ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

AC CAPITALES SOCIEDAD ADMINISTRADORA DE FONDOS DE INVERSION S.A.

ESTADOS FINANCIEROS |Individual | Anual al 31 de Diciembre del -1 ( en miles de NUEVOS SOLES )

CUENTA AÑO 2017 AÑO 2016

Activos
Activos Corrientes
Efectivo y Equivalentes al Efectivo 540 115
Otros Activos Financieros 1,639 1,676
Cuentas por Cobrar Comerciales 15,871 15,086
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas 84 52
Otras Cuentas por Cobrar 252 197
Otros Activos no Financieros 43 51
Total Activos Corrientes 18,429 17,177

Activos No Corrientes
Otros Activos Financieros 5,561 5,994
Propiedades de Inversión 3,545 18,074
Propiedades, Planta y Equipo 3,649 3,649
Activos Intangibles Distintos de la Plusvalía 14 14
Total Activos No Corrientes 12,769 27,731
TOTAL DE ACTIVOS 31,198 44,908
 CUENTA AÑO 2017
Pasivos y Patrimonio
Pasivos Corrientes
Otros Pasivos Financieros 1,592
Cuentas por Pagar Comerciales 1,972
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas 1,039
Otras Cuentas por Pagar 5,614
Pasivos por Impuestos a las Ganancias 276
Total Pasivos Corrientes 10,493

Pasivos No Corrientes
Otros Pasivos Financieros 1,340
Pasivos por Impuestos Diferidos 647
Total Pasivos No Corrientes 1,987
Total Pasivos 12,480

Patrimonio
Capital Emitido 2,537
Otras Reservas de Capital 507
Resultados Acumulados 15,674
Otras Reservas de Patrimonio 0
Total Patrimonio 18,718

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 31,198

AÑO 2016

2,232
1,511
155
6,314
921
11,133

3,035
4,708
7,743
18,876

2,537
507
21,088
1,900
26,032

44,908
 ESTADO DE RESULTADO

AC CAPITALES SOCIEDAD ADMINISTRADORA DE FONDOS DE INVERSION S.A.

ESTADOS FINANCIEROS |Individual | Anual al 31 de Diciembre del -1 ( en miles de NUEVOS SOLE

CUENTA AÑO 2017 AÑO 2016

Ingresos de Actividades Ordinarias 24,575 26,326
Costo de Ventas 1,033 328
Utilidad Bruta 23,542 25,998

Gastos de Administración 14,358 13,541

Otros Ingresos Operativos 68 130
Otros Gastos Operativos 54 76
Total Gastos Operativos 14,344 13,487

Utilidad Operativa 9,198 12511

Ganancia (Pérdida) de la Baja en Activos Financieros medidos al Costo Amortiza 0 0

Ingresos Financieros 18 12
Gastos Financieros 227 512
Diferencias de Cambio Neto 143 5
Total de Gastos e Ingresos Financieros 352 495

Utilidad (Pérdida) antes de Impuestos 8,846 12016

Ingreso (Gasto) por Impuesto 1,463 -3,757

Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio 10,309 8259

 ANALISIS HORIZONTAL

CUENTA AÑO 2017

Activos
Activos Corrientes
Efectivo y Equivalentes al Efectivo 540
Otros Activos Financieros 1,639
Cuentas por Cobrar Comerciales 15,871
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas 84
Otras Cuentas por Cobrar 252
Otros Activos no Financieros 43
Total Activos Corrientes 18,429

Activos No Corrientes
Otros Activos Financieros 5,561
Propiedades de Inversión 3,545
Propiedades, Planta y Equipo 3,649
Activos Intangibles Distintos de la Plusvalía 14
Total Activos No Corrientes 12,769

TOTAL DE ACTIVOS 31,198

AÑO 2017
Pasivos y Patrimonio
Pasivos Corrientes
Otros Pasivos Financieros 1,592
Cuentas por Pagar Comerciales 1,972
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas 1,039
Otras Cuentas por Pagar 5,614
Pasivos por Impuestos a las Ganancias 276
Total Pasivos Corrientes 10,493

Pasivos No Corrientes
Otros Pasivos Financieros 1,340
Pasivos por Impuestos Diferidos 647
Total Pasivos No Corrientes 1,987
Total Pasivos 12,480

Patrimonio
Capital Emitido 2,537
Otras Reservas de Capital 507
Resultados Acumulados 15,674
Otras Reservas de Patrimonio 0
Total Patrimonio 18,718
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 31,198

