Anda di halaman 1dari 38

OPERACIONES

OPERACIÓN 1
Factura 001-45678
Valor de venta 57,500.00 33411 debe
IGV 18% 10,350.00 40111 debe
Precio de venta 67,850.00 4654 haber

33411 ### Registro de


40111 ### Compras
4654 67,850.00
Por la compra de activo fijo
4654 ### Libro caja
1041 67,850.00 Formato 1.2
Por el pago de factura

OPERACIÓN 2
Valor de venta 3,322.03 182 debe
IGV 18% 597.97 40111 debe
Precio de venta 3,920.00 4212 haber

182 3,322.03
40111 597.97
4212 3,920.00
Por la adquisicion de
seguro
4212 3,920.00
1041 3,920.00
Por el pago del seguro

OPERACIÓN 3
Factura 001-2356
Valor de venta 3,978.00 34311 Debe
IGV 18% 716.04 40111 Debe
Precio de venta 4,694.04 4212 Haber

34311 3,978.00
40111 716.04
4212 4,694.04
Por la compra de software
4212 4,694.04
1041 4,694.04
Por el pago de factura

OPERACIÓN 4
Boleta de venta 001-140586
9 Producto X 204.8 1,843.20
10 Producto Y 355.1 3,551.00
precio de venta 5,394.20

Valor de venta 4,571.36 70111 haber


IGV 18% 822.84 40111 haber
Precio de venta 5,394.20 1212 Debe

1212 5,394.20
40111 822.84 Registro de
70111 4,571.36 ventas
Por la venta de mercaderias
1041 5,394.20
1212 5,394.20
Por el cobro de boleta de venta
con deposito en cuenta corriente

OPERACIÓN 5
Factura 001-380
300 Producto X 123.80 ###
250 Producto Y 214.40 ###
###
Descuento 2.3% ###
### 6011 DEBE
Flete 630.00 60911 DEBE
VALOR DE VENTA ###
IGV 18% ### 40111 DEBE
PRECIO DE VENTA ### 4212 HABER

6011 88,652.98
60911 630.00 Registro de
40111 16,070.94 compras
4212 105,353.92
Asiento por naturaleza
de la compra de mercaderias
20111 89,282.98
6111 ###
Asiento por destino

cantidad descripcion importe Descuento Flete Costo total Costo unitario


300 Producto X 37,140.00 854.22 257.86 36,543.64 121.81213
250 Producto Y 53,600.00 1,232.80 372.14 52,739.34 210.95736
90,740.00 2,087.02 630.00 89,282.98
Factor flete 630.00 0.006942913820
90,740.00

Cancela el 40% de 105,353.92 = 42,141.57


4212 42,141.57
1041 42141.6
Por el pago del 40% de la factura
Diferencia = 105,353.92 - 42,141.57 = 63,212.35 Deuda
63,212.35 / 2 Letras = 31,606.18

importe
N° de tasa de Importe de
tiempo según interes IGV 18% Total
letra interes la letra
factura
424 30 d/f 31,606.18 2% 632.12 113.78 745.90 32,352.08
425 60 d/f 31,606.17 4% 1,264.25 227.56 1,491.81 33,097.98
63,212.35 1,896.37 341.34 2,237.71 65,450.06
6736 40111 4212 423

Nota de debito
Valor de venta 1,896.37 6736 Debe
IGV 18% 341.34 40111 Debe
Precio de venta 2,237.71 4212 Haber

6736 1,896.37
40111 341.34
4212 2,237.71
Asiento por naturaleza
por los intereses
97 1,896.37
791 1,896.37
Asiento por destino
4212 65,450.06
423 65,450.06
Por el canje de factura por letra.

OPERACIÓN 6
Factura 001-1997
74 Producto X 204.8 15,155.20
135 Producto Y 355.1 47,938.50
Valor de venta 53,469.24 70111 haber
IGV 18% 9,624.46 40111 Haber
Precio de venta 63,093.70 1212 Debe

1212 63,093.70 Registro de


40111 9,624.46 ventas
70111 53,469.24
Por la venta de mercaderia

OPERACIÓN 7
Nota de credito
1.5% de 53,469.24 = 802.04
Nota de credito
Valor de venta 802.04 7411 Debe
IGV 18% 144.37 40111 Debe
Precio de venta 946.41 1212 haber

40111 144.37
7411 802.04
1212 946.41
Por el descuento concedido
Importe según factura ###
Nota de credito -946.41
###

