Perbankan Konvensional - Sejarah Dan Perkembangannya Di Indonesia

IQTISHAD, Vol. 12, No.
27, Juni 2012 ISSN 1411-7622 Perbankan Konvensional :

Sejarah Dan Perkembangannya di Indonesia
PERBANKAN KONVENSIONAL :
SEJARAH DAN PERKEMBANGANNYA DI INDONESIA (*)
Andry Priharta
Abstract
This article explained a simple history of Indonesian banking atmosphere such as ,
bank activities and products, as well as the development of conventional banks in
Indonesia. Banking services condition, since pre World War II and then, where at last
bank interest define as haram earning as declared by MUI at the end of 2003,
became an integral part of the banking history in Indonesia. At the other side, a simple
analysis of banking operations both in terms of liabilities and assets management from
2005 to 2010, showed a fairly good progress. Then, suggests that conventional bank as
agent of trust, agent of development, and the agent of services have a strong role for dual
banking system in Indonesia.
Key words : conventional bank, financial intermediary, funds distributions, funds

sources , bank interest.
Abstrak
Paper ini berupaya untuk menjelaskan secara sederhana mengenai sejarah perbankan,
kegiatan dan produk perbankan, serta perkembangan bank umum konvensional di
Indonesia. Perbankan sejak era sebelum perang dunia kedua, hingga dengan difatwakannya
bunga bank hukumnya haram oleh MUI pada akhir 2003, menjadi bagian yang tidak
terpisahkan dari sejarah perbankan di Indonesia. Disamping itu, hasil analisis secara
sederhana mengenai kegiatan usaha bank beserta produknya baik dari sisi liabilitas maupun
aset, serta perkembangannya sejak tahun 2005 hingga 2010, ternyata menunjukkan
perkembangan yang cukup baik. Hal ini menunjukkan bahwa bank umum konvensional
sebagai agent of trust, agent of development, dan agent of services nampaknya sangat
berperan di dalam dual banking system yang ada di Indonesia.
Kata kunci : Bank konvensional, financial intermediary, penyaluran dana, sumber dana,
bunga.
A. Sejarah Perbankan
Dewasa ini, sulit rasanya jika kegiatan manusia dalam memenuhi
kebutuhan ekonominya tanpa melibatkan lembaga yang bernama “bank”.
Semua transaksi bisnis, pada masa ini, sudah sangat tergantung pada
_______________
(*) Disampaikan dalam Seminar Pendidikan IMM Komisariat FE UMJ : ”Perbankan

Konvensional vs Perbankan Syariah” Gedung Rektorat UMJ, 18 Mei 2011
1
IQTISHAD, Vol. 12, No. 27, Juni 2012 ISSN 1411-7622 Perbankan Konvensional :
kemudahan yang ditawarkan oleh lembaga perbankan, baik produk dari sisi
aset, kewajiban, maupun pelayanan (services) lainnya.
Perkembangan lembaga perbankan hingga menjadi lembaga yang “penting” dan

