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Copyright 2012
Toronto, Ontario
M5V 1K4
Noviembre de 2012
CONTENIDO
SECCIÓN 1
Introducción a IDEA .................................................................................................... 11
1.1. Introducción ............................................................................................................12
1.2. Las etapas del uso de IDEA ..................................................................................14
1.2.1. Determinar si IDEA es apropiado para la auditoría .................................14
1.2.2. Identificar dónde se puede usar IDEA .....................................................14
1.2.3. Obtención de los datos ............................................................................15
1.2.4. Analizar los datos ....................................................................................16
1.2.5. Revisar su análisis, la limpieza el mantenimiento ...................................16
1.3. Preparación de la capacitación ..............................................................................17
1.3.1. Instalación de los archivos de capacitación ............................................17
1.3.2. Cargar IDEA ............................................................................................17
1.4. Componentes de IDEA ..........................................................................................19
1.5. Sistema de Ayuda de IDEA....................................................................................21
Ejercicio 1A: Navegar por la Ayuda de IDEA .....................................22
SECCIÓN 2
Administración de bases de datos ............................................................................ 25
2.1. Gestión de proyectos .............................................................................................26
Ejercicio 2A: Crear un proyecto ..........................................................27
Ejercicio 2B: Seleccionar un proyecto ................................................28
Guía del curso de introducción a IDEA Versión Nueve
SECCIÓN 3
Obtener e importar los datos ..................................................................................... 39
3.1. Antes de usar IDEA ............................................................................................... 40
3.1.1. Planificación ............................................................................................ 40
3.1.2. Solicitud de los datos .............................................................................. 40
3.1.3. Transferencia de los datos ...................................................................... 40
3.1.4. Diferentes tipos de archivos .................................................................... 40
3.2. Importar un archivo de Microsoft Excel ................................................................. 42
Ejercicio 3A: Importar un archivo Microsoft Excel ............................. 42
3.3. Modificar campos................................................................................................... 46
3.4. Importar un archivo dBASE ................................................................................... 49
Ejercicio 3B: Importar un archivo dBASE .......................................... 49
3.5. Importar un archivo de Microsoft Access .............................................................. 51
Ejercicio 3C: Importar un archivo Microsoft Access ........................... 51
3.6. Importar archivos CVS........................................................................................... 54
Ejercicio 3D: Importar un archivo CSV............................................... 54
3.7. Importar otros archivos con Report Reader .......................................................... 58
Ejercicio 3E: Importar un archivo de informe impreso ....................... 59
SECCIÓN 4
Conciliación y evaluación de los datos ..................................................................... 71
4.1. Principios de conciliación ...................................................................................... 72
4.2. Total de control ...................................................................................................... 73
Ejercicio 4A: Conciliar los datos usando la propiedad Total de
Control........................................................................... 73
4
Contenido
SECCIÓN 5
Detectar registros específicos ................................................................................... 85
5.1. Criterio ....................................................................................................................86
Ejercicio 5A: Visualizar los registros filtrados .....................................86
Ejercicio 5B: Guardar elementos filtrados ..........................................88
Ejercicio 5C: Ver varias bases de datos simultáneamente ................90
5.2. Uso del Editor de ecuaciones para crear un criterio ..............................................92
Ejercicio 5D: Uso del Editor de ecuaciones........................................97
5.3. Extracción directa (recuperar elementos de valor elevado) ................................101
Ejercicio 5E: Ejecutar una Extracción directa...................................101
Ejercicio 5F: Detectar elementos inusuales con la función
Extracción directa ........................................................104
Ejercicio 5G: Extraer importes inusuales de ventas .........................106
Ejercicio 5H: Extracción de ventas inusuales para el Producto 06 ..109
SECCIÓN 6
Perfil de los Datos ..................................................................................................... 111
6.1. Estratificación .......................................................................................................112
6.1.1. Estratificar un campo numérico .............................................................112
Ejercicio 6A: Estratificar las ventas ..................................................113
Ejercicio 6B: Estratificar especificando un campo para agrupar ......119
6.1.2. Estratificar un campo Fecha ..................................................................122
Ejercicio 6C: Estratificar una base de datos por mes .......................122
6.1.3. Estratificar un campo Caracter ..............................................................124
SECCIÓN 7
Identificar irregularidades ........................................................................................ 135
7.1. Detección de Clave Duplicada ............................................................................ 136
Ejercicio 7A: Ejecutar una Detección de Clave Duplicada .............. 136
Ejercicio 7B: Buscar registros no duplicados ................................... 138
Ejercicio 7C: Buscar registros no duplicados II ................................ 139
7.2. Detección de Omisiones ...................................................................................... 140
Ejercicio 7D: Detección de Omisiones sobre un campo Numérico . 140
Ejercicio 7E: Detección de Omisiones sobre un campo Fecha ....... 141
SECCIÓN 8
Muestreo .................................................................................................................... 145
8.1. Muestreo .............................................................................................................. 146
8.2. Muestreo Sistemático de Registros ..................................................................... 147
Ejercicio 8A: Extraer una Muestra Sistemática ................................ 147
8.3. Muestreo Aleatorio de Registros ......................................................................... 149
Ejercicio 8B: Extraer una Muestra Aleatoria .................................... 149
8.4. Muestreo Aleatorio Estratificado .......................................................................... 151
Ejercicio 8C: Extraer una Muestra aleatoria estratificada ................ 151
SECCIÓN 9
Auditoría de un archivo de mayor general .............................................................. 155
9.1. Particularidades del caso de estudio ................................................................... 156
Ejercicio 9A: Conciliar totales de cuenta.......................................... 156
Ejercicio 9B: Identificar transacciones faltantes .............................. 157
Ejercicio 9C: Probar la duplicación de las transacciones de débito 157
Ejercicio 9D: Identificar entradas sin valores ................................... 158
Ejercicio 9E: Crear una muestra aleatoria de cheques ................... 158
6
Contenido
SECCIÓN 10
Manejar y Agregar Campos ...................................................................................... 159
10.1. Manejo de Campos ..............................................................................................160
10.1.1. Modificar Campos..................................................................................160
Ejercicio 10A: Modificar Campos .......................................................161
10.1.2. Agregar Campos ...................................................................................161
Ejercicio 10B: Agregar campos Virtuales ...........................................161
Ejercicio 10C: Agregar campos normales ..........................................163
Ejercicio 10D: Agregar Campos Editables .........................................165
SECCIÓN 11
Crear ecuaciones ...................................................................................................... 167
11.1. @Funciones .........................................................................................................168
Ejercicio 11A: Agregar campos Virtuales usando la función @LEFT 168
Ejercicio 11B: Agregar campos Virtuales usando la función @Right 170
Ejercicio 11C: Agregar campos Virtuales usando la función
@Round ......................................................................170
Ejercicio 11D: Evaluar el impacto del redondeo .................................171
Ejercicio 11E: Filtrar registros en campos Virtuales ...........................171
Ejercicio 11F: Uso de @Match para filtrar registros ..........................171
