TALLER 2

INTERES SIMPLE Y COMPUESTO

ELABORADO POR:

DAYAN HERRERA RUIZ

PROFESOR:

ALBERTO ANTONIO ÁLVAREZ ARANGO

INGENIERÍA ECONÓMICA

UNIVERSIDAD EAFIT

MEDELLIN, 2018

 
CONTENIDO

PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA .................................................................................................. 3 

DESARROLLO DEL PROBLEMA ......................................................................................................... 4 
ANÁLISIS DE RESULTADOS ............................................................................................................... 13 
CONCLUSIONES ..................................................................................................................................... 14 

 
PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA

Mediante el ejercicio propuesto a continuación, se pretende aclarar la diferencia entre los dos tipos

principales de interés, el simple y el compuesto. El ejercicio se asemeja a una situación real, vivida

típicamente por los usuarios de los bancos y entidades financieras, quienes mediante una inversión

inicial, pretenden generar cierta rentabilidad.

Mediante el ejercicio se pretende hallar el valor acumulado al final del periodo propuesto, realizar

la comparación de los dos tipos de intereses, y dejarle claro al usuario de la entidad financiera,

cual es el interés que le genera mayor rentabilidad y bajo qué tipo de circunstancias.

 
DESARROLLO DEL PROBLEMA

Se depositan $ 12.000.000 COP en una corporación que reconoce el 1.5% mensual. ¿Cuál será el

valor acumulado al final de 2 años?

1. Calcular los intereses y los saldos a interés simple e interés compuesto.

2. Elaborar la gráfica comparativa.

P = $12.000.000

ἱ = 1.5% mensual

n = 24 meses

F = ¿?

INTERÉS SIMPLE

INTERES SIMPLE

Periodo Monto Intereses Saldo

n P I F

1 $ 12.000.000 $ 180.000 $ 12.180.000

2 $ 12.000.000 $ 180.000 $ 12.360.000

3 $ 12.000.000 $ 180.000 $ 12.540.000

4 $ 12.000.000 $ 180.000 $ 12.720.000

5 $ 12.000.000 $ 180.000 $ 12.900.000

6 $ 12.000.000 $ 180.000 $ 13.080.000

 
 7 $ 12.000.000 $ 180.000 $ 13.260.000

8 $ 12.000.000 $ 180.000 $ 13.440.000

9 $ 12.000.000 $ 180.000 $ 13.620.000

10 $ 12.000.000 $ 180.000 $ 13.800.000

11 $ 12.000.000 $ 180.000 $ 13.980.000

12 $ 12.000.000 $ 180.000 $ 14.160.000

13 $ 12.000.000 $ 180.000 $ 14.340.000

14 $ 12.000.000 $ 180.000 $ 14.520.000

15 $ 12.000.000 $ 180.000 $ 14.700.000

16 $ 12.000.000 $ 180.000 $ 14.880.000

17 $ 12.000.000 $ 180.000 $ 15.060.000

18 $ 12.000.000 $ 180.000 $ 15.240.000

19 $ 12.000.000 $ 180.000 $ 15.420.000

20 $ 12.000.000 $ 180.000 $ 15.600.000

21 $ 12.000.000 $ 180.000 $ 15.780.000

22 $ 12.000.000 $ 180.000 $ 15.960.000

23 $ 12.000.000 $ 180.000 $ 16.140.000

24 $ 12.000.000 $ 180.000 $ 16.320.000

Realizando la verificación de los datos hallados en la tabla anterior, se muestran las formulas a

continuación:

∗ 1 ἱ∗

1 ἱ∗

 
 INTERES SIMPLE

Periodo Monto Intereses Saldo

n P I F

1 $ 12.000.000 $12.000.000 ∗ 0.015 $180.000 $12.000.000 ∗ 1 0.015 ∗ 1 $12.180.000

2 $ 12.000.000 $12.000.000 ∗ 0.015 $180.000 $12.000.000 ∗ 1 0.015 ∗ 2 $12.360.000