“canggih” seperti saat ini tidak terjadi secara tiba-tiba atau seketika, tetapi berproses,
yang dimulai sejak zaman Babylonia, Yunani dan Romawi (Susilo, dkk., 2000).
Diduga usaha perbankan telah berperan dalam lalu lintas perdagangan. Tugas bank
pada waktu itu lebih bersifat tukar-menukar mata uang (orangnya disebut sebagai
pedagang uang).
Pada Tahun 2000 SM, di Babylonia dikenal semacam bank yang
meminjamkan emas dan perak dengan tingkat bunga 20% setiap bulan dan
dikenal sebagai Temples of Babylon. Selanjutnya, pada tahun 500 SM di
Yunani didirikan semacam bank yang dikenal sebagagai Greek Temple, yang
menerima simpanan dengan memungut biaya penyimpanannya serta
meminjamkannya kembali ke masyarakat.
Sebelum Perang Dunia Kedua
Pada masa sebelum Perang Dunia Kedua, di Indonesia (saat itu Nederland
Indie) telah terdapat tiga bank yang menjadi cikal bakal bank milik
pemerintah, yaitu :
a. De Javasche Bank NV
o Berdiri pada 10 Oktober 1827
o Dinasionalisir oleh Pemerintah RI pada tanggal 6 Desember 1951
o Pada tahun 1968 menjadi Bank Sentral di Indonesia berdasarkan UU
No.13 tahun 1968.
b. De Algemene Volkscredietbank
o Berdiri pada tahun 1934 di Batavia
2
o Pada zaman Jepang dilanjutkan oleh lembaga kredit Jepang dengan nama
Syomin Ginko.
o Sekarang menjadi BRI.
c. De Postpaarbank
o Berdiri pada tahun 1898
o Menjadi Bank Tabungan Negara dengan UU No.20 tahun 1968
Selain ketiga bank tersebut, di masa itu terdapat pula bank-bank yang tidak
mendapat campur tangan pemerintah, seperti :
a. Bank milik pribumi (bermodal nasional): Bank Boemi di Jakarta
b. Bank milik Belanda: Nederland Handels Maatschappij (NHM)
c. Nationale Handelsbank (NHB)
d. Bank milik Inggris: The Chartered Bank of India
e. Bank milik Jepang: The Bank of Taiwan, The Yokohama Species Bank,
The Mitsui Bank
f. Bank milik Cina: The Overseas Chinese Banking Corporation, The Bank
of China, NV Batavia Bank.
Setelah Perang Dunia Kedua
Pada masa setelah Perang Dunia Kedua, setelah Jepang kalah,
Belanda ingin kembali ke Indonesia dengan membonceng sekutu (Inggris)
dan terjadi perang kemerdekaan. Di masa itu negara Indonesia terbagi
menjadi dua, yaitu Negara Republik yang dikuasai oleh RI, dan daerah
federal, yakni wilayah RI yang diduduki oleh Belanda.
3
Di wilayah republik terdapat dua bank pemerintah, yaitu Bank
Negara Indonesia (BNI) yang berdiri pada tangal 5 Juli 1946 dan Bank rakyat
Indonesia (BRI), berdiri pada 22 Pebruari 1946. Sedangkan bank swasta
nasional yang ada pada saat itu adalah : Bank Surakarta MAI (Maskapai
Andil Bumiputra), Bank Dagang Nasional Indonesia, Bank Nasional
Indonesia, Indonesian Banking Corporation (IBC), yang kemudian bernama
Bank Amerta.
Sedangkan untuk daerah federal terdapat bank nasional swasta yang
kebanyakan merupakan bank umum yang bergerak di bidang perdagangan,
yaitu:
o NV Bank Sulawesi / 8 Pebruari 1946
o NV Bank Perniagaan Indonesia / 11 Maret 1948
o Bank Timur NV / 20 September 1949
o Bank Dagang Indonesia NV / 12 Oktober 1949
o Kalimantan Trading Corporation NV / 18 Pebruari 1950
Sejarah Tahun 1990-an
Pada masa 1990-an merupakan era baru dalam sistem perbankan di
Indonesia. Lokakarya Bunga Bank dan Perbankan yang diselenggarakan oleh
Majelis Ulama Indonesia pada tanggal 18-20 Agustus 1990 di Cisarua, Bogor,
Jawa Barat, telah merekomendasikan pendirian bank syariah untuk melayani
masyarakat yang meyakini bunga bank identik dengan riba sehingga
hukumnya haram.
4
Perjuangan atas ide “Bank Islam” itu membawa hasil ketika pada
tanggal 1 Nopember 1991 Bank Muamalat Indonesia (BMI) hadir sebagai
bank syariah pertama di Indonesia. Ikatan Cendekiawan Muslim se-Indonesia
(ICMI) dan Majelis Ulama Indonesia (MUI) menjadi penyokong kehadiran
bank yang praktiknya tanpa bunga itu.
Pada masa itu Undang-undang Perbankan hanya No. 14 tahun 1967
yang mendefinisikan pendapatan bank sebagai pendapatan bunga. Definisi itu
tentu saja menghambat bank syariah yang sumber pendapatannya bukan
bunga. Pada 25 Maret 1992, UU Perbankan tersebut direvisi menjadi UU No.
7 Tahun 1992 yang memberi landasan hukum bagi berdirinya bank bagi hasil.
Ketika krisis moneter dan keuangan merambat menjadi krisis
ekonomi, lantas politik tahun 1997, menjadi sejarah kelam bagi industri
perbankan di Indonesia dengan dilikuidasinya beberapa bank. Beberapa bank
lainnya harus masuk dan mendapat suntikan dana dari BLBI agar tetap
berjalan. Bank-bank papan atas nyaris berguguran jika tidak ditopang bantuan
pemerintah (BI).
Baru pada 1999, Bank Muamalat Indonesia tidak sendirian. Ini
didasari pada Perubahan atas UU No.7 tahun 1992 menjadi UU No.10 tahun
1998, yang mana UU ini memungkinkan sebuah bank konvensional memiliki
unit usaha syariah (UUS). Bank Syariah Mandiri menjadi bank syariah kedua.
Kehadirannya disusul BNI Syariah, Bank Danamon Syariah, dan IFI Syariah.
Dari daerah muncul Bank Jabar Syariah.
Sejarah Tahun 2003, Fatwa MUI : Bunga Bank Haram

