Check™, por una
calibración en 5 puntos y tampones
personalizados.

Cantidad Cantidad
Equipos y
Maquinaria (Unidades (Unidades
Herramientas
Requeridas) Requeridas)

Faja transportadora 2 PH- metro (0-14) 1

balanza mecanica
Termobatidora 1
(10kg) 1
llenadora y selladora 1 Balanza digital (200g) 1
Cámara Refrigeración 2 Cuchillos 4
cucharas y
Mesa de Cortado 2
cucharones (6) (2)
3.6 Realizar el cálculo de Materiales y/o Materias Primas que usarán
en el proceso productivo

El balance está basado en producción de pote de crema de palta de 0.25g y

para obtener esta cantidad de producto terminado se necesita de las siguientes
cantidades: 1kg de palta se obtiene 0.56kg de crema por lo cual para 1 pote de
0.
250kg se requerirá 0.45kg de palta.

Unidades
Materia Prima Kg Necesidad de
a
Insumos Requeridas Materiales /año
Producir
Palta 0.45 1083 487.35
Ácido ascórbico 0.036 1083 86.64
Ácido cítrico 0.027 1083 64.98
Sal 0.081 1083 194.94
Bolsa tipo doy pack 1 1083 1083

3.8 Organización de las personas en el proceso productivo

PUESTO DE TRABAJO N°
Gerente 1
Administrador 1
Jefe de calidad 1
Jefe de producción 1
Almacenero 1
Técnicos 2
Operarios 10
3.9 Enumerar las tareas según las responsabilidades de cada uno.

Experiencia mencionada en la
Puesto de Trabajo Tareas del puesto
Idea de Negocio u Otra
Establecer los planes de desarrollo de
la empresa o negocio.
Conocer el mercado y tomar las Dirigir empresarialmente,
Gerente
medidas necesarias para que su tome desiciones.
empresa o negocio funcione con éxito

Planeación, Organización, Dirección, experiencia en dirigir

Administrador
Coordinación, Control, Evaluación. empresas

Supervisa que cada operación de

cada proceso se realice Experiencia en manejo de
correctamente y así poder procesos productivos,
Jefe de producción alcanzar los objetivos de manejo de personal y
producción. balances de materia

Esta encardo de supervisar y controlar Para ello tendrá que tener

la calidad del producto desde su inicio
Jefe de control de
Hasta el final del proceso, para ello
calidad
deberá ir sacando por cada etapa
muestras de la materia.
conocimientos de los
diferentes estándares de
calidad que puedan aseguran
una buena producción.

Encargado de distribuir los materiales e

insumos de la mejor manera para su Minimo secundaria completa
rapido acceso ademas es respomsable para que pueda llevar el
Almacenero de la calidad de la materia prima como control de
tambien responsable de las entradas y los materiales y materia prima
salidas de cada uno de ellas

Especialistas y con conocimiento en

cada una de su area ya sea mecanico o
electricistas para poder dar Con experiencia en cada una
Técnicos
mantenimiento a la maquinaria y de sus áreas
resolver posibles inprevistos con la
misma
Operar cada una de las máquinas,
herramientas que se utilizan en cada Personas con examenes
proceso, Mientras que otros realizan medicos
Operarios las operaciones donde se prescinde de ya que trabajaran con
maquinaria o equipos presentes en el productos
proceso. para el consumo Humano
 4. ESTUDIO ECONÓMICO

4.1 Determinar la Proyección de Ventas en unidades

En el siguiente cuadro estamos detallando la proyección de ventas por 6

años en unidades, con un precio al público de 4.8.

Precio
del Períodos
Nº Producto Total
producto
S/. 1 2 3 4 5 6
Crema 369770 373820 377864 381912 385946 389946 2279258
1 de palta 4.8
(250 g) 1774896 1794336 1813747 1833178 1852541 1871741 10940438.4

4.2. Plan de inversión en nuevos soles

Unid.
Rubro Valor Unit. Inversión Total
Requeridas

1. ACTIVO FIJO

Terrenos y/o Infraestructura

Alquiler de terreno 20*30 m2 11498.00 1.00 11498.00

Maquinarias y Equipos

Faja transportadora 8285.20 1.00 8285.20

Termobatidora 8500.00 1.00 8500.00
Selladora y llenadora de bolsas tipo
19500.00 1.00 19500.00
doy pack
Cámara refrigeradora 6000.00 2.00 12000.00
Mesa industrial 150.00 2.00 300.00
patos transportadores 1200.00 2.00 2400.00
luminaria 5150.00

Herramientas

PH- metro 2500.00 1.00 2500.00

Cuchillos de acero inoxidable 15.00 4.00 60.00
Balanza mecánica 80.00 1.00 80.00
Balanza digital 250.00 1.00 250.00
Cucharas 6.00 3.00 18.00
Cucharones 2.00 6.00 12.00
Canastillas para la palta 5.50 100.00 550.00
Muebles y Enseres

escritorio 50.00 5.00 250.00

sillas 20.00 5.00 100.00

stantes para los folios 100.00 2.00 200.00

computadoras 1000.00 3.00 3000.00

impresoras 350.00 2.00 700.00

Total Activos Fijos 75353.20

2. GASTOS PREOPERATIVOS

constitucion de empresa y patentes 600.00

600 1
Estudio de mercado 1800 1 1800.00
permisos y licencias 1000 1 1000.00
Marketing 5000 1 5000.00
instalaciones 8000 1 8000.00