SECCIÓN 12
Usar múltiples bases de datos ................................................................................. 173
12.1. Agregar bases de datos .......................................................................................174
Ejercicio 12A: Agregar bases de datos ..............................................174
12.2. Unir bases de datos .............................................................................................176
Ejercicio 12B: Importar un archivo para unir ......................................178
Ejercicio 12C: Unir campos de diferentes bases de datos .................179
Ejercicio 12D: Identificar registros no coincidentes ............................182
SECCIÓN 13
Salidas ....................................................................................................................... 183
13.1. Personalizar y guardar una vista de los datos .....................................................184
13.1.1. Ocultar campos .....................................................................................184
13.1.2. Modificar el ancho de columna ..............................................................184
13.1.3. Modificar el orden de los campos ..........................................................184
SECCIÓN 14
Ejercicio de recapitulación ....................................................................................... 193
14.1. Particularidades del caso de estudio ................................................................... 194
14.2. Perfil de los Datos................................................................................................ 195
Ejercicio 14A: Importar el archivo de EX EMPLEADOS .................... 195
Ejercicio 14B: Análisis de ex empleados ........................................... 195
Ejercicio 14C: Análisis de ex empleados por edad con un gráfico
de barras ..................................................................... 196
Ejercicio 14D: Calcular las edades promedio, MAYOR y MENOR .... 197
Ejercicio 14E: Distribución por grupo ................................................. 198
14.3. Evidencia de Auditoría ......................................................................................... 199
Ejercicio 14F: Importar la información de pagos A contrados ........... 199
Ejercicio 14G: Aislar pagos efectuados a ex empleados ................... 199
Ejercicio 14H: Identificar el número de empleados ............................ 200
Ejercicio 14I: Los resultados son simples. Rellene los espacios
vacíos. ......................................................................... 201
8
Contenido
SECCIÓN 15
Documentación ......................................................................................................... 203
15.1. Revisión................................................................................................................204
15.2. Historial ................................................................................................................205
15.3. Comentarios .........................................................................................................208
15.4. Diagrama Global del Proyecto .............................................................................209
15.5. Datos, documentación y administración del tiempo ............................................212
15.5.1. Copia de seguridad de datos ................................................................212
15.5.2. Manual ...................................................................................................212
15.5.3. Administración .......................................................................................212
SECCIÓN 16
Otros productos ........................................................................................................ 215
16.1. CaseWare SmartAnalyzer ....................................................................................216
Ejercicio 16A: Uso de SmartAnalyzer ................................................216
16.1.1. Preparación de los datos .......................................................................223
16.1.2. Rutinas de importación estándar ...........................................................223
16.1.3. Diversidad de aplicaciones ....................................................................224
16.1.4. Potente y flexible ...................................................................................225
16.2. IDEA Server .........................................................................................................226
16.2.1. Biblioteca corporativa ............................................................................227
16.2.2. Sincronizar datos ...................................................................................228
16.2.3. Bases de datos virtuales .......................................................................228
16.3. SmartExporter ......................................................................................................229
16.4. CaseWare Monitor ...............................................................................................230
SECCIÓN 17
Cómo acceder a los recursos .................................................................................. 233
17.1. Sitio de soporte de CaseWare IDEA ....................................................................234
17.1.1. Crear una cuenta de usuario .................................................................235
17.1.2. Iniciar sesión en el sitio web de recursos y soporte de IDEA ...............236
17.2. Otras opciones de capacitación ...........................................................................238
17.2.1. Curso de capacitación intermedia de IDEA ..........................................238
17.2.2. Curso de capacitación avanzada de IDEA ............................................238
17.2.3. Capacitación de IDEAScript ..................................................................239
17.2.4. Capacitación ofrecida por nuestros distribuidores ................................240
Desafíos IDEA
Ejercicios avanzados ................................................................................................ 243
Desafío IDEA Nº 1 .......................................................................................................... 244
Apéndice
@Funciones .............................................................................................................. 245
10
SECCIÓN 1
Introducción a IDEA
Objetivos de la sección
Iniciar IDEA.
Guía del curso de introducción a IDEA Versión Nueve
1.1. INTRODUCCIÓN
Esta guía de capacitación contiene información acerca de algunas de las
funciones más utilizadas en IDEA.
IDEA se puede comparar con programas de hojas cálculo, tal como Microsoft
Excel ©. La diferencia entre IDEA y hojas de cálculo reside fundamentalmente en
el hecho de que IDEA se ha diseñado específicamente para auditores e
investigadores. Es por esta razón que IDEA cuenta con funcionalidades
orientadas a auditores e investigadores y les ayuda a cumplir con sus objetivos.
Por ejemplo, IDEA:
IDEA lleva a cabo las siguientes tareas; las cuales son útiles para contadores,
auditores y profesionales en sistemas y finanzas:
12
Sección 1: Introducción a IDEA
IDEA cuenta también con una ventana de Explorador de Archivos. Usted puede
crear carpetas para cada proyecto y dividir el trabajo en subcarpetas si fuese
necesario. De esta manera usted puede, por ejemplo, crear subcarpetas para
cada sector o departamentos del cliente. IDEA también crea subcarpetas de
biblioteca que le permiten organizar todos los archivos asociados al proyecto,
tales como ecuaciones, macros, definiciones de registro y archivos de datos sin
procesar.
Determinar si IDEA es
apropiado para la auditoría
Revisión, limpieza y
mantenimiento
14
Sección 1: Introducción a IDEA
obtener de otro modo. IDEA puede ser útil también para identificar elementos
inusuales o extraños, validando los datos mediante el cruce de información
relacionada, o efectuando cálculos específicos.
La descarga de los datos es la etapa más técnica del proceso, requiriendo por lo
general de la asistencia y cooperación de especialistas en informática. Sin
embargo, con la aparición de nuevas técnicas y herramientas, este proceso es
cada vez más sencillo, por lo que son muy pocos los archivos que no pueden ser
importados; a pesar de que el tiempo y los costos pueden variar
considerablemente.
Al determinar los datos requeridos puede ser más sencillo solicitar la importación
de todos los campos. Sin embargo, en algunos casos esto puede resultar en
tamaños de archivos muy grandes e invertir mucho tiempo a la hora de definir
todos los campos cuando se importa el archivo en IDEA. Por lo tanto, es
preferible ser selectivo e ignorar los campos en blanco, los campos con
descripciones extensas y la información que no es necesaria. Al mismo tiempo, no
debería omitirse información relevante.
16
Sección 1: Introducción a IDEA
Bright IDEA, Inc. es una compañía que posee ingresos anuales de 44 millones de
dólares. La compañía se dedica a la venta de relojes en todo el mundo por medio
de su red de distribuidores. Bright IDEA, Inc. tiene clientes individuales así como
tiendas. Su ejercicio comercial finaliza el sábado, 31 de diciembre de 2011.
18
Sección 1: Introducción a IDEA
Propiedad Descripción
Estratificación
Sumarización
Detección de Omisiones
Antigüedad
Tabla dinámica
Ley de Benford
Gráfico
Generar números aleatorios
Muestreo de Unidad Monetaria
20
Sección 1: Introducción a IDEA
Hay dos formas en las que puede acceder a la ayuda de IDEA en cualquier
momento:
22
Sección 1: Introducción a IDEA
Cuando instala IDEA, el programa crea la carpeta Samples que contiene los
archivos de ejemplo que ve en el lado izquierdo de la pantalla. Si pasa el cursor
sobre Proyecto gestionado: en la esquina inferior izquierda de la ventana de IDEA,
IDEA muestra la ruta de la carpeta del proyecto actual (C:\Usuarios\<su ID de
usuario>\Documentos\Mis documentos de IDEA\ Mis Proyectos de
IDEA\Samples). Todas las bases de datos de IDEA en este directorio se muestran
en el Explorador de Archivos, que es la ventana situada a la izquierda de la
pantalla.