5
Bunga bank hukumnya HARAM. Ini merupakan fatwa dari Majelis
Ulama Indonesia pada akhir tahun 2003. Adalah KH Ma’ruf Amin, ketua
DSN MUI, yang menyatakan bahwa Indonesia tergolong telat menfatwakan
bunga bank dan sejenisnya sebagai haram. Padahal, fatwa ini masih sempat
ditentang oleh Nahdlatul Ulama dan Muhammadiyah yang menilai fatwa ini
terlalu dini diterbitkan.
Fatwa ini semula diperkirakan bakal berdampak luas pada terjadinya
migrasi dana besar-besaran dari bank konvensional ke bank syariah. Prediksi
saat itu diperkirakan sekitar 11% dari dana pihak ketiga (DPK) bank
konvensional atau sebesar Rp. 800 triliun bakal “hijrah” ke bank syariah.
Ternyata prediksi itu meleset, bahkan hingga saat ini aset bank syariah baru
sekitar 2% dari bank konvensional.
Menurut Faisal Basri, meskipun umat Islam merupakan mayoritas di
Indonesia (sekitar 90%), namun bank syariah tidak tersosialisasi. Muslim
yang benar-benar patuh menjalankan ajaran Islam kurang dari 20%,
selebihnya adalah Islam karena statistik berdasarkan KTP. Karena itulah
berdampak pada minimnya aset bank syariah di negeri berpopulasi muslim
terbesar di dunia ini (Majalah Sharing, Edisi Khusus Tahun I, Oktober 2007,
hal 11).
Meskipun demikian, fatwa MUI ini merupakan lompatan besar
dalam perkembangan bank syariah di Indonesia. Salah satu indikatornya
adalah bahwa Bank Indonesia meningkatkan lembaga yang mengurusi
perbankan syariah dari level biro ke direktorat. Selain itu, sampai tahun 2010
tercatat terdapat 11 bank umum syariah, 23 unit usaha syariah, 45 unit BPR
6
Syariah, yang beroperasi di 103 kota di 33 provinsi. Asetnya pun berkembang
sebanyak 44% per 2010 (http://www.shariaheconomics.org).
Dengan banyaknya cabang bank syariah yang ada di Indonesia
membuktikan bahwa sebenarnya bank dengan dasar syariah mempunyai
prospek dan peluang yang cukup besar di masa depan untuk menjadi pilihan
utama bagi masyarakat indonesia dan menggantikan sistem ekonomi
konvensional yang sebelumnya diterapkan di Indonesia. Pendapat ini
diperkuat dengan pernyataan Presiden Susilo bambang Yudhoyono dalam
Festival Ekonomi Syariah (FES) 2009 di Jakarta Convention Center (JCC)
yang menyampaikan bahwa sistem ekonomi syariah dapat terus tumbuh dan
berkembang di Indonesia. Tidak hanya Presiden yang menyatakan
keoptimisannya terhadap prospek ekonomi syariah, namun Gubernur Bank
Indonesia Burhanuddin Abdulah (2005) menegaskan bahwa prospek
perbankan syariah di masa depan diperkirakan akan semakin cerah.
B. Gambaran Umum Perbankan Konvensional
Bank adalah lembaga yang berperan sebagai perantara keuangan
(financial intermediary) antara pihak yang memiliki dana dan pihak yang
memerlukan dana, serta sebagai lembaga yang berfungsi memperlancar lalu
lintas pembayaran. Falsafah yang mendasari kegiatan usaha bank adalah
kepercayaan masyarakat. Hal tersebut tampak dalam kegiatan pokok bank
yang menerima simpanan dari masyarakat dalam bentuk giro, tabungan dan
deposito berjangka serta memberikan kredit kepada pihak yang memerlukan
dana (Ikatan Akuntan Indonesia, PSAK 31 : 2009, 31.1).
7
Sedangkan definisi bank secara lebih spesifik adalah sebagai berikut :
(1) Agent of Trust : kegiatan perbankan berdasarkan kepercayaan, baik dalam
hal penghimpunan dana maupun penyaluran dana. Masyarakat pemilik dana
percaya bahwa dana yang disimpan di bank akan aman, demikian pula bank
percaya bahwa debitur pada saat jatuh tempo akan melunasi semua
kewajibannya pada bank; (2) Agent of Development : Memperlancar kegiatan
produksi, distribusi, dan konsumsi. Sektor moneter dan sektor riil berinteraksi
antara satu dengan yang lain, sehingga tugas bank sebagai penghimpun dan
penyalur dana sangat diperlukan untuk kelancaran kegiatan perekonomian di
sektor riil; (3) Agent of Services : Terdapat bermacam jasa yang ditawarkan
oleh bank, antara lain pengiriman uang, jasa penitipan barang berharga, jasa
pemberian jaminan bank, dan jasa penyelesaian tagihan (Susilo, dkk., 2000).
Menurut Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 21 Tahun 2008
Tentang Perbankan Syariah, bank dapat dikelompokkan menjadi dua, yaitu
bank konvensional dan bank syariah.
Bank konvensional adalah bank yang menjalankan kegiatan usahanya
secara konvensional dan berdasarkan jenisnya terdiri atas Bank Umum
Konvensional dan Bank Perkreditan Rakyat.
 Bank Umum Konvensional adalah bank konvensional yang dalam
kegiatannya memberikan jasa dalam lalu lintas pembayaran.
 Bank Perkreditan Rakyat adalah bank konvensional yang dalam
kegiatannya tidak memberikan jasa dalam lalulintas pembayaran.
8
Bank Syariah adalah bank yang menjalankan kegiatan usahanya
berdasarkan prinsip syariah dan menurut jenisnya terdiri atas Bank Umum
Syariah dan Bank Pembiayaan Rakyat Syariah.
 Bank Umum Syariah adalah bank syariah yang dalam kegiatannya
memberikan jasa dalam lalu lintas pembayaran.
 Bank Pembiayaan Rakyat Syariah adalah bank syariah yang dalam
kegiatannya tidak memberikan jasa dalam lalu lintas pembayaran.
 Unit Usaha Syariah, yang selanjutnya disebut UUS, adalah unit kerja dari
kantor pusat Bank Umum Konvensional yang berfungsi sebagai kantor
induk dari kantor atau unit yang melaksanakan kegiatan usaha
berdasarkan prinsip syariah, atau unit kerja di kantor cabang dari suatu
bank yang berkedudukan di luar negeri yang melaksanakan kegiatan
usaha secara konvensional yang berfungsi sebagai kantor induk dari
kantor cabang pembantu syariah dan atau unit syariah.
Berdasarkan Undang-undang No. 7 Tahun 1992, bank terbagi kedalam
dua jenis, yaitu Bank Umum dan BPR. Bank Umum didefinisikan oleh
Undang-undang No.10 Tahun 1998 sebagai bank yang melaksanakan
kegiatan usaha secara konvensional dan/atau berdasarkan prinsip syariah