1041 ###
1212 62,147.29
Por el cobro de factura con deposito

OPERACION 8
ENERGIA ELECTRICA
Valor de venta 920.00 6361 debe
IGV 18% 165.60 40111 Debe
Precio de venta 1,085.60 4212 haber

6361 920.00
40111 165.60
4212 1,085.60
Asiento por naturaleza
por el consumo de energia electrica

40% Administracion 368.00


60% Ventas 552.00
920.00
94 368.00
95 552.00
791 920.00
Asiento por destino
4212 1,085.60
1041 1,085.60
Por el pago de energia electrica
AGUA
Valor de venta 250.00 6363 debe
IGV 18% 45.00 40111 Debe
Precio de venta 295.00 4212 haber

6363 250.00
40111 45.00
4212 295.00
Asiento por naturaleza
por el consumo de agua

40% Administracion 100.00


60% Ventas 150.00
250.00
94 100.00
95 150.00
791 250.00
Asiento por destino
4212 295.00
1041 295.00
Por el pago de agua

TELEFONO
Valor de venta 520.00 6361 debe
IGV 18% 93.60 40111 Debe
Precio de venta 613.60 4212 haber

6364 520.00
40111 93.60
4212 613.60
Asiento por naturaleza
por el consumo de telefono

40% Administracion 208.00


60% Ventas 312.00
520.00
94 208.00
95 312.00
791 520.00
Asiento por destino
4212 613.60
1041 613.60
Por el pago de telefono

OPERACIÓN 9
vendemos
Factura 001-00998
230 Productos X 204.8 ###
125 Producto Y 355.1 ###
Valor de venta ### 70111 H
IGV 18% ### 40111 H
Precio de venta ### 1212 D

1212 ###
40111 13,956.33
70111 77,535.17
Por la venta de mercaderias

Cancela el 30% de 91,491.50 27447.5

1041 27447.5
1212 27447.45
Por el cobro del 30% de la factura
Diferencia 91,491.5 - 27, 447.45 = 64,044.05 / 2 Letras 32022.03

importe
N° de tasa de Importe de
tiempo según interes IGV 18% Total
letra interes la letra
factura
904 30 d/f 32,022.03 3.2% 1,024.70 184.45 1,209.15 33,231.18
905 60 d/f 32,022.02 6.4% 2,049.41 368.89 2,418.30 34,440.32
64,044.05 3,074.11 553.34 3,627.45 67,671.50
7722 40111 1212 1231

Nota de debito
Valor de venta 3,074.11 7722 H
IGV 18% 553.34 40111 H
Precio de venta 3,627.45 1212 D

1212 3,627.45
40111 553.34
7722 3,074.11
Por los intereses
1231 67,671.50
1212 67,671.50
Por el canje de factura por letra
planilla de remuneraciones

PLANILLA DE REMUNERACIONES
Retencion al t
Apellidos y nombres cargo u Remuneracion Asignacion Remuneracio Sistema Privado de Pe
ocupacion basica familiar n mensual SNP Aporte
obligatorio
ADMINISTRACION
Gomez perez jorge Administra 2,150.00 2,150.00 279.50
Vargas gutierrez Claudia Secretaria 1,150.00 75.00 1,225.00 122.50
SUB TOTAL ADMINISTRACION 3,300.00 75.00 3,375.00 279.50 122.50
VENTAS
Villanueva Suarez Carlos Vendedor 1,690.00 1,690.00 169.00
Cornejo Pinto Gustavo Vendedor 1,580.00 75.00 1,655.00 165.50
SUB TOTAL VENTAS 3,270.00 75.00 3,345.00 0.00 334.50
TOTAL 6,570.00 150.00 6,720.00 279.50 457.00
6211 4032

QUINTA CATEGORIA
12 Remuneraciones (2150 *12) 25,800.00

2 gratificaciones (2150 *2) 4,300.00


Renta bruta 30,100.00
Deduccion 7 UIT (3850 * 7) -26,950.00
Renta neta 3,150.00
Impuesto a la renta anual 3150 * 8 % = 252.00
Retencion mensual 252 / 12 meses = 21