3 $ 12.000.000 $12.000.000 ∗ 0.015 $180.000 $12.000.000 ∗ 1 0.015 ∗ 3 $12.540.000

4 $ 12.000.000 $12.000.000 ∗ 0.015 $180.000 $12.000.000 ∗ 1 0.015 ∗ 4 $12.720.000

5 $ 12.000.000 $12.000.000 ∗ 0.015 $180.000 $12.000.000 ∗ 1 0.015 ∗ 5 $12.900.000

6 $ 12.000.000 $12.000.000 ∗ 0.015 $180.000 $12.000.000 ∗ 1 0.015 ∗ 6 $13.080.000

7 $ 12.000.000 $12.000.000 ∗ 0.015 $180.000 $12.000.000 ∗ 1 0.015 ∗ 7 $13.260.000

8 $ 12.000.000 $12.000.000 ∗ 0.015 $180.000 $12.000.000 ∗ 1 0.015 ∗ 8 $13.440.000

9 $ 12.000.000 $12.000.000 ∗ 0.015 $180.000 $12.000.000 ∗ 1 0.015 ∗ 9 $13.620.000

10 $ 12.000.000 $12.000.000 ∗ 0.015 $180.000 $12.000.000 ∗ 1 0.015 ∗ 10 $13.800.000

11 $ 12.000.000 $12.000.000 ∗ 0.015 $180.000 $12.000.000 ∗ 1 0.015 ∗ 11 $13.980.000

12 $ 12.000.000 $12.000.000 ∗ 0.015 $180.000 $12.000.000 ∗ 1 0.015 ∗ 12 $14.160.000

13 $ 12.000.000 $12.000.000 ∗ 0.015 $180.000 $12.000.000 ∗ 1 0.015 ∗ 13 $14.340.000

14 $ 12.000.000 $12.000.000 ∗ 0.015 $180.000 $12.000.000 ∗ 1 0.015 ∗ 14 $14.520.000

 
 15 $ 12.000.000 $12.000.000 ∗ 0.015 $180.000 $12.000.000 ∗ 1 0.015 ∗ 15 $14.700.000

16 $ 12.000.000 $12.000.000 ∗ 0.015 $180.000 $12.000.000 ∗ 1 0.015 ∗ 16 $14.880.000

17 $ 12.000.000 $12.000.000 ∗ 0.015 $180.000 $12.000.000 ∗ 1 0.015 ∗ 17 $15.060.000

18 $ 12.000.000 $12.000.000 ∗ 0.015 $180.000 $12.000.000 ∗ 1 0.015 ∗ 18 $15.240.000

19 $ 12.000.000 $12.000.000 ∗ 0.015 $180.000 $12.000.000 ∗ 1 0.015 ∗ 19 $15.420.000

20 $ 12.000.000 $12.000.000 ∗ 0.015 $180.000 $12.000.000 ∗ 1 0.015 ∗ 20 $15.600.000

21 $ 12.000.000 $12.000.000 ∗ 0.015 $180.000 $12.000.000 ∗ 1 0.015 ∗ 21 $15.780.000

22 $ 12.000.000 $12.000.000 ∗ 0.015 $180.000 $12.000.000 ∗ 1 0.015 ∗ 22 $15.960.000

23 $ 12.000.000 $12.000.000 ∗ 0.015 $180.000 $12.000.000 ∗ 1 0.015 ∗ 23 $16.140.000

24 $ 12.000.000 $12.000.000 ∗ 0.015 $180.000 $12.000.000 ∗ 1 0.015 ∗ 24 $ . .

