Articles-6019 Estudio Tarifario

SUPERINTENDENCIA DE SERVICIOS SANITARIOS
ESTUDIO
“DETERMINACIÓN DE TARIFAS 2012-2017

AGUAS SAN PEDRO S.A. - SECTOR LOS ALERCES PUERTO MONTT”
INFORME FINAL
ABRIL DE 2012
Estudio Tarifario Aguas San Pedro S.A. - Los Alerces_Puerto Montt, 2012 – 2017, Informe Final
ESTUDIO
INFORME FINAL
CAPITULO 1
INTRODUCCIÓN
ABRIL DE 2012
Estudio Tarifario Aguas San Pedro S.A. - Los Alerces_Puerto Montt, 2012 – 2017, Informe Final 1-1
1 INTRODUCCIÓN
1.1 Presentación
El presente documento corresponde al Informe Final del “ESTUDIO TARIFARIO AGUAS

SAN PEDRO S.A., SECTOR LOS ALERCES, PUERTO MONTT, X REGIÓN” realizado por la
Superintendencia de Servicios Sanitarios, para el quinquenio 2012-2017.
El estudio tiene como objetivo determinar los cargos tarifarios aplicables a la producción y
distribución de agua potable, a la recolección y disposición de aguas servidas requeridos para
facturar los servicios prestados al sector situado en la localidad de Los Alerces, comuna de Puerto
Montt, X Región cuya concesión fuera otorgada por el Ministerio de Obras Públicas (MOP), mediante
su Decreto N° 172, de fecha 28.02.2007, tramitado el 18 de abril siguiente y publicado en el Diario
Oficial del 01 de junio del mismo año.
En los capítulos siguientes de este Estudio, se presenta el resultado del cálculo de tarifas
realizado para las concesiones de los servicios sanitarios antes señalados, el que ha sido
desarrollado de acuerdo con la regulación vigente y conforme a las respectivas Bases Definitivas
elaboradas por la Superintendencia de Servicios Sanitarios, en adelante simplemente la SISS.
Las fórmulas tarifarias resultantes de la ejecución de este Estudio, tienen un período de

vigencia de cinco años, contado desde 01 de junio del año 2012.
1.2 Antecedentes Generales de la Concesión
La referida Empresa Sanitaria opera las citadas concesiones en un territorio operacional,

cuya área es de aproximadamente 80 hectáreas, mismo que es identificado y delimitado en los
planos codificados con el Nº SC 10-02 F "Proyecto: Territorio Operacional Agua Potable Sector
Alerce Comuna de Puerto Montt" y "Proyecto: territorio Operacional Alcantarillado Sector Alerce
Comuna Puerto Montt", los que forman parte integrante del citado decreto de concesión, en el que al
31 de diciembre del año 2010 ascendía a un total de 425 clientes asociados al Sistema de Agua
Potable (AP) y misma cantidad de clientes de Alcantarillado (AS), repartidos en dos sectores
tarifarios, a saber: el regulado, correspondiente a la concesión denominada “Los Alerces” y, el no
regulado, correspondiente a la concesión individualizada como “Parque Los Fundadores (52 Bis)”,
cuyos clientes AP y AS son de 220 y 205, respectivamente.
ESTUDIO
INFORME FINAL
CAPITULO 2
DESCRIPCIÓN GENERAL DEL ESTUDIO
ABRIL DE 2012
2. DESCRIPCIÓN GENERAL DEL ESTUDIO
El presente estudio, elaborado por la Superintendencia de Servicios Sanitarios,

corresponde al Informe Final del Estudio Tarifario para los servicios de agua potable, alcantarillado
y tratamiento de aguas servidas que presta Aguas San Pedro S.A. en la concesión del Sector Los
Alerces–Puerto Montt, X Región.
El período de vigencia de las fórmulas tarifarias se inicia a contar del 1 de junio del 2012 y
la vigencia es de cinco años, a contar de esa fecha. Su aplicación por parte del prestador sólo
podrá realizarse una vez que éstas sean publicadas en el Diario Oficial.
En el estudio se presentan los antecedentes y criterios utilizados para el cálculo tarifario de