Remuneraci CTS (REM


Remuneraci Asignacion VACACIONES GRATIFICACION MENSUAL
Apellidos y nombres +
on basica familiar on mensual 1/12 ES 1/6
1/6 GRAT)/12
ADMINISTRACION
Gomez perez jorge 2,150.00 2,150.00 179.17 358.33 209.03
Vargas gutierrez Claudia 1,150.00 75.00 1,225.00 102.08 204.17 119.10
SUB TOTAL ADMINISTRACION 3,300.00 75.00 3,375.00 281.25 562.50 328.13
VENTAS
Villanueva Suarez Carlos 1,690.00 1,690.00 140.83 281.67 164.31
Cornejo Pinto Gustavo 1,580.00 75.00 1,655.00 137.92 275.83 160.90
SUB TOTAL VENTAS 3,270.00 75.00 3,345.00 278.75 557.50 325.21
TOTAL 6,570.00 150.00 6,720.00 560.00 1,120.00 653.34
6215 6214 6291
4115 4114 4151

6214 1,120.00
6215 560.00
6291 653.34
4114 1,120.00
4115 560.00
4151 653.34
Asiento por naturaleza
de la provision de vacaciones, gratificaciones y CTS
94 1,171.88
95 1,161.46
791 2,333.34
Asiento por destino

DEPRECIACION

TASA DE DEPRECIA DEPRECIACI


DEPRECI CION ON
ACTIVO FIJO IMPORTE ACION ANUAL MENSUAL
Muebles 3,890.50 10% 389.05 32.42
Equipo de comput 3,620.40 25% 905.10 75.43
Vehiculo 57,500.00 20% 11,500.00 958.33
1,066.18

CONSUMO DEL SEGURO


3,322.03 /12 = 276.84

AMORTIZACION DEL INTANGIBLE


3978 * 20% = 795.60 /12 = 66.30
NERACIONES
Aporte
Retencion al trabajador s del
Sistema Privado de Pensiones Neto a emplea
Quinta Total pagar dor
Comision Prima de categoria descuentos
total Essalud 9%
variable seguro

21.00 300.50 1,849.50 193.50


19.60 16.29 158.39 158.39 1,066.61 110.25
19.60 16.29 158.39 21.00 458.89 2,916.11 303.75

28.56 22.48 220.04 220.04 1,469.96 152.10


25.65 22.01 213.16 213.16 1,441.84 148.95
54.21 44.49 433.20 0.00 433.20 2,911.80 301.05
73.81 60.78 591.59 21.00 892.09 5,827.91 604.80
407 40173 4111 6271
4031

6211 6,720.00
6271 604.80
40173 21.00
4031 604.80
4032 279.50
407 591.59
4111 5,827.91
Asiento por naturaleza
de las remuneraciones
94 3,678.75
95 3,646.05
791 7,324.80
Asiento por destino
4111 5,827.91
1041 5,827.91
Por el pago de remuneraciones

TOTAL
746.53
425.35
1,171.88
0.00
586.81
574.65
1,161.46
2,333.34

ones, gratificaciones y CTS


FORMATO 14.1: REGIST

PERIODO: ENERO 2015


RUC:20123022077
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: AVATUEN SAC

FECHA
DE
VARIOS NÚMERO
CORRELATIV EMISIÓN
O DEL DEL
1212 16 SUB CTA REGISTRO O COMPROBAN
CODIGO TE DE
CTA IMPORTE UNICO DE LA PAGO
OPERACIÓN O
DOCUMENTO

5,394.20 O1 8-Jan
63,093.70 O2 13-Jan
40111 144.37 O3 15-Jan
7411 802.04
91,491.50 O4 25-Jan
3,627.45 O5 25-Jan

946.41 163,606.85
ORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS

FECHA COMPROBANTE DE PAGO INFORMACIÓN DEL CLIENTE


DE O DOCUMENTO

N° SERIE O DOCUMENTO DE IDENTIDAD


VENCIMIENTO
N° DE SERIE
Y/O PAGO TIPO NÚMERO TIPO NÚMERO
DE LA
MAQUINA
(TABLA 10) REGISTRADO (TABLA 2)
RA

8-Jan O3 OO1 140586 O1 44164012


O1 OO1 1997 O6 20123022077
O7 OO1 45 O6 20123022077

O1 OO1 1998 O6 20454510478


O8 OO1 742 O6 20454510478
MACIÓN DEL CLIENTE VALOR BASE IMPORTE TOTAL DE LA OPERAC
FACTURADO IMPONIBLE EXONERADA O INAFECTA