 
INTERES COMPUESTO

INTERES COMPUESTO

Periodo Monto Intereses Saldo

n P I F

1 $ 12.000.000 $ 180.000 $ 12.180.000

2 $ 12.180.000 $ 182.700 $ 12.362.700

3 $ 12.362.700 $ 185.441 $ 12.548.141

4 $ 12.548.141 $ 188.222 $ 12.736.363

5 $ 12.736.363 $ 191.045 $ 12.927.408

6 $ 12.927.408 $ 193.911 $ 13.121.319

7 $ 13.121.319 $ 196.820 $ 13.318.139

8 $ 13.318.139 $ 199.772 $ 13.517.911

9 $ 13.517.911 $ 202.769 $ 13.720.680

10 $ 13.720.680 $ 205.810 $ 13.926.490

11 $ 13.926.490 $ 208.897 $ 14.135.387

12 $ 14.135.387 $ 212.031 $ 14.347.418

13 $ 14.347.418 $ 215.211 $ 14.562.629

14 $ 14.562.629 $ 218.439 $ 14.781.069

15 $ 14.781.069 $ 221.716 $ 15.002.785

16 $ 15.002.785 $ 225.042 $ 15.227.827

17 $ 15.227.827 $ 228.417 $ 15.456.244

18 $ 15.456.244 $ 231.844 $ 15.688.088

19 $ 15.688.088 $ 235.321 $ 15.923.409

20 $ 15.923.409 $ 238.851 $ 16.162.260

 
 21 $ 16.162.260 $ 242.434 $ 16.404.694

22 $ 16.404.694 $ 246.070 $ 16.650.764

23 $ 16.650.764 $ 249.761 $ 16.900.526

24 $ 16.900.526 $ 253.508 $ 17.154.034

Realizando la verificación de los datos hallados en la tabla anterior, se muestran las formulas a

continuación:

∗ 1 ἱ

1 ἱ

∗ἱ∗ 1 ἱ

 
 INTERES COMPUESTO

Periodo Monto Intereses Saldo

n P I F

1 $ 12.000.000 $12.000.000 ∗ 0.015 $180.000 $12.000.000 ∗ 1 0.015 $12.180.000

2 $ 12.180.000 $12.000.000 ∗ 0.015 ∗ 1 0.015 $182.700 $12.000.000 ∗ 1 0.015 $12.362.700

3 $ 12.362.700 $12.000.000 ∗ 0.015 ∗ 1 0.015 $185.441 $12.000.000 ∗ 1 0.015 $12.548.141

4 $ 12.548.141 $12.000.000 ∗ 0.015 ∗ 1 0.015 $188.222 $12.000.000 ∗ 1 0.015 $12.736.363

5 $ 12.736.363 $12.000.000 ∗ 0.015 ∗ 1 0.015 $191.045 $12.000.000 ∗ 1 0.015 $12.927.408

6 $ 12.927.408 $12.000.000 ∗ 0.015 ∗ 1 0.015 $193.911 $12.000.000 ∗ 1 0.015 $13.121.319

7 $ 13.121.319 $12.000.000 ∗ 0.015 ∗ 1 0.015 $196.820 $12.000.000 ∗ 1 0.015 $13.318.139

8 $ 13.318.139 $12.000.000 ∗ 0.015 ∗ 1 0.015 $199.772 $12.000.000 ∗ 1 0.015 $13.517.911

9 $ 13.517.911 $12.000.000 ∗ 0.015 ∗ 1 0.015 $202.769 $12.000.000 ∗ 1 0.015 $13.720.680

10 $ 13.720.680 $12.000.000 ∗ 0.015 ∗ 1 0.015 $205.810 $12.000.000 ∗ 1 0.015 $13.926.490

11 $ 13.926.490 $12.000.000 ∗ 0.015 ∗ 1 0.015 $208.897 $12.000.000 ∗ 1 0.015 $14.135.387

12 $ 14.135.387 $12.000.000 ∗ 0.015 ∗ 1 0.015 $212.031 $12.000.000 ∗ 1 0.015 $14.347.418

13 $ 14.347.418 $12.000.000 ∗ 0.015 ∗ 1 0.015 $215.211 $12.000.000 ∗ 1 0.015 $14.562.629

14 $ 14.562.629 $12.000.000 ∗ 0.015 ∗ 1 0.015 $218.439 $12.000.000 ∗ 1 0.015 $14.781.069

 
 15 $ 14.781.069 $12.000.000 ∗ 0.015 ∗ 1 0.015 $221.716 $12.000.000 ∗ 1 0.015 $15.002.785