26
Sección 2: Gestión de proyectos
4. Para definir las propiedades del proyecto para este ejercicio, en la pestaña
Inicio dentro del grupo Proyecto, haga clic en Propiedades y escriba el
nombre del informe y el periodo de informe para el proyecto.
28
Sección 2: Gestión de proyectos
2.2. BIBLIOTECA
En IDEA una Biblioteca representa un repositorio de archivos. Puede administrar
fácilmente todos los archivos asociados al proyecto a través de la ventana
Biblioteca. La ventana Biblioteca muestra todos los archivos asociados al proyecto
activo.
Biblioteca corporativa
La Biblioteca corporativa es un repositorio de archivos de IDEA Server
compilado por líderes de equipo de IDEA Server. La Biblioteca corporativa
contiene los grupos de biblioteca estándar del sistema. Los líderes de
equipo podrán agregar archivos a estos grupos de biblioteca o crear
nuevos grupos de biblioteca personalizados. Los usuarios que se
encuentren conectados a IDEA Server podrán copiar archivos de la
Biblioteca corporativa en sus proyectos de escritorio activos.
Biblioteca local
La Biblioteca local es un repositorio de archivos sobre su unidad de disco
local usado para compartir archivos de todos sus proyectos de escritorio.
La Biblioteca local siempre estará disponible al acceder a IDEA.
Biblioteca de proyecto actual
La Biblioteca del proyecto actual contiene todos los archivos asociados con
el proyecto de escritorio activo.
30
Sección 2: Gestión de proyectos
Como puede ver a continuación, las ecuaciones, las definiciones de registro y las
plantillas que se crearon en este proyecto se guardan en sus correspondientes
carpetas de grupo de la Biblioteca.
32
Sección 2: Gestión de proyectos
La vista jerárquica le permite ver la relación padre-hijo entre las bases de datos
(por ejemplo, el origen de una extracción o de una sumarización). Haga clic en el
nodo de una base de datos principal para ver las bases de datos secundarias.
34
Sección 2: Gestión de proyectos
Nombre archivo
Cantidad de registros
Tamaño de archivo (en kb)
Fecha y hora de creación
Fecha y hora de la última modificación
36
Sección 2: Gestión de proyectos
3.1.1. PLANIFICACIÓN
La etapa de planificación consiste en discutir con los usuarios y personal de TI,
cuáles son los datos almacenados, cómo han sido guardados y cómo deben ser
transferidos. En esta discusión deberá determinarse cuál es el método más
apropiado para la importación de los datos.
40
Sección 3: Obtener e importar los datos
Los tipos de archivos que pueden ser leídos en IDEA usando el Asistente de
Importación son:
Para la importación de los archivos ASCII y EBCDIC de longitud fija y los archivos
ASCII delimitados, deben definirse los datos en IDEA en términos de longitud, tipo
y la cantidad de campos (definición de registro). Al definir los datos creará una
definición de registro que describirá el formato del archivo. El Asistente de
Importación lo guiará a través de los diferentes pasos para la definición e
importación de los datos.
Otros tipos de archivos, como los archivos de dBASE, Microsoft Excel y Microsoft
Access se pueden leer directamente. Sin embargo, los archivos de Microsoft
Excel deben respetar sus respectivos formatos de base de datos.
IDEA puede acceder a una gran variedad de bases de datos tales como Oracle o
SyBase a través del driver de Microsoft ODBC (Open DataBase Connectivity).
IDEA puede leer directamente los archivos de dBASE, Microsoft Excel y Microsoft
Access debido a que la información de los datos se detalla en el encabezado del
archivo. Estos tipos de archivos son los más fáciles y rápidos para importar y se
importan generalmente de la misma manera.
42
Sección 3: Obtener e importar los datos
3. Haga clic en el botón Examinar situado al lado del campo Nombre para
seleccionar el archivo Microsoft Excel que va a importar.
4. Seleccione Transacciones de ventas.XLS.
5. Haga clic en Abrir.
El nombre del archivo y la ruta aparecen en el Asistente de importación.
IDEA determinará los tipos de campos y anchos al escanear todas las filas
de la hoja de cálculo. En caso que aparezca algún caracter inusual o no
numérico en campos numéricos o de fechas, éstos serán importados en
IDEA como campos Caracter. Los símbolos utilizados normalmente para
detallar monedas o fechas son una excepción a esta regla siendo
aceptables para IDEA ya que solo lee los datos de los campos y no el
formato.
En el área de Vista previa del diálogo Excel, observe que los campos
Fecha y Caracter son alineados a la izquierda, mientras que los campos
Numéricos son alineados a la derecha.
44
Sección 3: Obtener e importar los datos
Para hacer cualquier cambio a los campos de la base de datos, debe acceder a la
función Manejo de Campos en IDEA. Esto se puede hacer de varias formas, la
más sencilla de todas es hacer doble clic en los datos en la base de datos activa.
Desde esta ventana, para cambiar el nombre de un campo, haga doble clic en el
nombre del campo y realice el cambio. Haga doble clic en el nombre del campo
ID_CLI y cámbielo a NUM_CLI.
46
Sección 3: Obtener e importar los datos
Tenga presente que si hace un cambio de esta forma, el nuevo tipo de datos
tendrá un asterisco (*) a la derecha del nombre.
48
Sección 3: Obtener e importar los datos
50
Sección 3: Obtener e importar los datos
Las bases de datos de Access pueden contener varias tablas. IDEA puede
importar una o varias tablas. Al seleccionar un archivo de Microsoft Access para
importar, IDEA le mostrará una lista de todas las tablas en el archivo
seleccionado. Si selecciona más de una tabla, cada una se importará en una base
de datos de IDEA por separado con el mismo nombre que la tabla. Luego podrá
cambiar el nombre de estas bases de datos dentro de IDEA.
52
Sección 3: Obtener e importar los datos
Para poder utilizar archivos ASCII Delimitados, debe existir un separador (un
caracter especial) al final de cada campo dentro del registro. Además, los campos
de texto pueden estar enmarcados (encapsulados) por otro carácter, normalmente
comillas (""). El separador por lo general es una coma (,). No obstante puede ser
también otro carácter como los dos puntos (:) o punto y coma (;).
54
Sección 3: Obtener e importar los datos
56
Sección 3: Obtener e importar los datos
58
Sección 3: Obtener e importar los datos
Cuenta 1023
12-5-2007 James Matthew 539,00
12-5-2007 Audrey Kapune 235.00
Cuenta 1024
3-5-2007 Shelly Wang 326.75
4-5-2007 Bruce Little 434.50
La primera línea de detalles del informe se puede utilizar como Diseño base ya
que esta línea representa la información detallada de la transacción en el informe.
60
Sección 3: Obtener e importar los datos
A esta altura deberá definir qué distingue a la línea de detalle del resto de
las líneas del informe. Puede ser un texto específico, una combinación de
números o una fecha. En Report Reader, estos formatos reciben el nombre
de Referencias. Para este informe, puede ver que el tercer campo o
columna del informe es un campo de fecha y está formateado de la misma
forma a través de todo el informe (NNNN-NN-NN). Utilizando esta
información, puede definirse una referencia en la sección Editor de Ancla
(la línea situada encima del Editor de Campo).
