Auditoria y Peritaje Administrativo Wilder Chapoñan Sánchez

50 PRINCIPIOS DE LA ADMINISTRACIÓN
PRINCIPIOS DE LA PLANEACIÓN

P.1. Principio de la contribución al objetivo: El propósito de cada plan y de todos

los planes de apoyo es promover el logro de los objetivos de la empresa.

Interpretación:
Este principio, que los planes desarrollen, o creen se hagan pensando en que la
empresa crezca con sus objetivos que se han propuesto”

P.2. Principio de los objetivos: Si los objetivos tienen sentido para las personas,
tienen que ser claros, alcanzables y verificables.

Interpretación:
Que cada objetivo sea entendido por cualquier trabajador sea nuevo o de
antigüedad, que los puedan desarrollar y verificar si se están cumpliendo.

P.3. Principio de prioridad de la planeación: La planeación precede lógicamente a

todas las demás funciones administrativas.

Interpretación
Que lo más importante para la administración es un buen plan con objetivos
claros precisos y verificables

P.4. Principio de eficiencia de planes: La eficiencia de un plan se mide por la

cantidad que aporta al propósito y a los objetivos; se compensa con los costos
requeridos para formularlo y operarlo, y por las consecuencias no buscadas.

Interpretación
Al desarrollar a proponer un plan debemos observar el costo – beneficio que
brinda a la empresa, si al crearlo devolverá lo invertido, y una garantía o
solamente pérdidas.

P.5. Principio de las premisas de planeación: Cuanto más concienzudamente, los

individuos a cargo de la planeación, entiendan y concuerden en utilizar
premisas de planeación congruentes, mas coordinada será la planeación de la
empresa.

Interpretación:
Los trabajadores a cargo de la planeación tendrán la satisfacción de que esta
será más coordinada en la organización, en cuanto comprendan de la mejor
manera las premisas de planeación. Las premisas no son más que
suposiciones previas ante la planeación misma.
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P.6. Principio de la estrategia y la estructura de la política: Cuanto mayor sea el

número de estrategias y políticas que se entienden claramente y se lleven a la
práctica, más congruente y eficaz será la estructura de los planes de la
empresa.

Interpretación:
Si al crear varias estrategias y políticas, están bien definidas se podrán
desarrollar acorde a lo que la empresa requiere y necesita

P.7. Principio del factor limitante: En la elección entre alternativas, con cuanta
mayor precisión puedan los individuos reconocer y encontrar solución a los
factores que son limitantes o decisivos para el logro de la meta deseada, más
fácil y precisamente pueden elegir la alternativa más favorable.

Interpretación:
Cuando uno comienza a desarrollar los objetivos, siempre va ver factores que
retrasen el proceso. Si los encargados son personas que saben recocer y
encontrar la alternativa favorable

P.8. Principio del compromiso: La planeación lógica debe acabar en el futuro un

periodo que es necesario para prever, en lo posible, mediante una serie de
acciones, el cumplimiento de la serie de compromisos que implique una
decisión que tomemos ahora.

Interpretación:
Este principio indica que la planeación a largo plazo es la más conveniente
porque asegura que los compromisos de la empresa encajen en el futuro,
quedando tiempo para adaptar mejor sus objetivos a los cambios imprevistos.

P.9. Principio de la flexibilidad: Dar flexibilidad a los planes aminorará el peligro de

las pérdidas sufridas por percances inesperados, pero es preciso poner el costo
de esta flexibilidad en la balanza y ponderarlo contra sus ventajas.

Interpretación:
Los planes deben ser flexibles para poder realizar en ellos los ajustes o
cambios que resulten convenientes y no cause problemas en la organización

P.10. Principio del cambio de navegación: Cuanto más comprometen las

decisiones de planeación a las personas a seguir un cambio seguro, más
importante es repasar los hechos y expectativas periódicamente y rehacer los
planes según sea necesario parta mantener el rumbo a una meta deseada.

Interpretación:
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Cuanto mayor se extienda el futuro y los compromisos propios en las decisiones

de planeación, mayor será la importancia de que el administrador revise
periódicamente los hechos y perspectivas y que trace los planes nuevamente
según sea necesario para mantener el rumbo hacia una meta prevista.