16 $ 15.002.785 $12.000.000 ∗ 0.015 ∗ 1 0.015 $225.042 $12.000.000 ∗ 1 0.015 $15.227.827

17 $ 15.227.827 $12.000.000 ∗ 0.015 ∗ 1 0.015 $228.417 $12.000.000 ∗ 1 0.015 $15.456.244

18 $ 15.456.244 $12.000.000 ∗ 0.015 ∗ 1 0.015 $231.844 $12.000.000 ∗ 1 0.015 $15.688.088

19 $ 15.688.088 $12.000.000 ∗ 0.015 ∗ 1 0.015 $235.321 $12.000.000 ∗ 1 0.015 $15.923.409

20 $ 15.923.409 $12.000.000 ∗ 0.015 ∗ 1 0.015 $238.851 $12.000.000 ∗ 1 0.015 $16.162.260

21 $ 16.162.260 $12.000.000 ∗ 0.015 ∗ 1 0.015 $242.434 $12.000.000 ∗ 1 0.015 $16.404.694

22 $ 16.404.694 $12.000.000 ∗ 0.015 ∗ 1 0.015 $246.070 $12.000.000 ∗ 1 0.015 $16.650.764

23 $ 16.650.764 $12.000.000 ∗ 0.015 ∗ 1 0.015 $249.761 $12.000.000 ∗ 1 0.015 $16.900.526

24 $ 16.900.526 $12.000.000 ∗ 0.015 ∗ 1 0.015 $253.508 $12.000.000 ∗ 1 0.015 $ . .

 
GRÁFICA COMPARATIVA

GRÁFICA DE INTERESES
SIMPLE Y COMPUESTO
$18.000.000 

$17.000.000 

$16.000.000 
MONTO

$15.000.000 

$14.000.000 

$13.000.000 

$12.000.000 

$11.000.000 
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24

PERIODO
INTERES SIMPLE INTERES COMPUESTO

En la gráfica comparativa anterior, se puede observar claramente el comportamiento del problema

planteado, si este fuera a interés simple y a interés compuesto.

 
ANÁLISIS DE RESULTADOS

Si el ejercicio se va realizar mediante la aplicación de la metodología de interés simple, se tiene

que al final del periodo (24 meses), a una tasa de interés del 1,5% mensual, se logra obtener un

saldo de $ 16.320.000 COP, con una inversión inicial de $ 12.000.000 COP.

Por el contrario, si el ejercicio se planteara mediante la metodología de interés compuesto, donde

se tiene inmerso un proceso de capitalización, se tiene que al final del periodo (24 meses), a una

tasa de interés del 1,5% mensual, se logra obtener un saldo de $ 17.154.034 COP, con una inversión

inicial de $ 12.000.000 COP.

Realizando la comparación de los dos tipos de interés aplicados sobre el ejercicio propuesto, se

observa claramente que el interés compuesto genera una mayor rentabilidad al final del periodo,

alrededor de $ 834.034 COP, y con una misma inversión inicial. Aproximadamente, a partir del

periodo número 5, la capitalización empieza a generar una diferencia significativa con respecto a

la generación de intereses, versus el comportamiento que tiene el interés simple.

Para el ejercicio propuesto, es mejor la aplicación del interés compuesto, ya que como se mencionó

anteriormente, genera mayor rentabilidad, sin embargo es importante aclarar que el ejercicio se

realizó con respecto a una inversión; cuando el interés compuesto es utilizado en un crédito, puede

jugar un papel en contra, ya que generará mayores intereses a la deuda.

 
CONCLUSIONES

 En el interés simple, los intereses liquidados no se suman periódicamente al capital

invertido; por el contrario, en el interés compuesto, suma los intereses al capital cada vez

que se liquidan, generando un proceso denominado capitalización.

 Para una inversión de capital, es mejor la utilización del interés compuesto, ya que, como

se presenta el proceso de capitalización, generará mayor rentabilidad. Sin embargo, cuando

se habla de un crédito, la utilización del interés compuesto, generará mayores intereses con

respecto a la deuda.