Observe que todas las líneas del informe que cumplen con la condición o
siguen ese patrón se resaltan en azul. Si deja fuera el guión (-) terminará
capturando la línea del encabezado que está sobre la fila del nombre del
campo (Base acumulada desde enero a diciembre de 2012) debido a que
2012 coincide con la referencia NNNN.
62
Sección 3: Obtener e importar los datos
Referencia de texto
Referencia de espacio
Referencia no en blanco
Puede examinar el informe para asegurarse que las líneas de detalle y sólo
las líneas de detalle hayan sido seleccionadas. Cuando las líneas
requeridas estén seleccionadas, deberá definir la información que quiere
importar en IDEA desde las líneas de detalle. Esta información será
importada en IDEA en campos separados.
4. En el Editor de campo (la fila con la flecha roja), resalte la información del
número de transacción.
El color del campo seleccionado pasará a ser naranja y se resaltarán todos
los registros correspondientes de las líneas de detalles. Desplácese por el
informe para verificar que el ancho del campo sea suficiente para capturar
registros con mayor cantidad datos y ajuste el ancho del campo en el Editor
de campos si es necesario.
64
Sección 3: Obtener e importar los datos
TIPO Caracter
NUM Caracter
NOMBRE Caracter
NOTA Caracter
Ahora tiene que crear un diseño adicional para asegurarse de que se atribuyó un
nombre de cuenta a la información de la transacción detallada correcta. En este
informe, creará un Diseño agregado previo debido a que el nombre de la cuenta
está antes que las transacciones del Diseño base.
1. Resalte la línea situada debajo de los títulos de las columnas que contienen
el nombre de cuenta y cree un nuevo diseño estándar.
En el Editor de ancla, debe utilizar los botones Referencia de espacio y
Referencia de texto. Los nombres de la cuenta tienen una sangría
específica en este informe de modo que si hace referencia a todos los
espacios hasta que comienza el texto para identificar el nombre de la
cuenta, eliminará cualquier información de detalles que ya capturó y la
información del encabezado en el informe.
66
Sección 3: Obtener e importar los datos
68
Sección 3: Obtener e importar los datos
NOTAS DE LA SECCIÓN
70
SECCIÓN 4
Los datos pueden ser conciliados comparando los totales de los campos
numéricos, la cantidad de registros, o a través de una muestra de registros
impresa desde el sistema principal.
Es importante solicitar junto con los datos los informes de conciliación y totales de
control y adjuntar esta información al proceso de importación de los datos.
Existen diversas formas de conciliar los datos. Ciertas funciones de IDEA son
particularmente útiles para conciliar datos. Primero es conveniente examinar la
base de datos de IDEA. Utilice las Estadísticas de Campo y el Total de Control
desde la ventana de Propiedades para conciliar totales y asegurarse de que los
datos coincidan con lo que se ha pedido y no correspondan a un período distinto
del requerido. La función Sumarización puede ser utilizada para comparar totales
con informes existentes utilizados por el cliente. Para el caso de datos financieros,
la función Sumarización se puede utilizar para crear un balance de comprobación
(sumarizado por cuenta). También puede obtener una muestra de la base de
datos y comparar los registros manualmente con los del archivo del equipo
central. Se debe prestar particular atención a los números con signo, números con
decimales, ceros, y a las fechas no válidas o en blanco.
72
Sección 4: Conciliación y evaluación de los datos
7. Examine las estadísticas del campo y tome nota del rango de fechas de los
registros en el campo FECHA para asegurarse de que esté dentro del
período de revisión del año calendario 2012.
74
Sección 4: Conciliación y evaluación de los datos
8. Ahora desplácese por todas las estadísticas para ver qué otra información
se proporciona. Verá que Estadísticas del campo divide el archivo por mes
y por días de la semana y que los números tienen un color distinto. Haga
clic en el valor Martes del Día más común para acceder a todas las
transacciones que se realizaron un martes a lo largo del año.
9. En este punto tiene tres opciones; puede Guardar este archivo de vista
previa como un archivo nuevo, Imprimir las transacciones o hacer clic en
Hecho para volver a la ventana Estadísticas del campo.
10. En la ventana Propiedades haga clic en Datos para volver a la vista de las
transacciones.
4.4. INDEXAR
La función Indexar le permite visualizar los registros de la base de datos en base
a un orden especificado. A diferencia de la función Ordenar, la función Indexar no
crea una nueva base de datos, en su lugar, crea una vista diferente de la base de
datos actual. También se utiliza para crear cortes y totales en los informes
personalizados. El campo (o campos) utilizados para indexar un archivo se
denominan clave.
76
Sección 4: Conciliación y evaluación de los datos
Campo Dirección
COD_PROD Ascendente
CANTIDAD Descendente
78
Sección 4: Conciliación y evaluación de los datos
80
Sección 4: Conciliación y evaluación de los datos
4.6. IR A
La función Ir a sirve para saltar a un registro específico dentro de la base de datos
activa, lo cual es normalmente más rápido que desplazarse por la base de datos.
4.7. BUSCAR
La función Buscar es similar a la función Ir a, sin embargo la función Buscar le
permite especificar un criterio basado en la información de la base de datos.
82
Sección 4: Conciliación y evaluación de los datos
NOTAS DE LA SECCIÓN
5.1. CRITERIO
La función Criterio de presentación es similar a la función Extracción directa
(explicada más adelante), en el sentido que puede ser usada para identificar
elementos que satisfagan un criterio dado.
86
Sección 5: Detectar registros específicos
88
Sección 5: Detectar registros específicos
90
Sección 5: Detectar registros específicos
Si bien puede utilizar la función Desplegar todos los registros que contengan ""
para crear un criterio, el Editor de Ecuaciones es de suma utilidad al crear
ecuaciones de mayor complejidad.
92
Sección 5: Detectar registros específicos
Al crear una ecuación dentro del Editor de ecuaciones verá las siguientes
opciones:
2. Cuadro Ecuación
El cuadro Ecuación es el área donde se especifican ecuaciones y
expresiones.
3. Línea de sintaxis
Con el cursor situado entre los paréntesis de una @Función, haga clic en el
botón Sintaxis para ver la sintaxis correspondiente a la @Función
especificada.
4. Verificar ecuación
Pulse el botón Evaluar para verificar los resultados. La ecuación será
ejecutada en base a los valores del registro seleccionado y los resultados
aparecerán en el cuadro de abajo. Si aparece 1.00, el registro seleccionado
cumple con el criterio. Si aparece 0.00, el registro seleccionado no cumple
con el criterio.
94
Sección 5: Detectar registros específicos
5. Operadores matemáticos
Operadores matemáticos que se utilizan para realizar cálculos entre
expresiones.
>= Mayor o igual que Se utiliza para mostrar los registros que
son mayores o iguales que el valor
especificado.
<= Menor o igual que Se utiliza para mostrar los registros que
son menores o iguales que el valor
especificado.
96
Sección 5: Detectar registros específicos
7. Insertar @Función
Una vez que haya seleccionado una @Función en la lista de @Funciones,
haga clic en Insertar @Función para insertar la @Función en su ecuación.
8. Panel Ayuda
El panel Ayuda, situado a la derecha del Editor de ecuaciones, le
proporciona ayuda detallada para cada @Función. Esto incluye una
descripción de @Función, la sintaxis, los parámetros y los ejemplos.