los sistemas de agua potable y de aguas servidas de la empresa Aguas San Pedro S.A., del
Sistema Los Alerces en Puerto Montt.
El informe se ha estructurado, en los siguientes capítulos:
• Capítulo 1: Introducción
Este capítulo contiene los antecedentes generales del Estudio y de la concesión.
• Capítulo 2: Descripción General del Estudio
Se resume el contenido de cada uno de los capítulos del informe.
• Capítulo 3: Proyección de Demanda
Contiene la información utilizada y los criterios adoptados para el cálculo de la demanda de
agua potable y caudales de aguas servidas requeridos para la prestación de los servicios
sanitarios.
Capítulo 4: Determinación de la Tasa de Costo de Capital

Se presenta la metodología y el cálculo de la tasa de costo de capital para el siguiente
período tarifario, de acuerdo con lo establecido en la legislación vigente.
• Capítulo 5: Determinación del Valor del Agua Cruda
En este capítulo se resumen los valores de agua cruda adoptados para la tarificación del
sistema de producción.
• Capítulo 6: Determinación de la Empresa Modelo (Proyecto de Reposición)
Contiene la demanda de autofinanciamiento, considerada para el modelamiento de los
sistemas y el dimensionamiento de la infraestructura de agua potable y aguas servidas de
la Empresa Modelo.
Se incluye la metodología y cálculo de superficies de la Rotura y Reposición de Pavimentos
por sistema y la definición de la Infraestructura de Apoyo.
• Capítulo 7: Valorización de la Infraestructura de la Empresa Modelo
Contiene la valorización de la infraestructura de agua potable y aguas servidas de la
Empresa Modelo. Se detallan los criterios de valorización de la infraestructura Operacional,
la valorización de las obras especiales, de las redes de distribución y recolección, de la
Rotura de pavimentos, y de la infraestructura de apoyo. Asimismo, se establecen los
criterios generales para el dimensionamiento y valorización para las inversiones no
sanitarias.
• Capítulo 8: Metodología para la Determinación de los Gastos Eficientes de la
Empresa Modelo
En este capítulo se encuentra el cálculo de los Gastos Eficientes de la Empresa Modelo,
incluyendo: Costo de Recursos Humanos, Gastos Generales, Recursos asociados a la
Operación y Mantenimiento de la Infraestructura, Costos Institucionales y los recursos
correspondientes a Externalización de Actividades.
• Capítulo 9: Determinación de Inversiones no Sanitarias
En este capítulo se encuentra el modelamiento de los Terrenos y Servidumbres, la
modelación de las Tecnologías de Información y Comunicaciones, del Mobiliario, de los
Gastos de Puesta en marcha y del Capital de Trabajo.
• Capítulo 10: Determinación de los Aportes de Terceros
En este capítulo se presenta la metodología y la determinación de los Aportes de Terceros.
Se incluye los aportes de terceros asociados a redes de agua potable y aguas servidas; así
como los aportes de terceros asociados a Obras Generales.
• Capítulo 11: Vidas Útiles
En este capítulo se presentan las vidas útiles utilizadas en el cálculo tarifario.
• Capítulo 12: Determinación del Proyecto de Reposición y Costo Total de Largo Plazo
En este capítulo se entrega el cálculo del CTLP neto por etapas y a nivel de empresa.
• Capítulo 13: Determinación del Proyecto de Expansión
En este capítulo se encuentra el dimensionamiento y valorización de las obras de
infraestructura, vidas útiles y Costos de Operación y Mantenimiento, correspondientes al
proyecto de expansión.
• Capítulo 14: Determinación de Costos Incrementales de Desarrollo
Se resumen los costos incrementales del proyecto de expansión de la Concesión.
• Capítulo 15: Cálculo de Tarifas Eficientes
Se entregan las tarifas de eficiencia por sistema y a nivel de la Empresa.
• Capítulo 16: Determinación de Tarifas de Autofinanciamiento
Se entregan las tarifas de autofinanciamiento por etapas aplicables a la empresa Aguas
San Pedro S.A en el Sector Los Alerces Puerto Montt.
• Capítulo 17: Polinomios de Indexación
Se incluyen en este capítulo el procedimiento y cálculo de los polinomios de indexación
para los distintos cargos tarifarios.
• Capítulo 18: Determinación de Aportes de Financiamiento Reembolsables (AFR)
Se presenta la metodología y los resultados obtenidos respecto a los aportes financieros
reembolsables.
• Capítulo 19: Determinación de Tarifas de Interconexión
En este capítulo se encuentra la metodología y cálculo de las tarifas de interconexión de los
servicios de agua potable y de aguas servidas.
• Capítulo 20: Determinación de Cargos Otras Prestaciones Sujetas a Fijación
Tarifarias
En este capítulo se presenta la metodología utilizada y las tarifas determinadas para las
otras prestaciones de la empresa: tarifas por Riles, tarifas por corte y reposición, de
suministro, tarifas por mantención y reparación de grifos de incendio, tarifas por verificación
de medidores y la metodología para la obtención de los cobros por revisión de proyectos de
modificación de infraestructura.
• Capitulo 21: Descuento por Prestación de Servicios No Regulados
En este Capítulo se define la metodología que se usará para efectuar el descuento