APELLIDOS Y NOMBRES, DE LA DE LA
EXPORTACIÓ
DENOMINACIÓN OPERACIÓN EXONERADA INAFECTA
N
O RAZÓN SOCIAL GRAVADA

Linares Valdez Jose 4,571.36


ROSAS SAC 53,469.24
ROSAS SAC -802.04

CONSORCIO ANDINO S. A. 77,535.17


CONSORCIO ANDINO S. A. 3,074.11

TOTALES 137,847.84
OTROS
TE TOTAL DE LA OPERACIÓN TRIBUTOS
IMPORTE REFERENCIA DEL COMPROBA
Y CARGOS
ADA O INAFECTA TOTAL TIPO O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA
QUE
NO FORMAN
ISC IGV Y/O IPM DEL DE
PARTE
DE LA COMPROBANTE CAMBIO FECHA TIPO
BASE
DE PAGO (TABLA 10)
IMPONIBLE

822.84 5,394.20
9,624.46 63,093.70
-144.37 -946.41 13-Jan O1

13,956.33 91,491.50
553.34 3,627.45 25-Jan O1

24,812.60 162,660.44
NCIA DEL COMPROBANTE D
VARIOS
O ORIGINAL QUE SE MODIFICA

N° DEL SUB CTA 40111 70111


COMPROBAN
SERIE IMPORTE CTA
TE
DE PAGO O
DOCUMENTO

822.84 4,571.36
9,624.46 53,469.24
OO1 1997 946.41 1212

13,956.33 77,535.17
OO1 1998 553.34 3,074.11 7722

24,956.97 135,575.77 4,020.52


PERIODO:Enero 2010
RUC: 20104467385
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCI

VARIOS

20111 40111
CTA IMPORTE

33411 57,500.00 10,350.00


182 3,322.03 597.97
34311 3,978.00 716.04
60911 630.00 89,282.98 16,070.94
6736 1,896.37 341.34
97 1,896.37
165.60
45.00
93.60

69,222.77 89,282.98 28,380.49


FORMATO 8.1: R

IÓN O RAZÓN SOCIAL:SILLAS DEL ORIENTE S.R.L.

NUMERO
CORRELATIV
O DEL
6011 63 94 95 SUB CTA REGISTRO O
CODIGO
UNICO DE LA
OPERACIÓN

O1
O2
O3
88,652.98 O4
O5

920.00 368.00 552.00 6361O6


250.00 100.00 150.00 6363O7
520.00 208.00 312.00 6364O8

88,652.98 1,690.00 676.00 1,014.00


ORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS

Nº DEL
COMPROBANTE
DE PAGO,
DOCUMENTO, Nº
DE ORDEN DEL
FORMULARIO
COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO
SERIE O FISICO O
FECHA DE CODIGO VIRTUAL, Nº DE
EMISION DEL FECHA DE DUA, DSI O DOCUMENTO DE
COMPROBANTE VENCIMIENTO O DE LA AÑO DE LIQUIDACION
DE PAGO O FECHA DE PAGO DEPENDEN EMISION DE COBRANZA
TIPO (TABLA 10) TIPO
DOCUMENTO CIA DE LA DUA U OTROS
DOCUMENTOS (TABLA 2)
ADUANER O DSI
EMITIDOS POR
A (TABLA SUNAT PARA
2-Jan 2-Jan O1 OO1 11)
45678O6
ACREDITAR EL
CREDITO
FISCAL EN LA
3-Jan 3-Jan 13 O6
IMPORTACION

6-Jan 6-Jan O1 OO1 2356O6


10-Jan O1 OO1 380O6
10-Jan O8 OO1 54O6

20-Jan O14 O6
20-Jan O14 O6
20-Jan O14 O6
INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR

DOCUMENTO DE IDENTIDAD
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON
NÚMERO SOCIAL

20101340482PORVENIR SAC
LA POSITIVA SA
20393187256FLORES SAC
20104265378ARTEFACT SA
20104265378ARTEFACT SA

SOCIEDAD ELECTRICA DEL SUR OESTE S. A.

