KIT de Seguimiento
Herramienta:
Instructivo para elaborar
Tableros de Control
2 KIT de Seguimiento | Instructivo para elaborar Tableros de Control
Introducción
Con el fin de facilitar al ente territorial la ejecución de este Para este ejercicio el DNP sugiere hacer uso del PI de la
paso, específicamente en lo relacionado con la constru- entidad territorial. El PI es una herramienta que captura un
cción, validación y socialización de una herramienta que volumen grande de información que posteriormente servirá
permita realizar el seguimiento a los avances del PDT, esta como insumo para la construcción del Tablero de Control.
unidad incorpora un generador de tableros de control a En armonía con lo anterior, el TC estará enmarcado en la
nivel de resultado y producto en distintos niveles, a partir concepción de gestión pública orientada a resultados, con
de la matriz del Plan Indicativo. Esta herramienta contribuirá énfasis en el seguimiento al desempeño de las metas e in-
para que se pueda hacer un montaje sencillo y coherente dicadores asociados, establecidos en el PDT del ente ter-
de un sistema de seguimiento al PDT sin incurrir en costos ritorial.
elevados y a partir de los lineamientos técnicos presentados
en este KIT. Los Tableros de Control hacen parte del esquema con el
que cuenta la entidad territorial para hacer seguimiento al
A continuación, se desarrolla un instructivo paso a paso que PDT. El TC refleja las prioridades del Plan a través de indica-
explica cómo debe usar esta herramienta y poder generar dores metas y avances. La implementación de este instru-
los tableros de control esperados para medir la gestión de mento de seguimiento le permitirá a la entidad territorial:
su ente territorial satisfactoriamente:
Por lo anterior, constituyen una herramienta indispensable dimensiones estratégicas del PDT, para los programas pri-
para la gestión pública territorial. Su uso no es exclusivo, por oritarios, entre otros.
el contrario, esta herramienta le es útil a diferentes niveles de
gobierno local, departamental y nacional. A continuación, se relacionan algunos tipos de tableros de
control que se pueden generar en función de la estructura
La información contenida en los Tableros de Control les del PDT, el sector, programa o prioridad del gobernante ter-
permitirá a los alcaldes y/o gobernadores tomar decisio- ritorial:
nes de política informada, basado en temas específicos
que requieran especial atención. Adicionalmente, las Se- ∞∞ Tablero Sectorial: Está construido en función de los
cretarías de Planeación, Directores de programa, y demás temas que se desarrollan en el marco de las competen-
dependencias de las entidades territoriales, podrán recibir cias sectoriales FUT
alertas tempranas basadas en información sólida para hacer
cambios de rumbo en políticas, programas y proyectos, que ∞∞ Tablero por Programa: Presenta todos los indicadores
sean necesarios. asociados a un programa del PDT
producto priorizados.
Hoja 1
TOTAL 100%
Con base en los criterios anteriores, marque con una X a do”. Con lo anterior podrá hacer un filtro de los programas
qué criterio apunta cada uno de los programas y metas. y metas priorizadas con el fin de obtener una lista corta de
Para esto, debe diligenciar las columnas: O, P, Q, R, para el indicadores a incluir en el TC. De esto modo, contará con
caso de los programas; y las columnas: AA, AB, AC, AD, para información estratégica que obedece a criterios de prior-
las metas. Es pertinente resaltar que cada programa o meta ización para un seguimiento orientado a resultados.
puede ser identificado con más de un criterio de selección.
Entre más criterios sean asociados, mayor será su nivel de Paso 5. Ajustar el nombre del indicador de
priorización. resultado
Es importante hacer una debida clasificación de las metas
y programas priorizados, con el objetivo de escoger la in- La matriz del PI es el insumo base para la generación de los
formación de interés para el tomador de decisiones. Un TC TC. Dada su importancia estratégica para la gerencia públi-
que incluya una gran cantidad de información no es nece- ca, es necesario que revise la formulación de los indicado-
sariamente estratégica. res de resultado. El DNP ha encontrado que comúnmente,
los indicadores quedan mal definidos. Por ejemplo, quedan
Paso 4. Filtro de indicadores de resultados formulados en verbos infinitos o en fórmula de cálculo.
priorizados
Paso 7. Desagregación de metas de resul- tiempo. Por esta razón, en el Paso 7 deberá hacer una pro-
tado por año gramación desagregada de metas por año.
El PI es la base de insumo para la construcción del TC. No Tome la meta del cuatrienio. A partir del análisis técnico de
obstante, el PI captura únicamente la programación de me- cada programa, desagregue la meta de resultados por año,
tas de resultado al 2019, es decir, la meta acumulada para de modo que cada indicador resulte con cuatro metas.1 A
el cuatrienio. Precisamente, la construcción de TC busca continuación se presenta un ejemplo con dos indicadores
dotar a las entidades territoriales de una herramienta que de resultado y la desagregación respectiva de las metas de
genere información de avance en un periodo más corto de resultado.