yang dalam kegiatannya memberikan jasa dalam lalu lintas pembayaran.
Sedangkan Bank Perkreditan Rakyat didefinisikan sebagai bank yang
melaksanakan kegiatan usaha secara konvensional dan/atau berdasarkan
prinsip syariah yang dalam kegiatannya tidak memberikan jasa dalam lalu
lintas pembayaran.Secara umum BPR mempunyai kegiatan usaha yang lebih
9
terbatas dibandingkan bank umum. Berdasarkan definisi tersebut, maka
perbedaan antara BPR dengan Bank Umum adalah sebagai berikut :
1. Bank umum boleh menghimpun dana dalam bentuk giro, tabungan dan
deposito, sedangkan BPR tidak boleh menghimpun dana dalam bentuk
giro dan juga tidak boleh ikut serta dalam lalu lintas pembayaran.
2. Bank umum boleh melakukan kegiatan usaha dalam valuta asing,
sedangkan BPR tidak diperbolehkan.
3. Bank umum dapat melakukan penyertaan modal pada lembaga keuangan
dan untuk mengatasi kredit macet, sedangkan BPR samasekali tidak boleh
melakukan penyertaan modal.
Kegiatan Operasional Perbankan Konvensional
Kegiatan usaha utama bank pada dasarnya dapat dikelompokkan ke
dalam dua jenis, yaitu upaya menghimpunan dana masyarakat dan
menyalurkannya kembali kepada masyarakat, seperti pada gambar 1 berikut
ini.
10
Gambar 1: Kegiatan Operasional Bank
Sumber : Lapoliwa dan Kuswandi (1993)
Sumber Dana
Bank membutuhkan sejumlah dana yang akan digunakan dalam
operasionalnya. Seperti definisinya, bank berperan sebagai lembaga yang
menjembatani pihak yang kelebihan dana dengan yang membutuhkan dana.
Sebagai konsekuensi penghimpunan dana, maka bank harus membayar bunga
kepada nasabahnya. Sebaliknya, bank akan menarik sejumlah pendapatan
bunga atas penyaluran kreditnya yang diberikan kepada nasabah debitur.
Penghimpunan dana dari masyarakat perlu dilakukan dengan cara-cara
tertentu sehingga efisien dan dapat disesuaikan dengan rencana penggunaan
11
dana. Keberhasilan suatu bank dalam memenuhi maksud tersebut dipengaruhi
oleh hal-hal sebagai berikut:
 Kepercayaan masyarakat;
 Perkiraan tingkat pendapatan;
 Risiko penyimpanan dana;
 Pelayanan bank.
Pada dasarnya bank memiliki empat alternatif untuk menghimpun
dana, yaitu:
1. Dana Sendiri
Proporsi dana sendiri relatif lebih kecil jika dibandingkan dengan
total dana yang dihimpun ataupun total aset. Bank sentral memiliki
ketentuan yang mengatur tentang proporsi minimal modal sendiri
dibandingkan dengan total nilai Aktiva Tertimbang Menurut Risiko
(ATMR). Proporsi ini lebih dikenal dengan Capital Adequacy Ratio
(CAR). Penghimpunan dana sendiri ini antara lain dapat berupa modal
disetor, dana dari penjualan saham di bursa efek, akumulasi laba ditahan,
cadangan-cadangan, dan agio saham.
2. Dana Deposan
Pada umumnya berupa Giro (Demand Deposit), Tabungan
(Saving Deposit), dan Deposito (Time Deposit).
Rekening giro adalah simpanan yang penarikannya dapat
dilakukan setiap saat dengan menerbitkan cek untuk penarikan tunai atau
12
bilyet giro untuk pemindahbukuan, sedangkan cek atau bilyet giro oleh
pemiliknya dapat digunakan sebagai alat pembayaran.
Cek merupakan perintah tak bersyarat kepada bank untuk
membayar sejumlah uang tertentu pada saat penyerahannya atas beban
rekening penarik cek. Cek dapat ditarik atas unjuk atau atas nama dan
tidak dapat dibatalkan oleh penarik kecuali cek tersebut dinyatakan
hilang atau dicuri dengan bukti dari kepolisian. Jangka waktu
pengunjukan agar mendapatkan pembayaran dari bank atas cek tersebut
adalah selama 70 hari sejak tanggal penarikannya.
Bilyet giro merupakan perintah kepada bank untuk
memindahbukukan sejumlah uang tertentu atas beban rekening penarik
pada tanggal tertentu kepada pihak yang tercantum dalam bilyet giro
tersebut, dan bilyet giro dapat dibatalkan secara sepihak oleh penarik
disertai dengan alasan pembatalan.
Jasa giro relatif lebih kecil jika dibandingkan dengan simpanan
dalam bentuk tabungan atau deposito, karena seseorang memegang
rekening giro memang tujuannya bukan untuk memperoleh imbalan
semacam bunga, melainkan untuk memperoleh berbagai fasilitas yang
dimiliki oleh rekening giro.
Deposito berjangka adalah simpanan yang penarikannya dapat
dilakukan pada waktu tertentu sesuai tanggal yang diperjanjikan antara
deposan dengan bank. Deposito berjangka ini merupakan simpanan atas
nama dan bukan atas unjuk.
13
Selain rekening deposito, nasabah biasanya juga membuka
rekening tabungan untuk menampung bunga atas deposito tersebut, dan
juga untuk menampung dana deposito yang telah jatuh tempo dan tidak
diperpanjang lagi.
Kelebihan deposito bagi pihak bank adalah bank memiliki
kepastian kapan dana tersebut ditarik, sehingga pihak bank dapat
mengantisipasi kapan harus menyediakan dana dalam jumlah tertentu.
Konsekuensinya adalah, bank harus membayar dana ini dengan tingkat
bunga yang relatif lebih besar dibandingkan dengan simpanan dalam
bentuk yang lain.
Tabungan adalah simpanan yang penarikannya hanya dapat
dilakukan dengan syarat tertentu yang disepakati, dan tidak dengan cek
atau bilyet giro, atau alat lain yang dapat dipersamakan dengan itu.
Penarikan tabungan dapat dilakukan dengan buku tabungan, ATM,
atau debit card. Ditinjau dari segi keluwesan penarikan dana, tabungan
berada di tengah-tengah antara giro dengan deposito berjangka.
Sebagai konsekuensinya, besarnya bunga yang diberikan berada
di tengah-tengah antara giro dengan deposito. Ditinjau dari sisi bank,
penghimpunan dana melalui tabungan termasuk lebih murah dari
deposito, tetapi lebih mahal jika dibandingkan dengan giro.
3. Dana Pinjaman
Call Money, merupakan sumber dana yang dapat diperoleh bank
berupa pinjaman jangka pendek dari bank lain melalui interbank call
money market. Dana ini digunakan untuk memenuhi kebutuhan dana

