DE JUNIN
PERIODO 2010
MEMORANDO DE PLANEAMIENTO
2. ANTECEDENTES DE LA ENTIDAD
Objetivo General
Emitir opinión sobre los Hechos realizados, preparados por el Área de Abastecimientos
al 31 de diciembre de 2010, de conformidad con las disposiciones legales y vigentes.
Objetivos Específicos
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8. PRESUPUESTO DE TIEMPO:
Redacción
Emisión
Trabajo y Sustentació
de
Cargo Planeamiento de supervisió n de Total
Informe
Campo n de informe
Definitivo
Informe
Supervisor 32 230 34 8 4 360
Jefe de
8 282 52 14 4 360
Comisión
Auditor
8 282 52 14 4 360
Encargado
Total Horas 45 794 138 36 12 1080
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Valverde 2010
2 Ing. Jaime Buendía Carpio Vicepresidente 10. ENE. Continua Nombrado
2010
3 Dr. Benancio TORRES Secretario Regional 01. FEB. Continua Nombrado
LANDA 2010
4 MG. Raúl HUAYNATE Jefe de Economía 05. MAR. Continua Nombrado
POZO 2010
5 MG. Edilberto SUAREZ Jefe de 06.MAR Continua Nombrado
MEJICO Abastecimientos .2010
10.-PRESUPUESTO DE TIEMPO:
DEL AL
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Para el desarrollo de esta acción de control, se deberá contar con 02 Especialistas en Área de
Abastecimientos.
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Síntesis gerencial.
I. INTRODUCCIÓN
II. OBSERVACIONES
III. CONCLUSIONES
IV. RECOMENDACIONES
V. ANEXOS
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PROGRAMA DE AUDITORÍA
REF. FECHA HECHO REVISADO
PROCEDIMIENTOS MINIMOS POR POR
P/T
PASO
Nº.
I. OBJETIVO Nº 01
PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA
1.1 Solicite los documentos normativos de gestión que regulan el Área de
Abastecimientos.
1.2 Aplique el cuestionario de Control Interno al Área de Abastecimientos y Sub
Áreas a su cargo. Evalúe las respuestas y determine las observaciones.
1.2 Obtenga y revisa el flujo grama del proceso de adquisiciones, evalúe y
determine posibles errores.
1.3 Determine si todos los documentos relacionados con la gestión de
Abastecimientos están suscritos por los funcionarios responsables.
1.4 Efectúe una revisión de los cargos establecidos por el Reglamento y Manual de
Organización y Funciones y registre en papeles de trabajo.
1.5 Verifique y realice un estudio sobre la capacidad operativa del personal
y aclarar si estos puestos vienen siendo ocupados por personal
especializado en el Área.
1.6
Redacte el Memorando de Control Interno
II. OBJETIVO Nº 02
PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA
2.1 Solicite los documentos de gestión siguiente:
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HALLAZGOS DE AUDITORIA
1.-CASUISTICA:
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2.-CASUISTICA:
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*La causa se debe a que el Jefe de Recursos Humanos quien no verifico ni constato
los datos correspondientes de cada personal. Y no efectuó ninguna acción por
subsanar el error.
3.-CASUISTICA:
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gestiones para hacer una Licitación y Contratación con proveedores atreves del
Estado .
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