6. Haga clic en el botón Validar para verificar que la ecuación sea válida.
98
Sección 5: Detectar registros específicos
100
Sección 5: Detectar registros específicos
102
Sección 5: Detectar registros específicos
104
Sección 5: Detectar registros específicos
En este caso, desea extraer todos los registros que tengan el código de
producto 05 y que tengan ventas brutas superiores a $50.000. Utilizar el
operador lógico AND indica al editor de ecuaciones que las transacciones
deben cumplir ambas condiciones para ser parte de la extracción. Si usa el
operador OR la operación deberá cumplir con solo una condición para ser
seleccionada.
106
Sección 5: Detectar registros específicos
108
Sección 5: Detectar registros específicos
Usar la función Tabla Pivot para sumarizar los datos, crear subseries de
datos y visualizar elementos en particular.
Guía del curso de introducción a IDEA Versión Nueve
6.1. ESTRATIFICACIÓN
Estratificar es útil para clasificar los elementos en una base de datos. La
Estratificación permite categorizar los registros en bandas o estratos. La
Estratificación es, a menudo, utilizada en encuestas donde la edad de los
encuestados es dividida en estratos tales como de 20 a 25 años, de 25 a 35 años
y así sucesivamente. La Estratificación también puede ser utilizada para perfilar
sus datos.
112
Sección 6: Perfil de los datos
11. Marque las opciones Crear base de datos, Incluir intervalos de estrato y
Crear resultado.
12. En los campos Archivo y Nombre resultado, escriba Estratificación por
ventas brutas.
114
Sección 6: Perfil de los datos
116
Sección 6: Perfil de los datos
24. Una vez que conozca todas las opciones haga clic en el botón Ver el
resultado como un gráfico para volver al Resultado y luego abra la base
de datos Estratificación de ventas brutas.
25. En la pestaña Archivo, dentro del grupo Base de Datos haga clic en
Cerrar todas las bases de datos.
118
Sección 6: Perfil de los datos
120
Sección 6: Perfil de los datos
122
Sección 6: Perfil de los datos
Las fechas de las columnas >= Límite inferior y < Límite superior
aparecerán con el formato de fecha de la Configuración
Regional de su máquina. Por consiguiente la siguiente imagen
puede no representar con total exactitud lo que está viendo en
su pantalla.
124
Sección 6: Perfil de los datos
6.2. SUMARIZACIÓN
La Sumarización acumula los valores de los campos Numéricos para cada valor
único de la clave. Por ejemplo, sumarizando una base de datos de cuentas por
pagar por el número de cuenta (la clave) y totalizando las facturas produciría un
Resultado con las deudas pendientes por proveedor. La función Sumarización
proporciona:
Puede seleccionar hasta ocho campos para sumarizar o, si usa un campo, puede
usar la opción Sumarización Rápida. Si usa múltiples campos, la función
Sumarización será más rápida y más eficiente sobre una base de datos que ha
sido ordenada.
126
Sección 6: Perfil de los datos
128
Sección 6: Perfil de los datos
130
Sección 6: Perfil de los datos
13. Seleccione 6,086.16 y luego haga clic en el botón Ver registros para
acceder a la vista previa de los registros asociados al importe promedio
seleccionado.
132
Sección 6: Perfil de los datos
14. Haga clic en Hecho para cerrar la ventana Vista Previa Base de Datos.
También puede agregar más campos a las columnas, las filas o los datos.
15. En la barra de herramientas Tabla Pivot, haga clic en el botón Mostrar lista
de campos de Tabla Pivot .
16. Coloque el campo NUM_CLI a la derecha de la columna VENDEDOR para
visualizar las ventas promedio a cada cliente por cada vendedor.
17. Comprima o expanda cualquier nodo dentro de la fila VENDEDOR para ver
los detalles o el resumen de los datos.
Identificar irregularidades
Objetivos de la sección
136
Sección 7: Identificar irregularidades
138
Sección 7: Identificar irregularidades
140
Sección 7: Identificar irregularidades
142
Sección 7: Identificar irregularidades
NOTAS DE LA SECCIÓN
144
SECCIÓN 8
Muestreo
Objetivos de la sección
8.1. MUESTREO
SAS No.39 define el muestreo de auditoría como la aplicación de un
procedimiento de auditoría de menos del 100 por ciento de los elementos de un
saldo de cuenta o clase de transacciones con el propósito de evaluar alguna
característica del saldo o clase.
Cuando hay que seleccionar la muestra de auditoría hay muchos factores que se
deben considerar, tales como, qué método de muestreo utilizar (muestreo
estadístico frente a no estadístico), qué tamaño debe tener ser la muestra, qué
nivel de confianza se requiere, etc. También puede haber involucradas
matemáticas bastante complejas si no tiene acceso a calculadoras o tablas del
tamaño de la muestra.
IDEA tiene muchos métodos de muestreo entre los cuales elegir. En este curso se
presentarán tres metodologías:
146
Sección 8: Muestreo
8.
9. En la ventana Propiedades, haga clic en Historial para ver el registro del
historial de la base de datos de muestra sistemáticas.
Observe que toda la información del diálogo Muestreo Sistemático ha sido
pasada al Historial.
148
Sección 8: Muestreo
150
Sección 8: Muestreo
152
Sección 8: Muestreo
10. Ejecute un Total de control para determinar el valor del campo BRUTO
que va a muestrear.
NOTAS DE LA SECCIÓN
154
SECCIÓN 9
Cuando esté seguro de que importó los datos correctamente a IDEA, debe
realizar una serie de pruebas para ayudarle a identificar transacciones o
tendencias anómalas en los datos y debe generar una muestra de transacciones
para verificar con la documentación de origen.
156
Sección 9: Auditoría de un archivo de mayor general
Con las condiciones anteriores, cree una nueva base de datos que identifique las
posibles transacciones duplicadas.
Para hacerlo, debe extraer una base de datos que solo contenga el lado de la
entrada de crédito del TIPO Pago de cuentas-Cheque. Desde esta nueva base de
datos debe generar una muestra aleatoria de cinco cheques que debe verificar el
encargado de Cuentas por pagar. Sus resultados pueden ser distintos de lo que
se muestra a continuación.
158
SECCIÓN 10
160
Sección 10: Manejar y Agregar Campos
Con el fin de distinguir entre los tipos de campo, los datos en los
campos Virtuales y Editables se muestran con distintos colores a
aquellos en campos protegidos
Los campos Virtuales calculan los resultados "sobre la marcha". Estos resultados
no son guardados en la base de datos. Sin embargo, cualquier base de datos
creada a partir de un archivo que posea un campo Virtual contiene ese campo
como un valor calculado. Los campos Virtuales pueden ser del tipo Numérico,
Carácter, Fecha u Hora.
162
Sección 10: Manejar y Agregar Campos
164
Sección 10: Manejar y Agregar Campos
NOTAS DE LA SECCIÓN
166
SECCIÓN 11
Crear ecuaciones
Objetivos de la sección
11.1. @FUNCIONES
Puede acceder a las @Funciones por medio del Editor de Ecuaciones. Se
encuentra disponible un Sistema de Ayuda que incluye la sintaxis, los parámetros,
la descripción y un ejemplo de uso de cada una de las @Funciones de IDEA
dentro del propio Editor de Ecuaciones. El sistema de ayuda del Editor de
ecuaciones proporciona ayuda adicional mediante el botón Ayuda en la barra de
herramientas del Editor de ecuaciones. Consulte el Apéndice A para obtener más
información acerca de las @Funciones.