PRINCIPIOS DE LA ORGANIZACIÓN

P.11. Principio de unidad de los objetivos: Una estructura de organización es

efectiva si les permite a los individuos contribuir a los objetivos de la empresa.

Interpretación:
Si pedimos a los empleados que contribuyan con la elaboración de los
objetivos, estos serán más acordes a la realidad de la empresa

P.12. Principio de eficiencia organizacional: Una organización es eficiente si está

estructurada para ayudar al logro de los objetivos de una empresa con el
mínimo de consecuencias o costos no proyectados.

Interpretación:
Si la estructura organizacional se ha creado con diferentes niveles se tiene que
ver si todos esos niveles apoyan al conseguimiento de los objetivos de la
empresa, o eliminarlos si causan mayor costo que beneficios

P.13. Principio del tramo de administración: En cada puesto administrativo, hay un

límite al número de personas que un individuo puede dirigir de manera efectiva,
pero el número exacto dependerá del efecto de variables básicas.

Interpretación:
Cada jefe debe tener un número determinado de subordinados para que puede
dirigirlos de manera efectiva de esta forma conseguirá los objetivos de una
forma más rápida y mejor.

P.14. Principio escalar: Cuanto más clara sea la línea de autoridad desde el puesto
de administración más alto hasta cada puesto subordinado en una empresa,
más clara será la responsabilidad de la toma de decisiones y más efectiva será
la comunicación organizacional

Interpretación:
Al definir en la organización la autoridad en cada nivel, los jefes sabes sus
responsabilidades, y la comunicación entre toda la empresa.

P.15. Principio de delegación por resultados esperados: La autoridad delegada

individualmente a todos los administradores debe ser adecuada para asegurar
su capacidad de lograr los resultados esperados.

Interpretación:
Se debe dar la autoridad a cada jefe o gerente de cada área y no quitarle
frente a otras personas las decisiones que ya hayan tomado.
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P.16. Principio de responsabilidad absoluta: La responsabilidad de los

subordinados por su desempeño ante sus superiores es absoluta, y estos
últimos no pueden eludir la responsabilidad de las actividades de organización
de sus subordinados.

Interpretación:
Cada jefe o gerente tiene que asumir la responsabilidad de cada subordinado
y estos no debe eludir ante sus jefes inmediatos.

P.17. Principio de paridad de autoridad y responsabilidad: La responsabilidad de

los actos no debe ser mayor, ni menor, que la que implica la autoridad
delegada.

Interpretación:
Que las decisiones, autoridad y responsabilidad en cada nivel deben estar de
acuerdo al puesto y no tomar decisiones que no le corresponden.

P.18. Principio de unidad de mando: Cuanto más completas sean las relaciones
de reporte de un individuo a un solo superior, menos problemas habrá de
instrucciones en conflicto y mayor será el sentido de la responsabilidad
personal por los resultados.

Interpretación:
Cuando mayor este delimitado a quien le va a reportar los resultados a
acciones mejor sería la relación entre jefe y subordinado.

P.19. Principio del nivel de autoridad: El sostenimiento de la delegación que se

pretende requiere de las decisiones dentro de la autoridad de los
administradores las tomen ellos y no las remitan a niveles superiores de la
estructura de la organización.

Interpretación:
Cuando haya la necesidad de tomar decisiones debe hacerlos en su nivel
aunque sea difícil y no evadirlos a sus superiores evitando la responsabilidad
por las decisiones que posiblemente pudieran suceder

P.20. Principio de definición funcional: Cuanto más clara sea la definición de los
resultados esperados, las actividades a emprender y la autoridad organizativa
delegada en una posición o un departamento, y más se comprenden
claramente la autoridad y las relaciones de información con otras posiciones,
más adecuadamente pueden contribuir los individuos al logro de los objetivos
de una empresa

