AUDIT INTERNAL

No. : SOP/ /
Dokumen 35.07.103.102/2016
SOP No. Revisi :0
Tgl. Terbit : 4 Januari 2016 UPTD PUSKESMAS
Halaman :1/6 PUJON

KABUPATEN dr. Wiwit Wijayati

MALANG Nip. 197501242006042015

1. Pengertian Audit internal adalah suatu kegiatan audit yang sistimatis, mandiri dan
terdokumentasi untuk mendapatkan bukti audit dan mengevaluasi
dengan obyektif untuk menentukan tingkat pemenuhan kriteria audit
Puskesmas yang disepakati.

2. Tujuan Sebagai bahan acuan petugas dalam menerangkan sistem audit

internal supaya setiap audit dapat dilakukan secara efektif, berkala dan
member peluang untuk melakukan perbaikan.
3. Kebijakan Nomor SK :440 / /KEP/35.07.103.102/2015 Tentang Kebijakan
Mutu Puskesmas Pujon.
4. Referensi Sistem Manajemen Mutu Iso 9001-2008, Standar Akreditasi
puskesmas Depkes 2015, Instrumen Akreditasi Puskesmas Depkes
2015, Pedoman Pendampingan Akreditasi Fasilitas Kesehatan Tingkat
Puskesmas Depkes 2015, Pedoman Penyusunan dokumen Akreditasi
Fasilitas Kesehatan Tingkat I Depkes 2015.
5. Prosedur a. Kepala Pukesmas dan Wakil Manajemen Mutu merencanakan
untuk mengadakan pertemuan pembahasan pelaksanaan audit
internal.
b. Wakil Manajemen Mutu membuat undangan untuk mengadakan
pertemuan pembahasan pelaksanaan audit internal.
c. Wakil Manajemen Mutu menyerahkan undangan Kepala Pukesmas
untuk ditanda tangani.
d. Wakil Manajemen Mutu menyerahkan undangan yang sudah
ditanda tangani Kepala Pukesmas kepada Ka TU untuk dicap dan
untuk dilakukan penomoran Arsip.
e. Ka TU mengarsipkan undangan.
f. Ka TU menyerahkan undangan kepada anggota tim Audit Internal
 AUDIT INTERNAL
UPTD
No. : SOP/ / dr. Wiwit Wijayati
PUSKESMAS
Dokumen 35.07.103.102/2016 Nip. 197501242006042015
PUJON
SOP No. Revisi :0
Tgl. Terbit : 4 Januari 2016
Halaman : 2/6

g. Tim Audit melakukan rapat.

h. Tim Audit menentukan topik audit, tujuan, dan sasaran yang akan di
audit.
i. Tim Audit Menentukan indikator yang akan dipergunakan sesuai
topik audit.
j. Tim Audit mengumpulkan data dan pengelompokan data sesuai
dengan indikator yang dipergunakan.
k. Ketua Tim dan anggota tim membagi tugas untuk melakukan audit
sesuai bagianya masing-masing.
l. Anggota Tim Audit melaksanakan rencana audit yang telah dibuat
sesuai dengan tugasnya masing-masing.
m. Tim audit mengumpulkan data dan mengelompokan data sesuai
dengan indikator yang dipergunakan.
n. Tim audit melakukan analisis data.
o. Tim Audit menemukan masalah dan penyebabnya.
p. Ketua Tim dan anggota membuat rencana tindak lanjut.
q. Tim Audit mencatat hasil kegiatan audit (temuan) di buku kegiatan.
r. Tim audit mencatat rencana tindak lanjut,
s. Anggota Tim Audit Internal melaporkan hasil audit kepada Ketua
Tim Manajemen Mutu / Kepala Puskesmas.
Persiapan Audit:
a. Ketua Tim Audit Puskesmas Lead Auditor (LA) menetapkan Tim
Auditor, yang utamanya sesuai dengan kompetensi yang telah
ditetapkan.
b. Ketua Tim audit Puskesmas Lead Auditor (LA) menyusun jadwal
Audit Internal.
c. Ketua Tim Audit Puskesmas Lead Auditor (LA) mengajukan jadwal
kepada Kepala Puskesmas.
 SOP AUDIT INTERNAL
UPTD
No. : SOP/ / dr. Wiwit Wijayati
PUSKESMAS
Dokumen 35.07.103.102/2016 Nip. 197501242006042015
PUJON
SOP No. Revisi :0
Tgl. Terbit : 4 Januari 2016
Halaman : 3/6