14
mendesak dalam jangka pendek, seperti bila terjadi kalah kliring atau
adanya rush. Dana ini berjangka waktu relatif pendek dan tingkat
bunganya berfluktuasi serta sangat dipengaruhi oleh permintaan dan
ketersediaan dana di pasar pada suatu saat.
Pinjaman Antar Bank, merupakan pinjaman jangka pendek dan
jangka panjang dari bank lain. Pinjaman ini bukan untuk memenuhi
kebutuhan dana mendesak dalam jangka pendek, melainkan untuk
memenuhi suatu kebutuhan dana yang lebih terencana dalam rangka
pengembangan usaha atau meningkatkan penerimaan bank.
4. Sumber Lain
Setoran jaminan (storjam), merupakan sejumlah dana yang wajib
diserahkan oleh nasabah yang menerima jasa-jasa tertentu dari bank.
Nasabah tersebut perlu menyerahkan storjam karena jasa-jasa yang
diberikan oleh bank mengandung risiko finansial tertentu yang
ditanggung oleh pihak bank. Jasa yang biasanya memerlukan storjam
adalah: Letter of Credit (LC) dan bank garansi.
Dana transfer, merupakan pemindahan dana bisa berupa
pemindahbukuan antar rekening, dari uang tunai ke suatu rekening, atau
dari suatu rekening untuk kemudian ditarik tunai. Selama dana ini masih
mengendap di bank, dana ini dapat digunakan oleh bank untuk mendanai
kegiatan usahanya. Karena biasanya mengendap dalam waktu singkat,
dana ini termasuk dana jangka pendek.
Surat Berharga Pasar Uang, merupakan surat-surat berharga
jangka pendek yang dapat diperjualbelikan dengan cara didiskonto oleh