SEDAPAR S.A.
AMERICA MOVIL S.A.
ADQUISICIONES GRAVADAS
DESTINADAS A ADQUISICIONES GRAVADAS
ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES GRAVADAS DESTINADAS A
OPERACIONES GRAVADAS Y/O DE EXPORTACION Y/O DE EXPORTACION Y A OPERACIONES NO
OPERACIONES NO GRAVADAS
GRAVADAS
BASE BASE
BASE IMPONIBLE IGV IMPONIBLE IGV IMPONIBLE IGV

57500.00 10350.00
3322.03 597.97
3978.00 716.04
89282.98 16070.94
1896.37 341.34

920.00 165.60
250.00 45.00
520.00 93.60

157,669.38 28,380.49
N° DE CONSTANCIA DE DEPÓSITO
COMPROB DE DETRACCIÓN (3)
VALOR DE
DE LAS OTROS IMPORTE ANTE TIPO
TRIBUTOS PAGO
EMITIDO
ADQUISICI ISC TOTAL FECHA DE
Y POR
SUJETO
ONES
NO CARGOS NÚMERO DE CAMBIO
NO
GRAVADAS DOMICILIA EMISIÓN
DO (2)

67,850.00
3,920.00
4,694.04
105,353.92
2,237.71

1,085.60
295.00
613.60

186,049.87
REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO
O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA
N° DEL
COMPROB
FECHA TIPO
(TABLA 10)
SERIE
ANTE
DE PAGO O
SUB CTA
4212
DOCUMEN
TO

3,920.00
4,694.04
105,353.92
2,237.71

1,085.60
295.00
613.60

118,199.87
VARIOS

6111 791
IMPORTE CUENTA

67,850.00 4654

89,282.98
1,896.37

920.00
250.00
520.00

89,282.98 3,586.37 67,850.00


ÚNICO DE LA LA
OPERACIÓN OPERACIÓN (TABLA 1) DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN

Saldo inicial
O1 2-Jan OO7 Pago de factura
O2 3-Jan OO7 Pago de seguro
O3 6-Jan OO7 Pago de factura
O4 8-Jan Cobro de boleta de venta
O5 10-Jan OO7 Pago del 40% de la factura
O6 15-Jan Cobro de factura
O7 20-Jan OO7 Pago de energia electrica
O8 20-Jan OO7 Pago de recibo de agua
O9 20-Jan OO7 Pago de telefono
O10 25-Jan Cobro del 30% de la factura
O11 31-Jan OO7 Pago de remuneraciones
O12
DE DOCUMENTO
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL
SUSTENTATORIO O DE CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR
CONTROL INTERNO DE LA
OPERACIÓN

235,350.00
PORVENIR SAC Cheque 1458920 4654
LA POSITIVA S. A. Cheque 1458921 4212
FLORES SAC Cheque 1458922 4212
Linares Valdez Jose 1212 5,394.20
ARTEFAC S. A. Cheque 1458924 4212
ROSAS SAC 1212 62,147.29
SEAL Cheque 1458925 4212
SEDAPAR S. A. Cheque 1458925 4212
AMERICA MOVIL S. A. Cheque 1458925 4212
CONSORCIO ANDINO S. A. 1212 27,447.45
Transferencia 4111
Saldo final
330,338.94
ACREEDOR

67,850.00
3,920.00
4,694.04

42,141.57

1,085.60
295.00
613.60

5,827.91
203,911.22
330,338.94
PERÍODO: 2015
RUC: 20123022077
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: AVATUR SAC
ESTABLECIMIENTO (1): Calle Tacna 320 Miraflores
CÓDIGO DE LA EXISTENCIA: 201111
TIPO (TABLA 5): 01 mercaderia
DESCRIPCIÓN: Producto X
CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6): 07 unidades
MÉTODO DE VALUACIÓN: Costo promedio

Documento de Traslado, Comprobante Tipo de ENTRADAS SALIDAS


de Pago Documento Interno o Similar Operación
Costo Costo
Cant. Cant.
Fecha Tipo (Tabla 10) Serie Número Tabla (12) Unit. Total
16
8-Jan 03 001 140586 01 9
10-Jan 01 001 000380 02 300 121.81213 36,543.64
13-Jan 01 001 001997 01 - 74
25-Jan 01 001 001998 01 - 230
-
-
-
TOTALES 300 36,543.64 313

PERÍODO: 2015
RUC: 20123022077
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: AVATUR SAC
ESTABLECIMIENTO (1): Calle Tacna 320 Miraflores
CÓDIGO DE LA EXISTENCIA: 201112
TIPO (TABLA 5): 01 mercaderia
DESCRIPCIÓN: Producto Y
CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6): 07 unidades
MÉTODO DE VALUACIÓN: Costo promedio