@Función Descripción
168
Sección 11: Crear ecuaciones
Para comprender cómo construir la ecuación haga clic una vez en la @Función en
el Editor de ecuaciones y luego lea la explicación asociada.
Para verificar que el campo REGION_GEO fue creado correctamente, haga clic
en el campo NUM_CLI y, manteniendo presionado el botón derecho, arrastre el
campo a la izquierda del campo REGION_GEO.
Para verificar que el campo PRECIO_RDN fue creado correctamente, haga clic en
el campo PRECIO_UNID y con el botón derecho presionado, arrastre el campo
hasta la izquierda del campo PRECIO_RDN.
170
Sección 11: Crear ecuaciones
NOTAS DE LA SECCIÓN
172
SECCIÓN 12
Utilizar la función Unir bases de datos para identificar datos que coinciden o
faltan en dos bases de datos.
Por ejemplo, Agregar bases de datos se puede utilizar para concatenar los 12
archivos de nómina mensuales en una sola base de datos con toda la información
anual. Luego esta base de datos podría ser sumarizada por empleado obteniendo,
de esta manera, el sueldo bruto anual, el neto, el impuesto, las deducciones, etc.
174
Sección 12: Usar múltiples bases de datos
Combinar campos de dos bases de datos en una única base de datos. Por
ejemplo para realizar una valuación de inventario, pueden combinarse las
bases de datos de maestro de inventarios y la base de datos con la
información de los precios.
Buscar datos coincidentes o no coincidentes entre sistemas de archivos.
Por ejemplo se puede unir la base de datos de nómina mensual con la base
de datos de nómina maestra para asegurar que no existan empleados
"fantasmas" en la compañía o bien que todos los ex empleados hayan sido
borrados de la nómina.
Las bases de datos pueden ser unidas siempre y cuando exista un enlace (campo
clave) como por ejemplo el campo número de empleado para el caso anterior.
176
Sección 12: Usar múltiples bases de datos
Solo coincidencias
178
Sección 12: Usar múltiples bases de datos
180
Sección 12: Usar múltiples bases de datos
10. En la pestaña Archivo, dentro del grupo Base de Datos haga clic en
Cerrar todas las bases de datos.
182
SECCIÓN 13
Salidas
Objetivos de la sección
Para seleccionar un único campo solo haga clic sobre su encabezado. Para
seleccionar un bloque de campos haga clic en el encabezado del primer campo y,
manteniendo presionada la tecla Mayús, arrastre el cursor hasta haber
seleccionado todos los campos que desea ocultar. Para seleccionar múltiples
campos no contiguos mantenga presionada la tecla CTRL mientras selecciona los
campos a ocultar. En la pestaña Ver, dentro del grupo Visualizar, haga clic en
Ocultar campos. Como alternativa, puede hacer clic derecho en cualquier
nombre de campo y seleccionar Ocultar campos mediante un clic.
Para mostrar los campos ocultos, puede hacer clic derecho sobre cualquier
nombre de campo y hacer clic en Mostrar todos los campos en el menú que
aparece. También puede seleccionar la pestaña Ver en el grupo Vistas y hacer
clic en Restablecer. Para mostrar un solo campo de un grupo de campos ocultos,
en la pestaña Ver, bajo el grupo Formato, haga clic en el botón de inicio de
cuadro de diálogo Configuración de columna (situado en la parte inferior derecha
del grupo). Seleccione los campos que desea mostrar y desactive la casilla de la
opción Ocultar campos.
Coloque el cursor en la línea que separa los nombres de columna hasta que
cambie la forma del cursor. Arrastre el mouse hacia la derecha para aumentar el
ancho de la columna o hacia la izquierda para reducirlo.
184
Sección 13: Salidas
línea roja entre los campos que indicará dónde serán ubicados los campos una
vez soltado el botón. Una vez que los campos estén en el orden que desea, suelte
el botón del mouse. Para devolver los campos a sus posiciones originales, en la
pestaña Ver bajo el grupo Vistas, haga clic en Restablecer.
Alineación
Ancho
186
Sección 13: Salidas
Visualización
Formatos de fecha y numéricos
Fuente de la columna, incluyendo tamaño y estilo
Color de texto y de fondo.
Formato de borde
Para aplicar formato a columnas, en la pestaña Ver, dentro del grupo Formato,
haga clic en el icono del cuadro de diálogo Configuración de columna (situado en
el extremo inferior derecho del grupo Formato).
13.1.9. VISTAS
IDEA le permite crear distintas vistas de una base de datos al cambiar el orden de
los campos y formatear los campos. Puede abrir y guardar vistas pudiendo pasar
de una vista a la otra. Las vistas tendrán todas las configuraciones especificadas
en Configuración de Columna, el orden y la longitud de los campos, el índice, las
configuraciones de informe y los campos Virtuales. No son específicas para una
base de datos. Se puede aplicar una vista a otra base de datos en la medida que
existan los mismos campos en dicha base de datos.
Para guardar una vista que haya creado, en la pestaña Ver, dentro del grupo
Vistas, haga clic en Guardar. Aparecerá un cuadro de diálogo Ventanas y le
permitirá guardar la vista donde quiera hacerlo. Simplemente póngale un nombre
a la vista y luego haga clic en Guardar. Para usar una vista guardada
previamente, en la pestaña Ver, dentro del grupo Vistas, haga clic en Abrir.
Aparecerá un cuadro de diálogo de Windows y le permitirá seleccionar un archivo
con la extensión *.VW2. Seleccione la vista que guardó anteriormente y luego
haga clic en Abrir.
Datos
Historial
Estadísticas de Campo
Resultados
IDEA usa las rutinas de impresión estándares de Windows y reconoce todas las
impresoras y fuentes instaladas a través de Windows. Muchos informes y vistas
también se pueden imprimir a través de la Vista previa de impresión. Antes de
seleccionar la opción Imprimir, asegúrese de que las opciones de la impresora
hayan sido correctamente determinadas a través de Configurar impresión. Para
acceder a las opciones Imprimir, Vista previa de impresión, Configuración de
página y Configuración de impresión, vaya a la pestaña Archivo, seleccione
Imprimir en el panel izquierdo y seleccione su opción.
188
Sección 13: Salidas
Barra
Línea
Curva
Dispersión
Sectores
Área
Los gráficos creados por IDEA pueden imprimirse, guardarse como un archivo de
mapa de bits, o copiarse a cualquier otra aplicación de Windows por medio del
Portapapeles. Puede crear un diagrama para representar el resultado de un
análisis, por ejemplo, un resumen o una estratificación simplemente haciendo clic
en el botón Diagrama/Datos, en la pantalla de resultados. Para crear un diagrama
desde la vista Base de datos, en la pestaña Análisis, bajo el grupo Categorizar,
haga clic en Gráfico.
13.4.1. EXPORTAR
Una vez que haya completado su análisis de los datos, puede que quiera
transferir los datos a un formato diferente. Para exportar los datos desde IDEA
vaya a la pestaña Archivo, seleccione Exportar en el panel izquierdo y luego
haga clic en Exportar base de datos. Las opciones de exportación incluyen:
dBASE, Microsoft Access 2000-2003, Microsoft Excel 1997-2003 y 2007-2010,
texto delimitado, longitud fija de texto y XML.