15
Bank Indonesia. Pada suatu saat bank mempunyai kelebihan likuiditas,
bank tersebut dapat membeli berbagai macam SBPU, dan menjualnya
kembali pada saat mengalami kekurangan likuiditas.
Penyaluran Dana
Pada sisi penyaluran dana, beberapa faktor yang menjadi
pertimbangan bank dalam pengunaan dana yang dimilikinya adalah :
1. Risiko. Pada dasarnya bank menginginkan bentuk aset yang berisiko
serendah mungkin yang dapat menghasilkan penerimaan atau rate of
return yang setinggi mungkin.
2. Jangka waktu dan likuiditas. Bank memilih berbagai macam
bentuk aset dengan mempertimbangkan jangka waktu aset tersebut
dapat dijadikan alat likuid.
Fokus utama penyaluran dana bank adalah pada aset produktif,
terutama pada kredit yang diberikan. Kredit merupakan penyediaan
uang atau tagihan yang dapat dipersamakan dengan itu, berdasarkan
persetujuan atau kesepakatan pinjam meminjam antara bank dengan
pihak lain, yang mewajibkan pihak peminjam untuk melunasi hutangnya
setelah jangka waktu tertentu, dengan jumlah bunga, imbalan, atau
pembagian hasil keuntungan.
Kredit menurut jangka waktunya dibagi menjadi tiga, yaitu: kredit
jangka pendek, kredit jangka menengah, dan kredit jangka panjang.
Sedangkan menurut tujuan penggunaannya dibagi menjadi tiga, yaitu :
kredit modal kerja, kredit investasi, dan kredit konsumsi.
C. Perkembangan Kinerja Perbankan Konvensional