correspondiente a los ingresos percibidos por la Empresa por concepto de Servicios no
Regulados y describe su aplicación.
• Capítulo 22: Cargos Tarifarios
En este capítulo se abordan los cargos tarifarios y factores de impuesto a aplicar.
Finalmente se presentan en Anexos, los antecedentes de respaldo y resultados de los
estudios y análisis realizados en los capítulos del presente Informe.
• Cuadros de Resultados
• Agua Cruda
• Cotizaciones
• Gastos
• Capital de Trabajo
• Modelamiento
• Planta de tratamiento de aguas servidas
• Precios unitarios
• Redes y AT
• Rotura y reposición de pavimentos
• Singularidades
• Tarifas independientes
• Valorización de Infraestructura
ESTUDIO
INFORME FINAL
CAPITULO 3
PROYECCIÓN DE DEMANDA
ABRIL DE 2012
3. PROYECCIÓN DE DEMANDA
3.1 Introducción
Para dar cumplimento a las exigencias establecidas en el numeral 3.3 de las Bases
Definitivas fijadas para este Estudio, en este capítulo se da cuenta de los criterios considerados
para el cálculo de la demanda de planificación, misma que considera la demanda actual y
proyectada, la determinación de la población, de los clientes, de los arranques, uniones
domiciliarias, dotaciones, consumos unitarios y proyección de las coberturas. En el numeral 3.1
de este capítulo, se muestra el resultado de las proyecciones de cada parámetro, tanto para el
sector regulado como el no regulado.
3.2 Demanda Actual y Proyectada
3.2.1 Demanda Actual
El punto de partida corresponde a la demanda informada por la concesionaria al

Consultor para los sectores de precio regulado denominado “Los Alerces” y de precio no
regulado “Parque Los Fundadores (52 Bis)”, cuyo detalle se muestra en la siguiente tabla, de la
cual se puede verificar que esta empresa inicia sus actividades a mediados del año 2010,
recién pasado.
3.2.1.1 Sector Regulado
CONCESIÓN AÑO 2010

TOTAL 2010
LOS ALERCES ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC
CLIENTES AP 220 220 220 220 220 1.100
m3 AP 904 704 786 810 1005 4.209
CLIENTES ALC 220 220 220 220 220 1.100
m3 AL 904 704 786 810 1005 4.209