13.4.2. PUBLICAR
Las bases de datos se pueden publicar en Adobe PDF o en Microsoft Word. Al
publicar una base de datos en uno de estos formatos, se le permitirá guardar la
misma en el formato seleccionado.
Para guardar una base de datos como un archivo Adobe PDF o un documento de
Microsoft Word, vaya a la pestaña Archivo, seleccione Exportar en el panel
izquierdo y luego seleccione Publicar en PDF o Publicar en Microsoft Word.
190
Sección 13: Salidas
Windows cuenta con un límite para el tamaño del Portapapeles. Por lo tanto, solo
pueden cortarse, copiarse y pegarse pequeñas cantidades de datos.
Ejercicio de recapitulación
Objetivos de la sección
Ha recibido dos archivos del cliente. Uno contiene los datos personales de los
empleados que dejaron sus puestos en los últimos seis años mientras que el
segundo archivo contiene los pagos efectuados a contratados durante el año
2005.
194
Sección 14: Ejercicio de recapitulación
Sugerencia: Deberá crear un campo Virtual que utilice una @Función para
capturar solo el año de partida de la empresa desde la información provista.
196
Sección 14: Ejercicio de recapitulación
Temas relacionados
(*) Este registro probablemente no sea válido o tenga un error. Deberá observar
esto cuidadosamente y pedir una explicación.
198
Sección 14: Ejercicio de recapitulación
Sugerencia: Incluya el valor de la Suma total como parte de la plantilla para que
ayude en la reconciliación.
Examine el nuevo archivo. Debería contener 376 registros. Ahora cuenta con un
archivo de todas las personas que partieron y recibieron pagos como contratados.
En este archivo, tendrá ahora dos campos fecha. El primero de ellos es la fecha
de partida (de ex empleados) y el segundo es la fecha de pago (de Pagos a
contratados).
Recuerde que se desea buscar los empleados que se fueron y regresaron como
contratados. La fecha de partida debe ser anterior a la fecha de pago.
Cree una base de datos de extracción para eliminar los empleados que recibieron
pagos como contratados después de su partida de la empresa.
200
Sección 14: Ejercicio de recapitulación
Documentación
Objetivos de la sección
15.1. REVISIÓN
Como ocurre con cualquier otro software, se pueden haber cometido errores
usando IDEA, por consiguiente es necesario revisar el trabajo realizado. Los
procesos de revisión, a menudo, se basan en tareas de cumplimiento, verificando
que la documentación este completa y que se hayan llevado a cabo las
conciliaciones correspondientes. No obstante, deberían revisarse las bitácoras del
Historial de cada prueba.
204
Sección 15: Estándares de la documentación
15.2. HISTORIAL
El Historial de la Base de Datos mantiene un seguimiento de la auditoría con el
registro de todas las operaciones realizadas en la base de datos, incluyendo su
importación. Si lo desea, puede imprimir o guardar el Historial como
documentación de su trabajo junto con los Resultados. También puede guardar el
Historial como un archivo .txt.
Cada sección del Historial registra un proceso (importación, índice, etc.) o una
prueba de auditoría (extracción, sumarización, etc.).
206
Sección 15: Estándares de la documentación
15.3. COMENTARIOS
Si lo desea puede agregar un Comentario a la base de datos activa. Esto puede
ser de suma utilidad en el futuro para una próxima auditoria.
Al cerrar el diálogo Comentarios Base de Datos la nota aparecerá dentro del área
Comentarios de la ventana de Propiedades.
208
Sección 15: Estándares de la documentación
El Diagrama Global del Proyecto también le permite filtrar la base de datos por
usuario, subcarpetas, fecha o destino (local o servidor). También puede crear su
propio filtro personalizado. El Diagrama Global del Proyecto también le permite
exportar el gráfico como un archivo JPEG.
Haga clic en el botón con el signo + para ver los resultados creados desde ese
archivo:
210
Sección 15: Estándares de la documentación
Haga clic en el botón Cerrar (x roja en la esquina superior derecha) para cerrar la
ventana Información general del proyecto y volver a la ventana de IDEA.
De esta forma no se corre el riesgo de perder información por la razón que fuere.
Las bases de datos que utiliza IDEA se mantienen en la carpeta del proyecto y se
pueden crear copias de seguridad de todas juntas o de cada una por separado.
Las bases de datos de IDEA tienen la extensión de archivo.imd (.idm para
ediciones Unicode) y se pueden copiar mediante cualquier utilidad estándar como
el Administrador de archivos o el Explorador de archivos de Windows. Las bases
de datos .imd incluyen el historial, las notas y otros archivos asociados. Tenga en
cuenta que las ecuaciones, las vistas y los scripts se guargan por separado
(*.eqx/.eqm, *.vw2 /.vmw), *.iss /.ism). Las definiciones de registro poseen la
extensión de archivo *.rdf/.rdm, mientras que las plantillas tienen la extensión
*.jpm.
15.5.2. MANUAL
Es recomendable contar con instrucciones claras acerca de qué información
conservar para el próximo ejercicio, incluyendo las herramientas y los contactos
asociados.
También puede ser relevante contar con los diseños de los archivos junto con una
copia impresa del archivo en formato de IDEA. De ser necesario puede ser
importante crear diagramas lógicos junto con otras impresiones que puedan servir
de base para que otro auditor pueda retomar el proyecto en el ejercicio siguiente.
15.5.3. ADMINISTRACIÓN
Puede ser importante preparar una estimación en horas del trabajo para luego ser
comparada con las horas reales.
212
Sección 15: Estándares de la documentación
NOTAS DE LA SECCIÓN
Otros productos
Objetivos de la sección
CaseWare SmartAnalyzer
IDEA Server
SmartExporter
CaseWare Monitor
Guía del curso de introducción a IDEA Versión Nueve
SmartAnalyzer le permite ejecutar rutinas sin tener que definir sus propias
pruebas desde el principio. Todo se presenta en un lenguaje sencillo que le
permite seleccionar solo las pruebas y algunos de los parámetros y el resto lo
hace el programa.
216
Sección 16: Otros productos
Agregar una etiqueta a un campo es como cambiar el nombre del campo, pero sin
tocar la integridad del archivo, para que se realice una rutina en este. Por ejemplo,
si una rutina requiere el campo fecha de la factura para ejecutar la tarea
Antigüedad, debe indicarle a SmartAnalyzer qué campo del archivo representa la
fecha de la factura. El beneficio adicional de agregar etiquetas a un archivo es que
el diseño de la etiqueta se puede guardar en un archivo Diseño de etiquetas y se
puede volver a utilizar con otro archivo con la misma estructura.
218
Sección 16: Otros productos
220
Sección 16: Otros productos
10. En la pestaña Principal, dentro del grupo Pruebas de auditoría haga clic
en Ejecutar.
Espere hasta que aparezca una marca de verificación verde en la columna
Estado de cada prueba. Esto indica que las pruebas están listas.
11. Seleccione una prueba y los resultados se pueden ver en la esquina inferior
derecha. Y también puede hacer clic en el número resultante de registros
para ver el archivo IDEA que contiene las transacciones identificadas por la
prueba.
222
Sección 16: Otros productos
También hay unas solicitudes de datos más avanzadas para sistemas ERP
específicos. El ejemplo anterior es el caso genérico.