ESTADO DE RESULTADO

CUENTA AÑO 2017

Ingresos de Actividades Ordinarias 24,575
Costo de Ventas 1,033
Utilidad Bruta 23,542

Gastos de Administración 14,358

Otros Ingresos Operativos 68
Otros Gastos Operativos 54
Total Gastos Operativos 14,344

Utilidad Operativa 9,198

Ganancia (Pérdida) de la Baja en Activos Financieros medidos al Costo Amortiz 0

Ingresos Financieros 18
Gastos Financieros 227
Diferencias de Cambio Neto 143
Total de Gastos e Ingresos Financieros 352
Utilidad (Pérdida) antes de Impuestos 8,846

Ingreso (Gasto) por Impuesto 1,463

Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio 10,309
AÑO 2016 2017 - 2016
AUMENTO
VARIACION %
DISIMUCION

115 425 369.57%

1,676 -37 -2.21%
15,086 785 5.20%
52 32 61.54%
197 55 27.92%
51 -8 -15.69%
17,177 1252 446.33%

5,994 -433 -7.22%

18,074 -14529 -80.39%
3,649 0 0.00%
14 0 0.00%
27,731 -14962 -87.61%

44,908 -13710 358.72%

AÑO 2016 2017 - 2016

AUMENTO
VARIACION %
DISIMUCION

2,232 -640 -29%

1,511 461 31%
155 884 570%
6,314 -700 -11%
921 -645 -70%
11,133 -640 491%

3,035 -1,695 -56%

4,708 -4,061 -86%
7,743 -5,756 -74%
18,876 -11,512 417%

2,537 0 0%
507 0 0%
21,088 -5,414 -26%
1,900 -1,900 -100%
26,032 -7,314 -126%
 44,908 -18,826 291%

2017 - 2016
AUMENTO
VARIACION %
AÑO 2016 DISIMUCION

26,326 -1,751 -6.65%

328 705 214.94%
25,998 -2,456 -9.45%

13,541 817 6.03%

130 -62 -47.69%
76 -22 -28.95%
13,487 857 6.35%

12511 -3,313 -26.48%

0 0 0.00%
12 6 50.00%
512 -285 -55.66%
5 138 2760.00%
495 -143 -28.89%
12016 -3,170 -26.38%

-3,757 5,220 -138.94%

8259 2,050 24.82%
 ANALISIS VERTICAL
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
AC CAPITALES SOCIEDAD ADMINISTRADORA DE FONDOS DE INVERSION S.A.
ESTADOS FINANCIEROS |Individual | Anual al 31 de Diciembre del -1 ( en miles de NUEVOS SOLE

CUENTA AÑO 2017

Activos
Activos Corrientes
Efectivo y Equivalentes al Efectivo 540 1.73%
Otros Activos Financieros 1,639 5.25%
Cuentas por Cobrar Comerciales 15,871 50.87%
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas 84 0.27%
Otras Cuentas por Cobrar 252 0.81%
Otros Activos no Financieros 43 0.14%
Total Activos Corrientes 18,429 59.07%

Activos No Corrientes
Otros Activos Financieros 5,561 17.82%
Propiedades de Inversión 3,545 11.36%
Propiedades, Planta y Equipo 3,649 11.70%
Activos Intangibles Distintos de la Plusvalía 14 0.04%
Total Activos No Corrientes 12,769 40.93%

TOTAL DE ACTIVOS 31,198 100.00%

AÑO 2017
Pasivos y Patrimonio
Pasivos Corrientes
Otros Pasivos Financieros 1,592 5.10%
Cuentas por Pagar Comerciales 1,972 6.32%
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas 1,039 3.33%
Otras Cuentas por Pagar 5,614 17.99%
Pasivos por Impuestos a las Ganancias 276 0.88%
Total Pasivos Corrientes 10,493 33.63%

Pasivos No Corrientes
Otros Pasivos Financieros 1,340 4.30%
Pasivos por Impuestos Diferidos 647 2.07%
Total Pasivos No Corrientes 1,987 6.37%
Total Pasivos 12,480 40.00%

Patrimonio
Capital Emitido 2,537 8.13%
Otras Reservas de Capital 507 1.63%
Resultados Acumulados 15,674 50.24%
Otras Reservas de Patrimonio 0 0.00%
Total Patrimonio 18,718 60.00%