Interpretación:
Cuando ya esté completamente los objetivos que queremos alcanzar bien
definidos la autoridad, la delegación, comunicación mejor será la contribución
hacia lo que la empresa desea alcanzar
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P.21. Principio de equilibrio: En toda estructura hay necesidad de equilibrio. La

aplicación de los principios o técnicas tiene que equilibrarse para asegurar la
eficiencia total de la estructura en el logro de los objetivos de la empresa.
Interpretación:
Siendo la organización un mundo de procedimientos dentro de procesos,
existen ineficiencias en tramos amplios de administración y debe quedar claro
que las pérdidas tienen que balancearse con las ganancias al delegar autoridad

P.22. Principio de flexibilidad: Cuanto más se haga por incorporar la flexibilidad en

la estructura de la organización, más adecuadamente puede cumplir esta
estructura con su propósito.
Interpretación:
Sabemos que el entorno es cambiante en varios sentido, ya sea en lo
económico, lo político y lo tecnológico. Es labor de toda organización ajustar
sus procedimientos a dichos cambios, ya que de no ser así será incapaz de
afrontar los futuros problemas que se les presentarán.

PRINCIPIOS DE LA INTEGRACIÓN DEL PERSONAL

P.23. Principio de facilitación del liderazgo: Cuanto más permitan una estructura
de organización y la delegación de autoridad a los administradores diseñar y
mantener un ambiente propicio para el buen desempeño, más ayudarán a las
capacidades de liderazgo de esos administradores.
Interpretación:
Organizar es una técnica para promover el liderazgo, es necesario establecer
una correcta estructura organizacional con el fin de generar un entorno ideal
para el trabajo en equipo delegando responsabilidades.

P.24. Principio del objetivo de la integración de personal: El objetivo de la

integración de personal administrativo es asegurar que las funciones
organizacionales queden a cargo de elementos calificados que estén
capacitados para ocupar esos puestos y dispuestos a hacerlo.

Interpretación:
Destaca la necesidad de encontrar a las personas que cuenten con las
características requeridas para ocupar algún puesto en la organización. No es
un trabajo fácil de realizar, pero existen técnicas y procedimientos que se llevan
a cabo para logra una correcta integración del personal.

P.25. Principio de la integración de personal: Cuanto más clara sea la definición de

las funciones organizacionales y de sus requerimientos humanos, y mejores
sean las técnicas de apreciación administrativa y de capacitación capacitadas,
más alta será la calidad de la capacitación.
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Interpretación:
Si requerimos una alta calidad de la capacitación, es necesario tener bastante
claro cuáles son las funciones y las características que se requieren de las
personas que ocuparan algún puesto en la organización. Esto implica diseñar
una adecuada estructura organizacional para no tener puestos innecesarios
para la organización.

P.26. Principio de definición del puesto: Cuanto mayor sea la precisión con que se
identifiquen los resultados esperados de los administradores, mayor será el
número de dimensiones de sus puestos que puedan definirse.

Interpretación:
En cuanto a las dimensiones se refiere al conjunto de necesidades que las
personas tienen; desde el pago, el estatus, el poder, el juicio y la posibilidad de
logro; que influyen en el desempeño de los administradores. Estos son punto a
tener en cuenta en el momento en que una persona ocupa un puesto.

P.27. Principio de evaluación de los administradores: Cuanto más claramente se

identifiquen los objetivos verificables y las actividades administrativas
requeridas, más precisa puede ser la evaluación de los administradores en
cuanto a sus criterios.

INTERPRETACION:
Para medir el desempeño es necesario que los objetivos sean verificables y
de que las actividades que realizan los administrativos se ajusten a las
funciones como la planeación, organización, dirección y control, previamente
sean establecidas.

P.28. Principio de la competencia abierta: Cuanto más se comprometa una

empresa a asegurar una administración de calidad, más alentara a la
competencia abierta entre todos los candidatos a los puestos administrativos.
Interpretación:
Ayuda a brindar oportunidades de desarrollo en cuanto a la promoción de
trabajadores dentro de la empresa como a candidatos exteriores, esto
generara motivación para ascender y en consecuencia una mayor presión
para que las personas se esfuercen al máximo para ocupar un puesto de
mayor jerarquía en la organización

P.29. Principio de la capacitación y el desarrollo de los administradores: Cuanto

más se integren la capacitación y el desarrollo de los administradores con el
proceso administrativo y los objetivos de la empresa, más eficaces serán los
programas y actividades de desarrollo.
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Interpretación:
Los administradores necesitan estar capacitados para poder desarrollar los
procesos y alcanzar los objetivos con una mayor eficiencia y eficacia. En este
caso los esfuerzos de capacitación se deben relacionar con las funciones
administrativas, así como las metas y sus propias necesidades de los
trabajadores.