16
Kinerja bank umum konvensional di Indonesia selalu meningkat
setiap tahunnya. Tabel 1 berikut menjelaskan perkembangan kinerja
perbankan umum konvensional di Indonesia untuk periode 2005 sampai
dengan 2010.
Tabel 1
Kinerja Bank Umum KonvensionalPeriode 2005 – 2010
(dalam milyar rupiah kecuali jumlah bank dan kantor)
Sumber : Bank Indonesia (Diolah)
Berdasarkan tabel 1, terlihat bahwa untuk dana pihak ketiga, kredit
diberikan, jumlah kantor, laba setelah pajak dan total aset, semua mengalami
peningkatan. Kecuali untuk jumlah bank yang mengalami penurunan.
Walaupun jumlahnya menurun, tetapi jumlah kantornya terus bertambah
hingga mencapai 12.360 kantor pada tahun 2010.
Sedangkan perkembangan bank umum konvensional sejak tahun 2005
hingga 2010, baik dalam rupiah, jumlah bank dan kantor, maupun dalam rasio
persentase adalah seperti yang dijelaskan melalui tabel 2 di bawah ini :
Tabel 2
Perkembangan Bank Umum Konvensional
Periode 2005 – 2010
(dalam milyar rupiah kecuali jumlah bank dan kantor)
17
Sumber : Bank Indonesia (Diolah)
Ikatan Akuntan Indonesia, 2009, Standar Akuntansi keuangan,
Penerbit Salemba Empat, Jakarta. Dalam kurun waktu 2005 – 2010
perkembangan kinerja bank umum konvensional adalah sebagai berikut :
 Dana pihak ketiga meningkat sebesar Rp. 1.150.431 atau 103%, atau
rata-rata sekitar 20% setiap tahunnya.
 Kredit diberikan meningkat sebesar Rp. 1.017.248 atau 150%, atau
rata-rata sekitar 30% setiap tahunnya.
 Jumlah bank menurun 21 bank, atau -19%, atau rata-rata menurun 4%
setiap tahunnya.
 Jumlah kantor bertambah 4.560 kantor atau 58%, atau rata-rata sekitar
12% setiap tahunnya.
 Laba setelah pajak, meningkat Rp. 31.598 atau 128%, atau rata-rata
meningkat sebesar 25% setiap tahunnya.
 Total aset meningkat Rp. 1.462.387 atau 101%, atau rata-rata meningkat
sebesar 20% setiap tahunnya.
D. Penutup
Berdasarkan data di atas, secara matematis terlihat bahwa bank umum
konvensional ternyata mengalami pertumbuhan yang cukup baik setiap
18
tahunnya, dilihat dari meningkatnya jumlah dana pihak ketiga maupun kredit
yang diberikan. Disamping itu, bertambahnya jumlah kantor, meningkatnya
laba setelah pajak dan total aset, mengindikasikan perkembangan yang baik
dari bank umum konvensional. Namun demikian, apakah perkembangan
tersebut memiliki arti atau kualitas dalam pembangunan ekonomi nasional
secara signifikan (sebagai agent of development) akan lebih baik jika
dilakukan penelitian secara lebih mendalam atas angka-angka tersebut di atas.
E. DAFTAR PUSTAKA
Lapoliwa, N., dan Daniel S. Kuswandi, 1993, Akuntansi Perbankan, Jilid
Pertama, Cetakan Ketiga, Jakarta : Lembaga Pengembangan
Perbankan Indonesia.
Majalah Sharing, Edisi Khusus Tahun I, Oktober 2007.
Statistik Perbankan Indonesia, Volume 9, Nomor 3, Pebruari 2011
Susilo, Y. Sri., Sigit Triandaru, A. Totok Budi Santoso, 2000, Bank dan
Lembaga Keuangan Lain, Jakarta : Penerbit Salemba Empat.
19