Total Gastos preoperativos 16400.00

3. CAPITAL DE TRABAJO 0.00
Materia prima y materiales 380586.07
empaques 166026.73
Mano de obra directa 135900.00
Imprevistos 5% 3767.66
Otros 10000.00
Total de capital de trabajo 696280.46

TOTAL INVERSION 788033.66

 4.3. Determinación de la Estructura de costos

Producto representativo: Crema de Palta

Unidad de costos: S/. 4.80
Periodo de estimación: Primer año
Volumen de producción por periodo : 369770

Unid.
Rubro Valor Unit. Requeridas Costo Total
FIJO VARIABLE
1. Costos directos
Materiales
Palta HASS 2.3 166396.5 374392.1
ácido ascorbico 0.2 13311.72 2779.5
ácido citrico 0.1 9983.79 988.4
sal 0.1 29951.37 2426.1
empaque 0.4 369770.00 166026.7
Mano de Obra 11325.0 12.0 135900.0
Gastos de fabricacion 0.0 0.0 0.0 0.0
Total Costos Directos 682512.8
2. Costos Indirectos
Gastos Administrativos
M.O. INDIRECTA 309852.0
Consumo de energia
electrica 10000.0
Gastos Financieros 5576.0
Gastos de Ventas 5000.0
Total Costos Indirectos 330428.0
TOTAL 1012940.8

4.4 Paso siguiente, determinar El costo Total Unitario de producción

 CTU = CFU + CVU

CFU= 682512.8/369770=1.85

CVU=682512/369770=1.85

CTU=1.85+1.85=3.7

Ahora se puede calcular el Precio de Venta Unitario – PVU

PVU=3.7 +1.1=4.8
Asumimos una ganancia del 30%
 4.5 Calcular la Proyección de Ventas en nuevos soles Nº

Precio
del Períodos
Nº Producto Total
producto
S/. 1 2 3 4 5 6
Crema 369770 373820 377864 381912 385946 389946 2279258
1 de palta 4.8
(250 g) 1774896 1794336 1813747 1833178 1852541 1871741 10940438.4

4.6 Margen de Contribución y Punto de Equilibrio

Cm=4.8-1.85= 2.95

PE= 330428/2.95=112 009.50

PE (S/)=369770x4.8=1,774 896.00
4.7 Con toda la información que se maneja, ahora se puede elaborar el Flujo de Caja del negocio

FLUJO DE EFECTIVO

0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO

INGRESOS
Entrada de Operaciones
Venta al Contado 1,774,896.00 1,794,336.00 1,813,747.20 1,833,177.60 1,852,540.80 1,871,740.80
Cuentas por Cobrar (Ventas a credito)
TOTAL INGRESOS 0 1774896 1794336 1813747.2 1833177.6 1852540.8 1871740.8
EGRESOS
Costos de Produccion 682513 688500 694478 700462 706425 704130
Intereses del prestamo 2296 2296 2296 2296 2296 2296
Amortizacion de prestamo 3280 3280 3280 3280 3280 3280
Depreciacion 6960 6960 6960 6960 6960 6960
Inversion Inicial 788033.66
Capital de Trabajo 692512.80
TOTAL EGRESOS 1480546 695049 701036.1341 707014.1803 712998.1395 718961.4033 716666.0696
SALDO (Antes de Impuestos) -1480546 1079846.782 1093299.866 1106733.02 1120179.46 1133579.397 1155074.73
Impuesto a la Renta (30%) 323954.0345 327989.9598 332019.9059 336053.8381 340073.819 346522.4191
SALDO (Deficit / Superavit) -1480546 755892.7472 765309.9062 774713.1138 784125.6223 793505.5777 808552.3113
UTILIDAD ACUMULADA -1480546.457 -724653.7095 40656.19671 815369.3105 1599494.933 2393000.511 3201552.822
BIBLIOGRAFIA

 Ficha de la plta

http://www.minag.gob.pe/portal/download/pdf/sectoragrario/agricola/lineasdecultivosemergentes/PALTO.pdf

http://www.siicex.gob.pe/siicex/resources/fichaproducto/145pdf2014Jul23.pdf

 articulo de producción nacional

http://www.ceticosilo.com/articulos/PLAN%20OPERTATIVO%20DE%20LA%20PALTA!!).pdf

 nota informativo set 2013

https://www.google.com.pe/url?sa=t&rct=j&q=&esrc=s&source=web&cd=1&cad=rja&uact=8&ved=0CB0QFjAA&url=http%3A%2F%2Fwww.agrolalibertad.g
ob.pe%2Fsites%2Fdefault%2Ffiles%2Fnota%2520informativa%252006_PALTO_SET_2013.docx&ei=lPaJVJWTO8ObNqevgrAG&usg=AFQjCNERlWG5j8r3-
fPz3veO9ddaO-u5_A&sig2=0nxli8uhD7Se5d8YNgge1g

 consumo percapita de la mantequilla; Rev. investig. vet. Perú. 2001; 12 (2): 29 – 3

http://sisbib.unmsm.edu.pe/bvrevistas/veterinaria/v12_n2/mercado.htm#Cuadro 3

 porcentaje de participación del mercado

http://www.soyentrepreneur.com/como-desarrollar-tu-plan-paso-a-paso.html