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 31,198 100.00%

ESTADO DE RESULTADO

CUENTA AÑO 2017

Ingresos de Actividades Ordinarias 24,575 100.00%
Costo de Ventas 1,033 4.20%
Utilidad Bruta 23,542 95.80%

Gastos de Administración 14,358 58.43%

Otros Ingresos Operativos 68 0.28%
Otros Gastos Operativos 54 0.22%
Total Gastos Operativos 14,344 58.37%
Utilidad Operativa 9,198 37.43%

Ganancia (Pérdida) de la Baja en Activos Financieros medidos al Costo Amortiz 0 0.00%

Ingresos Financieros 18 0.07%
Gastos Financieros 227 0.92%
Diferencias de Cambio Neto 143 0.58%
Total de Gastos e Ingresos Financieros 352 1.43%
Utilidad (Pérdida) antes de Impuestos 8,846 36.00%

Ingreso (Gasto) por Impuesto 1,463 5.95%

Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio 10,309 41.95%
 AÑO 2016

115 0.26%
1,676 3.73%
15,086 33.59%
52 0.12% TOTAL DE CUENTAS POR COBRAR 2017 16,207
197 0.44% TOTAL DE CUENTAS POR COBRAR 2016 15,335
51 0.11%
17,177 38.25%

5,994 13.35%
18,074 40.25%
3,649 8.13%
14 0.03%
27,731 61.75%

44,908 100.00%

AÑO 2016

2,232 4.97%
1,511 3.36%
155 0.35%
6,314 14.06%
921 2.05%
11,133 24.79%

3,035 6.76%
4,708 10.48%
7,743 17.24%
18,876 42.03%

2,537 5.65%
 507 1.13%
21,088 46.96%
1,900 4.23%
26,032 57.97%

44,908 100.00%

AÑO 2016
26,326 100.00%
328 1.25%
25,998 98.75%

13,541 51.44%
130 0.49%
76 0.29%
13,487 51.23%
12511 47.52%

0 0.00%
12 0.05%
512 1.94%
5 0.02%
495 1.88%
12016 45.64%

-3,757 -14.27%
8259 31.37%
 RATIOS

INDICES FORMULA
LIQUIDEZ AÑO 2017 AÑO 2016

Activo Corriente
Liquidez Corriente
Pasivo Corriente 1.76 1.54
Activo Corriente - Existencias
Liquidez Severa o Prueba Ácida
Pasivo Corriente 1.76 1.54
Efectivo y Equiv. + valores
Negociables
Liquidez Absoluta
Pasivo corriente 1.76 1.54
Capital de Trabajo Activo Cte. – Pasivo Cte. 7936.00 6,044

SOLVENCIA AÑO 2017 AÑO 2016

Total Pasivo x 100 %

Endeudamiento Total o Patrimonial
Patrimonio 66.67% 72.51%
Total Pasivo x 100%
Endeudamiento Total del Activo
Total Activo 40.00% 42.03%
Pasivo Corriente x 100 %
Endeudamiento a Corto Plazo
Patrimonio 56.06% 42.77%
Pasivo no Corriente x 100 %
Endeudamiento a Largo Plazo
Patrimonio 10.62% 29.74%

RENTABILIDAD AÑO 2017 AÑO 2016

Utilidad Bruta x 100%

Margen de Utilidad Bruta
Ventas Netas 95.80% 98.75%
Utilidad Neta x 100%
Margen de Utilidad Neta
Ventas Neta 41.95% 31.37%
Utilidad Neta x 100%
Rentabilidad del Activo (ROA)
Activo Total 33.04% 18.39%
Utilidad Neta x 100%
Rentabilidad Patrimonial (ROE)
Patrimonio 55.08% 31.73%
Utilidad Operat. x 100%
Rentabilidad Económica
Total Activo 29.48% 27.86%

GESTION AÑO 2017 AÑO 2016

Prom.Ctas por Cob.Com x 365 días

Periodo Promedio de Cobro
Ventas 234.24
Prom. Ctas por pagar Com x 365
Periodo Promedio de Pago días
Compras 3047.56 8880.18
Costo de Ventas
Rotación de Inventarios
0.00 0.00

user:
DEBIDO AL TIPO DE FUNCION
QUE DESEMPEÑA LA EMPRESA
NO CONTAMOS CON
Rotación de Inventarios
Inventario Promedio 0.00 0.00
user:
DEBIDO AL TIPO DE FUNCION
QUE DESEMPEÑA LA EMPRESA
NO CONTAMOS CON
MERCADERIAS