Perbankan Konvensional - Sejarah Dan Perkembangannya Di Indonesia

Diunggah oleh

Informasi Dokumen

Hak Cipta

Format Tersedia

Bagikan dokumen Ini

Bagikan atau Tanam Dokumen

Opsi Berbagi

Apakah menurut Anda dokumen ini bermanfaat?

Apakah konten ini tidak pantas?

Hak Cipta:

Format Tersedia

Perbankan Konvensional - Sejarah Dan Perkembangannya Di Indonesia

Diunggah oleh

Hak Cipta:

Format Tersedia

IQTISHAD, Vol. 12, No.

27, Juni 2012 ISSN 1411-7622 Perbankan Konvensional :

Key words : conventional bank, financial intermediary, funds distributions, funds

Dewasa ini, sulit rasanya jika kegiatan manusia dalam memenuhi

kebutuhan ekonominya tanpa melibatkan lembaga yang bernama “bank”.

(*) Disampaikan dalam Seminar Pendidikan IMM Komisariat FE UMJ : ”Perbankan

aset, kewajiban, maupun pelayanan (services) lainnya.

Perkembangan lembaga perbankan hingga menjadi lembaga yang “penting” dan

Pada Tahun 2000 SM, di Babylonia dikenal semacam bank yang

dikenal sebagai Temples of Babylon. Selanjutnya, pada tahun 500 SM di

menerima simpanan dengan memungut biaya penyimpanannya serta

meminjamkannya kembali ke masyarakat.

Sebelum Perang Dunia Kedua

o Berdiri pada 10 Oktober 1827

o Dinasionalisir oleh Pemerintah RI pada tanggal 6 Desember 1951

o Pada tahun 1968 menjadi Bank Sentral di Indonesia berdasarkan UU

No.13 tahun 1968.

o Berdiri pada tahun 1934 di Batavia

o Sekarang menjadi BRI.

o Berdiri pada tahun 1898

o Menjadi Bank Tabungan Negara dengan UU No.20 tahun 1968

mendapat campur tangan pemerintah, seperti :

a. Bank milik pribumi (bermodal nasional): Bank Boemi di Jakarta

b. Bank milik Belanda: Nederland Handels Maatschappij (NHM)

c. Nationale Handelsbank (NHB)

d. Bank milik Inggris: The Chartered Bank of India

The Mitsui Bank

of China, NV Batavia Bank.

Setelah Perang Dunia Kedua

Pada masa setelah Perang Dunia Kedua, setelah Jepang kalah,

Belanda ingin kembali ke Indonesia dengan membonceng sekutu (Inggris)

dan terjadi perang kemerdekaan. Di masa itu negara Indonesia terbagi

federal, yakni wilayah RI yang diduduki oleh Belanda.

Di wilayah republik terdapat dua bank pemerintah, yaitu Bank

Indonesia (BRI), berdiri pada 22 Pebruari 1946. Sedangkan bank swasta

Andil Bumiputra), Bank Dagang Nasional Indonesia, Bank Nasional

Indonesia, Indonesian Banking Corporation (IBC), yang kemudian bernama

Sedangkan untuk daerah federal terdapat bank nasional swasta yang

kebanyakan merupakan bank umum yang bergerak di bidang perdagangan,

o NV Bank Sulawesi / 8 Pebruari 1946

o NV Bank Perniagaan Indonesia / 11 Maret 1948

o Bank Timur NV / 20 September 1949

o Bank Dagang Indonesia NV / 12 Oktober 1949

o Kalimantan Trading Corporation NV / 18 Pebruari 1950

Sejarah Tahun 1990-an

Pada masa 1990-an merupakan era baru dalam sistem perbankan di

Indonesia. Lokakarya Bunga Bank dan Perbankan yang diselenggarakan oleh

Jawa Barat, telah merekomendasikan pendirian bank syariah untuk melayani

masyarakat yang meyakini bunga bank identik dengan riba sehingga

tanggal 1 Nopember 1991 Bank Muamalat Indonesia (BMI) hadir sebagai

bank syariah pertama di Indonesia. Ikatan Cendekiawan Muslim se-Indonesia

(ICMI) dan Majelis Ulama Indonesia (MUI) menjadi penyokong kehadiran

bank yang praktiknya tanpa bunga itu.

Pada masa itu Undang-undang Perbankan hanya No. 14 tahun 1967

yang mendefinisikan pendapatan bank sebagai pendapatan bunga. Definisi itu

tentu saja menghambat bank syariah yang sumber pendapatannya bukan

bunga. Pada 25 Maret 1992, UU Perbankan tersebut direvisi menjadi UU No.

Ketika krisis moneter dan keuangan merambat menjadi krisis

perbankan di Indonesia dengan dilikuidasinya beberapa bank. Beberapa bank

Baru pada 1999, Bank Muamalat Indonesia tidak sendirian. Ini

1998, yang mana UU ini memungkinkan sebuah bank konvensional memiliki

Dari daerah muncul Bank Jabar Syariah.

Sejarah Tahun 2003, Fatwa MUI : Bunga Bank Haram

Bunga bank hukumnya HARAM. Ini merupakan fatwa dari Majelis