Documento de Traslado, Comprobante Tipo de ENTRADAS SALIDAS


de Pago Documento Interno o Similar Operación
Costo Costo
Cant. Cant.
Fecha Tipo (Tabla 10) Serie Número Tabla (12) Unit. Total
16
8-Jan 03 001 140586 01 10
10-Jan 01 001 000380 02 250 210.95736 52,739.34
13-Jan 01 001 001997 01 135
25-Jan 01 001 001998 01 - 125
-
-
-
TOTALES 250 52,739.34 270

COSTO DE VENTAS
Producto X
Producto Y
SALIDAS SALDO FINAL
Costo Costo Costo Costo
Cant.
Unit. Total Unit. Total
30 123.80 3,714.00
123.80 1,114.20 21 123.80 2,599.80
- 321 121.94218 39,143.44
121.94218 9,023.72 247 121.94218 30,119.72
121.94218 28,046.70 17 121.94218 2,073.02
- - -
- - -
- - -
38,184.62

SALIDAS SALDO FINAL


Costo Costo Costo Costo
Cant.
Unit. Total Unit. Total
35 214.40 7,504.00
214.40 2,144.00 25 214.40 5,360.00
275 211.27033 58,099.34
211.27033 28,521.49 140 211.27033 29,577.85
211.27033 26,408.79 15 211.27033 3,169.06
- - -
- - -
- - -
57,074.28

38,184.62
57,074.28
95,258.90
LIBRO DIARIO
PERIODO: 2015
RUC:20123022077
APELLIDOS Y NOMBRES, RAZON SOCIAL: AVATUR S. A.

REF. CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN


NÚMERO

FECHA

GLOSA
CÓD FOL. MAYOR NÚM. DOC. CÓD DENOMINACIÓN

O1 1-ene Por el activo, pasivo O3 101


y patrimonio al 1041
inicio de nuestras 20111
operaciones comerciales 33511
33611
39134
39135
4212
423
5011
582
5911
O2 10-Jan Por el canje de factura por letra 4212
423
O3 25-Jan Por el canje de factura por letras 1231
1212
O4 31-Jan Asiento de centralizacion 14 1212
del registro de ventas 40111
7411
1212
40111
70111
7722
O5 31-Jan Asiento de centralizacion del O8 182
registro de compras 20111
33411
34311
40111
6011
60911
6361
6363
6364
6736
94
95
97
4212
4654
6111
791
O6 31-Jan Por el asiento de centralizacion O1 1041
de los ingresos libro 1212
caja y bancos
O7 31-Jan Por el asiento de centralizacion O1 4111
de los egresos del libro caja 4212
y bancos 4654
1041
O8 31-Jan Por el costo de ventas 6911
20111
O9 31-Jan Asiento por naturaleza de la 31 6211
planilla de remuneraciones 6271
40173
4031
4032
407
4111
10 31-Jan Asiento por destino de las 94
remuneraciones 95
791
11 31-Jan Por la provision de vacaciones, 6214
gratificaciones y CTS 6215
6291
4114
4115
4151
12 31-Jan Asiento por destino 94
95
791
13 31-Jan Por la depreciacion de los 68143
activos fijos 68144
68145
94
95
39133
39134
39135
791
14 31-Jan Por el consumo del seguro 651
contra incendios 94
95
182
791
15 31-Jan Por la amortizacion del intangible 68213
94
39213
791
MOVIMIENTO

DEBE HABER

4,500.00
235,350.00
11,218.00 3714.00
3,890.50 7504.00
3,620.40 11218.00
778.00
1,448.16 258,578.90
2,000.00 89,076.16
8,560.00 169,502.74
169,502.74
21,500.00
54,790.00
65,450.06
65,450.06
67,671.50
67,671.50
163,606.85
144.37
802.04
946.41
24,956.97
135,575.77
3,074.11
3,322.03
89,282.98
57,500.00
3,978.00
28,380.49
88,652.98
630.00
920.00
250.00
520.00
1,896.37
676.00
1,014.00
1,896.37
118,199.87
67,850.00
89,282.98
3,586.37
94,988.94
94,988.94

5,827.91
52,749.81
67,850.00
126,427.72
95,258.90
95,258.90
6,720.00
604.80
21.00
604.80
279.50
591.59
5,827.91
3,678.75
3,646.05
7,324.80
1,120.00
560.00
653.34
1,120.00
560.00
653.34
1,171.88
1,161.46
2,333.34
958.33
32.42
75.43
426.47
639.71
958.33
32.42
75.43
1,066.18
276.84
110.74
166.10
276.84
276.84
66.30
66.30
66.30
66.30