d. Ketua Tim Audit Puskesmas Lead Auditor (LA) menerima usulan

tim serta jadwal Audit Internal yang telah dibuat oleh Ketua Tim
Mutu Puskesmas.
e. Jika setuju, memberikan pengesahan dengan menandatangani
jadwal Audit Internal.
f. Memberikan pengarahan kepada tim auditor sebelum audit
dilaksanakan.
g. Auditor Membuat checklist audit pada formulir checklist audit.
h. Menyerahkan checklist audit kepada Lead Auditor untuk
diketahui.
Proses Audit :
a. Audite koordinasi dengan Tim audit tentang rencana Audit.
b. Audite Menjamin kehadiran personel yang relevan.
c. Audite menyediakan fasilitas yang diperlukan.
d. Audite melaksanakan audit dengan standart dan ruang lingkup
yang ditetapkan.
e. Auditor menjaga kerahasiaan dokumen dan informasi yang
penting.
f. Mencatat hasil temuan audit ke dalam form Laporan
Ketidaksesuaian dan Penyelesaiannya,
g. Ketua tim audit memimpin pelaksanaan.
h. Ketua tim audit membuat laporan hasil audit yang berupa LKP
dari Auditor.
i. Ketua tim audit menandatangani form LKP tersebut, serta
mendistribusikan LKP asli ke audit serta copy ke auditor.
j. Ketua tim audit mempresentasikan hasil audit kepada Tim mutu
Puskesmas,
k. Ketua Tim Mutu Puskesmas memonitor dan memastikan
pelaksanaan audit internal.
 SOP AUDIT INTERNAL
UPTD
No. : SOP/ / dr. Wiwit Wijayati
PUSKESMAS
Dokumen 35.07.103.102/2016 Nip. 197501242006042015
PUJON
SOP No. Revisi :0
Tgl. Terbit : 4 Januari 2016
Halaman : 4/6

l. Tim audit melaporkan hasil audit pada saat tinjauan manajemen.

Tindakan Perbaikan :
a. Audite menerima LKP dari Lead Auditor.
b. Audite menindak lanjuti hasil audit dengan tindakan perbaikan.
c. Audite melaksanakan tindakan perbaikan sesuai dengan
rekomendasi perbaikan yang telah ditetapkan bersama-sama.
d. Jika sudah selesai, meminta Auditor dan ketua tim mutu, Lead
Auditor untuk memverifikasi.
e. Auditor dan audit mendokumentasikan hasil audit serta tindakan
perbaikan yang diperlukan.

Verifikasi :
a. Auditor dan ketua auditor memverifikasi hasil tindakan perbaikan
temuan audit.
b. Jika efektif, maka ketua auditor menutup permintaan tindak
perbaikan dengan menandatangani form LKP.
c. Ketua audit dananggota audit membuat resume hasil audit
internal untuk dibawa kerapat tinjauan manajemen, termasuk
status tindakan perbaikannya.
6. Diagram Alir Persiapan Audit :
Penetapan Tim Audit
Ketua Tim
Audit

Penyusunan Jadwal Audit Internal

Persetujuan Kapus

Pembuatan Check List Audit&Formulir Audit

 SOP AUDIT INTERNAL
UPTD
No. : SOP/ / dr. Wiwit Wijayati
PUSKESMAS
Dokumen 35.07.103.102/2016 Nip. 197501242006042015
PUJON
SOP No. Revisi :0
Tgl. Terbit : 4 Januari 2016
Halaman : 5/6

Proses Audit :

Auditee Koordinasi Tim Audit Proses

Audit

Penyelesaian Temuan Laporan Kerahasiaan

Ketidaksesuaian Dokumen

Laporan Presentasi Tim Audit Monitoring Tim

Audit KeKapus Mutu

Arsip,
Laporan Audit Tinjauan
Manajemen

Audite

- Tindakan Perbaikan

Lead Audite
Laporan Audit
Auditor

Dokumentasi Verifikasi bersama Tindakan

hasil Audit Tim Mutu, Lead Perbaikan
dan Tindakan Auditor, Auditor
Perbaikan
 SOP AUDIT INTERNAL
UPTD
No. : SOP/ / dr. Wiwit Wijayati
PUSKESMAS
Dokumen 35.07.103.102/2016 Nip. 197501242006042015
PUJON
SOP No. Revisi :0
Tgl. Terbit : 4 Januari 2016
Halaman : 6/6

7. Unit Terkait a. Tim Mutu Puskesmas

b. Koordinator Pelayanan Klinis
c. Koordinator Administrasi dan Manajemen
d. Koordinator Upaya Puskesmas
e. Kepala Puskesmas