P.30. Principio de los objetivos de la capacitación: A mayor precisión en la

formulación de los objetivos de capacitación, más probabilidades habrá de
lograrlos.

Interpretación:
Según este principio que se relaciona en parte con la planeación, sostiene que
una correcta formulación de los objetivos de la capacitación, es decir saber qué
es lo que quiero antes, durante y después de la capacitación, me asegurará el
mejor resultado de la misma. Lógicamente esto se llevará acabo con una buena
planificación.

P.31. Principio del desarrollo continuo: Cuanto más se aplica una empresa en pos
de la excelencia administrativa, más requiere que los administradores prosigan
con su desarrollo personal.

Interpretación:
Como nos encontramos en un entorno altamente competitivo, los
administrativos de hoy en día no deben dejar de aprender, deben desarrollar un
ciclo de constante aprendizaje y de adquisición de conocimientos actualizados
es pos a mejorar sus propias habilidades y a alcanzar mejores niveles de
desempeño.

PRINCIPIOS DE LA DIRECCIÓN

P.32. Principio de la armonía de los objetivos: “Cuanto más puedan armonizar los
administradores las metas de la persona con las de la empresa más eficaz y
eficiente será esta última”.

Interpretación:
Dentro de la organización existen diversos objetivos tanto empresariales como
individuales, pero es ahí donde se debe armonizar, ver el punto en común con
el cual se conseguirá fortalecer estos objetivos, complementándose. Dando así
una integración a todas las motivaciones que impulsan tanto a la organización,
como al trabajador a la consecución de las mismas, haciendo de este
cumplimiento de objetivos eficaz y eficiente.
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P.33. Principio de la motivación: “Puesto que la motivación es mera cuestión de

causa y efecto, cuanto más cuidadosamente evalúen los administradores la
estructura de recompensas, la consideren desde un punto de vista de situación
y contingencia, y la integren en el sistema entero de administración, más eficaz
será un programa de motivación”.

Interpretación:
La motivación juega un rol importante en la consecución de los objetivos, es
donde los administradores deben evaluar cuidadosamente, debido que cada
una de las personas que integran la empresa no tienen las mimas necesidades,
mientras unas pueden motivarse con dinero, otras con un buen reconocimiento
de su labor.

P.34. Principio del liderazgo: “Como los individuos tienden a seguir a quienes, a su
modo de ver, les ofrecen un medio para satisfacer sus metas personales,
cuanto más entiendan los administradores qué es lo que motiva a sus
subordinados y cómo operan estos motivadores, y cuanto más reflejen este
concepto en sus acciones administrativas, serán probablemente más eficaces
como líderes”.

Interpretación:
Las personas que integran la empresa tienen a seguir un líder, con el cual se
motivan para crecer y el cual les ofrece el ambiente y los medios necesarios
para su crecimiento personal, esto debe ser tomado en cuanta por quienes
dirigen la empresa, debido a que si su liderazgo es el adecuado y realizan una
motivación adecuados, además de ser una buen líder, se lograra la
consecución de los objetivos empresariales y personales.

P.35. Principio de claridad de la comunicación: “La comunicación tiende a ser

clara cuando se la expresa en un lenguaje y se transmite de manera que pueda
entenderla el receptor.

Interpretación:
La comunicación es fundamental para crear un buen ambiente laboral, por lo
cual debe ser clara al ser expresada, dándose en un lenguaje en el cual a
todos lo que va dirigido lo puedan entenderlo, es donde la responsabilidad del
emisor hacer llegar el mensajes de forma clara y precisa, sea escrita u oral,
para los cual debe aplicar reglas aceptadas de manera general.