LB MR MR MR MR MR
Indicador Resultado
2015 Cuatrenio Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
Tasa de cobertura
bruta en educación 50% 60% 52% 55% 57% 60%
primaria
Tasa de mortalidad
infantil 4% 2% 4% 3,5% 3% 2%
En la herramienta de Excel Generador TC, debe diligen- el dato que ingrese debe ser numérico únicamente. Con la
ciar las columnas AJ, AK, AL, AM, donde deberá ingresar desagregación de metas, podrá hacer el cálculo del avance
el dato cuantitativo (numérico) para las metas anualizadas por años, lo cual le permitirá mostrar resultados en el corto
de cada indicador. Es importante que tenga en cuenta que plazo.
DNP, Departamento Nacional de Planeación 9
Paso 9. Generación de Reportes – Resulta- Con el ingreso de la información anualizada por indicador,
dos. el TC calculará automáticamente los porcentajes de avance
de acuerdo a la tipología de cada indicador a partir de los
Una vez haya pegado los códigos de priorización en el criterios Sinergia-DNP.
Tablero de Control de Resultados, la matriz automática-
mente generará la información requerida para iniciar el pro- Como se estableció anteriormente, un TC permite generar
ceso de seguimiento. A partir de ese momento, sólo deberá reportes a diferentes niveles del PDT. Con la información
ingresar manualmente el reporte del año, del indicador completa en la Hoja 2: Tablero de Control de Resultados,
asociado, en la Columna I “Resultado año” y el reporte acu- Usted podrá filtrar el TC y generar reportes a nivel de eje es-
mulado del cuatrienio en la Columna N “Resultado Acumu- tratégico, programa, sector FUT, entre otros. Para ello, filtre
lado Cuatrienio”. alguna de las siguientes columnas: Columna B “Eje/Pilar”;
Columna C “Prog”; o Columna D “SectorFUT”
Para tal fin, diligencie las Columnas: AV, AW, AX y AY. Para hacer la asignación del tipo de acumulación de los
Marque con una X la celda correspondiente al criterio de indicadores de producto, debe diligenciar la Columna BA
priorización para los productos que estén asociados. Re- “Tipo de acumulación”. En esta columna Usted deberá se-
cuerde que puede haber más de un criterio señalado por leccionar de la lista desplegable el tipo de acumulación para
indicador de producto, entre más criterios apunten a un in- cada indicador, a partir del análisis e identificación de ten-
dicador de producto, mayor será su nivel de priorización. dencia entre la línea base del indicador (columna BB “Línea
(Nota: Recuerde que puede remitirse a los criterios de pri- Base Resultado”) y la meta (columna BC “Meta Resultado
orización descritos en el Paso 3 presentes en la Pág. 3.) Cuatrienio 2019”). Con base en esta información y depen-
diendo del tipo de indicador, usted podrá hacer esta asig-
nación con suficiencia.
DNP, Departamento Nacional de Planeación 13
Paso 14. Obtención y traslado de códigos Para ello, copie la Columna E: “Código Priorización Pro-
de indicadores de producto priorizados ducto”.” y pegue la información en la Columna A “ID” de la
Hoja 3: Tablero de Control para seguimiento a productos.
Con la información priorizada, la Matriz de Excel automáti- Recuerde que debe copiar y pegar la información como
camente generará en la Columna E el “Código Priorización “valores”. A continuación, se presenta gráficamente la de-
Producto”. Este código es la llave que le permitirá llevar la scripción del paso a seguir.
información desde la Hoja 1: Plan Indicativo ampliado a la
Hoja 3: Tablero de Control para seguimiento a productos.
Paso 15. Generación de Reportes – Produc- Con el ingreso de la información anualizada por indicador,
tos el TC calculará automáticamente los porcentajes de avance
de acuerdo a la tipología de cada indicador a partir de los
Una vez haya pegado los códigos de priorización en el criterios Sinergia-DNP.
Tablero de Control de Productos, la matriz automática-
mente generará la información requerida para iniciar el pro- Ahora bien, el TC de Producto también le permitirá hacer
ceso de seguimiento. A partir de ese momento, sólo deberá seguimiento a la ejecución financiera. Para esto, debe in-
ingresar manualmente el reporte del año, del indicador gresar el reporte de los recursos ejecutados en la vigencia
asociado, en la Columna K “Resultado año vigente” y el por cada indicador de producto en la columna V “Total
reporte acumulado del cuatrienio en la Columna P “Resul- Recursos ejecutados año vigente (miles)” a partir de ahí el
tado Acumulado Cuatrienio”. tablero calculará el estado de la ejecución realizada versus
la programada.
Como se estableció anteriormente, un TC permite generar tre otros. Para ello, filtre alguna de las siguientes columnas:
reportes a diferentes niveles del PDT. Con la información Columna B “Eje/Pilar”; Columna C “Programa”; Columna D
completa en la Matriz, usted podrá filtrar el TC y generar re- “Meta Resultado”; Columna E “Sector”; o Columna F
portes a nivel de eje estratégico, programa, sector FUT, en- “Responsable”
Paso 16. Edición de la Hoja de Reporte – podrá modificar los títulos, fechas; así como adicionar imá-
Productos genes como el logo de la entidad territorial. Finalmente, al
presionar el botón “Exportar Tablero” usted podrá observar
Para finalizar el TC de Productos, usted puede editar los tí- el reporte en formato PDF del seguimiento a metas de re-
tulos que desea presentar. Para esto, vaya a la esquina infe- sultado.
rior derecha y cambie a vista de “Diseño de página. Luego,
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