224
Sección 16: Otros productos
IDEA SmartAnalyzer GL incluye todas las pruebas del mayor general. IDEA
SmartAnalyzer Complete incluye todo el mayor general, cuentas a cobrar, cuentas
por pagar.
226
Sección 16: Otros productos
228
Sección 16: Otros productos
16.3. SMARTEXPORTER
SmartExporter, una opción del asistente de importación, es una herramienta de
extracción de datos que le permite exportar datos SAP para analizarlos con
facilidad. SmartExporter resuelve muchos problemas comunes asociados con el
acceso a datos SAP, como seguridad, capacidad de datos y descargas oportunas
de datos. Ofrece las siguientes ventajas únicas:
SmartExporter Starter
La edición SmartExporter Starter se puede descargar y es sin cargo alguno.
Tiene funcionalidades limitadas pero se puede utilizar para importar las
solicitudes de datos existentes y extraer datos desde sistemas SAP en
línea.
SmartExporter (edición completa)
SmartExporter es la edición con funcionamiento completo que incluye la
opción para crear solicitudes de datos en línea y sin conexión, se integra
con IDEA y ofrece un amplio rango de formatos de salida distintos para los
datos extraídos.
230
Sección 16: Otros productos
NOTAS DE LA SECCIÓN
232
SECCIÓN 17
Descargas
Manténgase actualizado con el software IDEA más reciente y obtenga
acceso a los siguientes recursos útiles:
Paquetes de servicio de IDEA
Componentes de IDEA
Importar componentes
Funciones personales
Manual
Descargas gratuitas de software para licencias y dongles
Foros
Ver o unirse a diversos temas en los siguientes foros:
IDEA
IDEAScript y Funciones personales
IDEA Server
IDEAScript
Mejore su conocimiento de IDEAScript con los siguientes recursos:
Macros gratuitas
Ejemplos de macro de IDEAScript
Tutoriales
Documentación y actualizaciones IDEAScript
Base de conocimientos
Buscar nuestro amplio repositorio de preguntas frecuentes.
Videos
Ver numerosos videos instructivos para IDEA e IDEA Server.
234
Sección 17: Cómo acceder a los recursos
2. Haga clic en el enlace Haga clic aquí para crear una cuenta.
236
Sección 17: Cómo acceder a los recursos
238
Sección 17: Cómo acceder a los recursos
240
Sección 17: Cómo acceder a los recursos
NOTAS DE LA SECCIÓN
Ejercicios avanzados
Objetivos de la sección
DESAFÍO IDEA Nº 1
Importar el archivo TIME.xlsx.
Una vez que se importe el archivo, analice los datos para responder las siguientes
preguntas:
244
APÉNDICE
@Funciones
IDEA cuenta con más de 100 @Funciones para efectuar operaciones tales como
aritmética de fechas, cálculos estadísticos y financieros así como búsquedas de
textos.
@Función Descripción
@Función Descripción
246
Apéndice
@Función Descripción
@Función Descripción
248
Apéndice
@Función Descripción
@Función Descripción
250
Apéndice
@Función Descripción
Copyright 2012
Toronto, Ontario
M5V 1K4
Noviembre de 2012
CONTENIDO
Sección 5
Ejercicio 5H: Extracción de ventas inusuales para el Producto 06 ......................... 5
Sección 7
Ejercicio 7C: Buscar registros no duplicados II ....................................................... 6
Sección 9
Ejercicio 9A: Conciliar totales de cuenta................................................................. 7
Ejercicio 9B: Identificar transacciones ausentes .................................................... 7
Ejercicio 9C: Verificar la duplicación de las transacciones de débito ..................... 8
Ejercicio 9D: Identificar entradas sin valores .......................................................... 8
Ejercicio 9E: Crear una muestra aleatoria de cheques .......................................... 8
Sección 10
Ejercicio 10B: Agregar campos Virtuales .................................................................. 9
Sección 11
Ejercicio 11A: Agregar campos Virtuales usando la función @Left ....................... 10
Ejercicio 11B: Agregar campos Virtuales usando la función @Right ..................... 10
Ejercicio 11C: Agregar campos Virtuales usando @Funciones ............................. 10
Ejercicio 11D: Evaluar el impacto del redondeo ..................................................... 10
Ejercicio 11E: Filtrar registros en campos Virtuales ............................................... 11
Ejercicio 11F: Uso de @Match para filtrar registros ............................................... 11
Soluciones del Curso de introducción a IDEA Versión Nueve
Sección 12
Ejercicio 12D: Identificar registros no coincidentes ................................................ 12
Sección 14
Ejercicio 14B: Análisis de EX EMpleados ............................................................... 13
Ejercicio 14C: Análisis de los empleados por edad con un gráfico de barras ........ 13
Ejercicio 14D: Calcular las edades promedio, máxima y mínima ........................... 13
Ejercicio 14E: Distribución por grupo ...................................................................... 14
Ejercicio 14F: Importar los datos de pagos a contratados ..................................... 14
Ejercicio 14G: Aislar EX-empleados que recibieron pagos ..................................... 14
Ejercicio 14H: Identificar el número de empleados ................................................. 15
Ejercicio 14I: Los resultados son simples. Rellene los espacios. ........................ 15
Desafíos de IDEA
Desafío IDEA Nº 1 16
4
Soluciones del Curso de introducción a IDEA Versión Nueve
SECCIÓN 5
SECCIÓN 7
6
Soluciones - Curso de introducción a IDEA Versión Nueve
SECCIÓN 9
8
Soluciones - Curso de introducción a IDEA Versión Nueve
SECCIÓN 10
SECCIÓN 11
@Left(NUM_CLI, 2)
@Right(NUM_CLI,3)
@Round(PRECIO_UNID)
VRF_NETO = 41.377.305,93
NETO_RDN = 41.344.762,00
10
Soluciones - Curso de introducción a IDEA Versión Nueve
SECCIÓN 12
12
Soluciones - Curso de introducción a IDEA Versión Nueve
SECCIÓN 14
14
Soluciones - Curso de introducción a IDEA Versión Nueve
@Age(PAYMENTDATE, DEPART_DT)
DESAFÍOS DE IDEA
DESAFÍO IDEA Nº 1
Solución: Importe el archivo Time.xlsx con el formato de archivo Microsoft
Excel. Seleccione la opción Primera fila son nombres de campo.
En el asistente de importación podrá observar que algunos de los
registros del campo SHIPMENTDATE están vacíos, de modo que
debe asegurarse de seleccionar la opción Importar celdas
numéricas vacías como 0.
16
Soluciones - Curso de introducción a IDEA Versión Nueve
18
Soluciones - Curso de introducción a IDEA Versión Nueve
@AgeDateTime(ORDERDATE,ORDERTIME,SHIPM
ENTDATE,SHIPMENTTIME)/3600
Ordene los registros de la base de datos en orden
descendente. La mayor brecha es de 35.015 horas.
SHIPMENTDATE<ORDERDATE .AND.
SHIPMENTDATE <> "00000000"
El resultado debe ser 128 pedidos.
15. Cree una nueva base de datos que muestre la cantidad total y
promedio de ventas de cada producto por país.
@Remove(COUNTRY,".")
Luego totalice la base de datos en el campo virtual
recientemente creado y PRODCODE utilizando Suma
y Promedio como las estadísticas para el campo
QTY. La base de datos resumida debería contener 65
registros.
20
CASEWARE.COM