P.36. Principio de integridad de la comunicación: “Cuanto mayor sea la integridad

y congruencia de los mensajes escritos, orales y no verbales, así como del
comportamiento moral del emisor, mayor será la aceptación del mensaje por el
receptor”.
Interpretación:
Buena siendo la comunicación parte esencial de la convivencia dentro de la
organización, es ahí donde debe primar la ejecución de lo que se hace y dice,
porque si comunicamos algo y al final el emisor es quien rompe las reglas o
dichos mensajes transmitidos a sus subordinados, es donde que se romperán
las relaciones de comunicación, y si están llegan a ser trasmitidas ya no se les
tomara con la importancia y responsabilidad que deben tener.
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P.37. Principio del uso complementario de la organización informal: “La

comunicación tiende a ser más eficaz cuando los administradores utilizan la
organización informal para complementar los canales de comunicación de la
organización formal.

Interpretación:
La comunicación formal muchas veces tiende a ser fría y no efectiva, es donde
debemos dar cabida a la comunicación informal aquella que sin ser transmitida
por documentos u otros, tiende a ser más efectiva en diversos momentos, es
ahí donde se debe aprovechar este medio para hacer más efectiva la
comunicación corrigiendo errores o distorsiones que se pueden estar creando
en el ambiente laboral.

PRINCIPIOS DEL CONTROL

P.38. Principio del propósito del control: La tarea del control es asegurar que los
planes se realicen con éxito, detectando las desviaciones de los mismos y
proveyendo una base para emprender acciones para corregir las desviaciones
potenciales o reales no deseadas.

Interpretación:
El control es asegurar que los planes se están cumpliendo, ya sea antes,
durante o después de su ejecución de dicho plan. El control trata de corregir
estas desviaciones y formular medidas correctas para la consecución de los
objetivos.

P.39. Principio de los controles dirigidos a futuro: Por los rezagos de tiempo en el
sistema total de control, cuanto más se base un sistema de control en la
corrección de anticipante en lugar de hacerlo en la simple retroalimentación de
información, más administradores tendrán oportunidad de percibir desviaciones
indeseables de los planes antes de que ocurran y emprenderán acciones a
tiempo para prevenirlas.

Interpretación:
Recurrir al principio del control no solos se queda en ejecutar este cuando la
cosas ya se dieron, retroalimentar y solucionar las desviaciones, esto va mucho
más allá, es utilizar el pensamiento dirigido a futuro, creando un sistema de
control de correcciones en el “antes”, porque parte de aquí la ejecución eficaz y
eficiente del procesos y al consecución de los objetivos.

P.40. Principio de la responsabilidad del control: La responsabilidad primaria del

ejercicio del control descansa en el administrador a cargo de la ejecución de los
planes particulares en cuestión.

Interpretación:
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Si bien el administrador es sobre quien recae la responsabilidad del control,

este puede delegar autoridad, asignar tareas y responsabilidad de ciertos
objetivos, este no puede escapar de la responsabilidad general del
cumplimiento de los mismos, ya que él debe proporcionar herramientas y
medios a sus subordinados para que estos ejecuten de la mejor manera y bajo
su direccionamiento las tareas encomendadas.

P.41. Principio de la eficiencia de los controles. Las técnicas y métodos de control son
eficientes si detectan e iluminan la naturaleza y las causas de las desviaciones
con un mínimo de costos u otras consecuencias no buscadas.

Interpretación:
Éste principio nos indica que una forma eficiente de controlar, corrige las
desviaciones de los procesos y procedimientos en el menor tiempo posible, con
el menor uso posible de recursos y con el impacto mínimo. Un control con
características contrarias a las señaladas, es poco eficiente y puede,
contrariamente a lo que se busca, convertirse en un problema más para la
organización.

P.42. Principio del control preventivo. Cuanta más alta sea la calidad de los directivos
en un sistema administrativo, menor será la necesidad de los controles directos.

Interpretación:
En control preventivo es muy importante dado que, al detectarse una desviación
antes de iniciar un proceso, éste puede ser corregido con mayor facilidad.
Depende de la experiencia y habilidad del administrador notar estas fallas y
discutirlo con las personas adecuadas para encontrar una solución conjunta.

P.43. Principio de reflejo de los planes: Cuanto más claros, complejos e integrados
estén los planes, y más estén diseñados los controles para reflejar estos
planes, con mayor efectividad servirán los controles a las necesidades de los
administradores

Interpretación:
Los planes se elaboran de manera que puedan ser debidamente controlados.
De la misma forma los controles deben estar debidamente planificados para
poder ser ejecutados de la forma más eficaz y en el momento oportuno, así los
planes se funcionan de acuerdo a lo planteado.

P.44. Principio de la adecuación organizacional: Cuanto más clara, completa e

integrada sea una estructura organizacional, y más a propósito se diseñen los
controles para reflejar el lugar en la estructura de la organización en el que se
ubica la responsabilidad de la acción, más facilitarán los controles la corrección
de las desviaciones de los planes.
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Interpretación:
Todos los planes tienen una persona o varias responsables por él, pero es el
administrador el primero en responder por ellos, es por eso que mientras mejor
organizada e integrada una organización, más fácil será aplicar el control,
detectar las desviaciones y corregirlas, e identificar a las personas o equipo
sobre los que recaiga la responsabilidad de tal corrección.

P.45. Principio de individualidad de controles: Cuanto más inteligibles sean las

técnicas de control y la información para los administradores individuales que
tienen que utilizarlos, más los usarán realmente y mejor producirán un control
efectivo

Interpretación:
Cada técnica de control debe ser aplicada por cada administrador con el criterio
que a él le parezca el más adecuado. Por ello, la información con la que cuente,
debe ser precisa, entendible y práctica, para que el control sea efectivo.

P.46. Principio de las nomas: Para el control efectivo se requieren normas objetivas,
precisas y adecuadas.

Interpretación:
Las normas regulan el comportamiento y establecen parámetros dentro de la
organización para el desenvolvimiento de las personas. Al existir normas el
desempeño de los trabajadores puede ser medido y ser aplicado un control
correctivo de las desviaciones muchas veces surgidas, en este caso, por el
comportamiento individual de cada persona.

P.47. Principio de control de punto crítico: Un control eficaz exige atención

especial a los factores críticos para evaluar el desempeño contra los planes.

Interpretación:
Al momento de comparar lo planificado con lo que se está llevando a cabo, lo
más útil que se puede hacer para saber si los procesos se están realizando
como deberían, es comparar los puntos más resaltantes de la ejecución de los
planes, pues es ahí donde será más notoria la desviación en caso de que exista
alguna. Cada administrador debe ser conocedor de estos factores importantes y
aplicar las medidas correctivas.

P.48. Principio de la excepción: cuanto más concentren su esfuerzo los

administradores en las excepciones significativas, más eficientes serán los
resultados de su control.

Interpretación:
Este principio está relacionado al de control de punto crítico pero, mientras el
anterior se ocupa de reconocer estos puntos, el principio de la excepción se
ocupa del tamaño de estos, es decir, que tan significativas resultan estas
desviaciones para los planes y el control que debe aplicarse sobre éstas.
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P.49. Principio de la flexibilidad de controles: Para que los controles sigan siendo
eficaces pese a que ocurran fallas o a que haya cambios imprevistos en los
planes, es preciso incorporar flexibilidad en su diseño.

Interpretación:
Si un plan falla o si es cambiado sobre la marcha, lo mejor es estar preparado
con controles flexibles, que sigan siendo eficaces en situaciones imprevistas.
Un control que sólo pueda aplicarse para el plan establecido será inútil si se da
un suceso inesperado por lo cual es necesario flexibilizarlo.

P.50. Principio de acción: El control se justifica sólo si resulta indicado, o si las

desviaciones experimentadas de los planes se corrigen mediante la planeación,
organización, integración de personal y dirección apropiados.

Interpretación:
Si un control no es seguido de una acción correctiva, éste sólo resulta una
pérdida de recursos para la organización. La acción a seguir después del
control puede tratarse de una reestructuración de los planes, de la capacitación
o reemplazo de subordinados o adición de planes para retomar el rumbo. Toda
acción dentro de las normas, está justificada para alcanzar los objetivos.