TOTAL 2011
LOS ALERCES ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC
CLIENTES AP 220 220 220 220 220 220 220 220 220 1.980
m3 AP 1577 1180 1317 1536 1322 1385 1383 1284 1265 12.249
CLIENTES ALC 220 220 220 220 220 220 220 220 220 1.980
m3 AL 1577 1180 1317 1536 1322 1385 1383 1284 1265 12.249
3.2.1.2 Sector No Regulado

PARQUE LOS
TOTAL 2010
FUNDADORES ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC
(52 BIS)
CLIENTES AP 111 111 111 132 159 159 177 189 189 189 189 205 1.921
3
m AP 710 394 568 611 722 850 801 996 1096 1017 1097 1426 10.288
CLIENTES ALC 111 111 111 132 159 159 177 189 189 189 189 205 1.921
m3 AL 710 394 568 611 722 850 801 996 1096 1017 1097 1426 10.288

PARQUE LOS
TOTAL 2011
FUNDADORES ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC
(52 BIS)
CLIENTES AP 220 220 230 230 230 246 246 256 256 2.134
3
m AP 1903 1480 1660 2083 1838 1929 1941 1816 1839 16.489
CLIENTES ALC 220 220 230 230 230 246 246 256 256 2.134
m3 AL 1903 1480 1660 2083 1838 1929 1941 1816 1839 16.489
3.2.1.3 Empresa
TOTAL AÑO 2010

CONCESIÓN
TOTAL 2010
(PUERTO ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC
MONTT)
CLIENTES AP 111 111 111 132 159 159 177 409 409 409 409 425 3.021
m3 AP 710 394 568 611 722 850 801 1900 1800 1803 1907 2431 14.497
CLIENTES ALC 111 111 111 132 159 159 177 409 409 409 409 425 3.021
m3 AL 710 394 568 611 722 850 801 1900 1800 1803 1907 2431 14.497
TOTAL AÑO 2011

CONCESIÓN
TOTAL 2010
(PUERTO ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC
MONTT)
CLIENTES AP 440 440 450 450 450 466 466 476 476 0 0 0 4.114
m3 AP 3480 2660 2977 3619 3160 3314 3324 3100 3104 0 0 0 28.738
CLIENTES ALC 440 440 450 450 450 466 466 476 476 0 0 0 4.114
m3 AL 3480 2660 2977 3619 3160 3314 3324 3100 3104 0 0 0 28.738
3.2.2 Demanda Proyectada Sector Regulado
Los criterios utilizados para determinar la demanda actual y proyectada de agua potable y
de aguas servidas de las localidades y sistemas atendidos por la empresa, se basan en las
exigencias establecidas en el numeral 3.3.1 de las citadas Bases, y considera, para cada caso lo
siguiente:
3.2.2.1 Determinación de la Población
Tal como lo establecieran las bases de cálculo que se definieran en las ya mencionadas
Bases, se consideraron las proyecciones oficiales realizadas en base al censo del año 2002. Es
así como para determinar la población del “Territorio Operacional” se consideró la cantidad de
clientes informados por la empresa y el índice de habitantes por vivienda (se asume que 1 vivienda
es igual a 1 cliente) obtenido de los datos del referido censo. Cabe señalar que esta empresa no
cuenta con población flotante ni se interconecta con otras empresas.
De acuerdo con la excepcionalidad establecida en las citadas Bases, la proyección de

población para el sector regulado de esta empresa, se realizó considerando la tasa de crecimiento
de viviendas definido por el proyecto inmobiliario Alerce.
3.2.2.2 Determinación de Clientes, Arranques y Uniones
La cantidad de clientes, de arranques y de uniones, para el año base, fueron obtenidos de

información proporcionada por la empresa. Para su proyección se utilizó el índice de crecimiento
de viviendas que contemplan los proyectos inmobiliarios “Los Alerces” y “Parque LOS
FUNDADORES (52 BIS)”.
3.2.2.3 Dotaciones
Considerando que esta empresa inicia su servicio en el mes de agosto del año 2010, no
existe información histórica de dotación (l/hab/día) para el período comprendido entre el año 2008
y el año 2010. Consecuente con lo anterior, su proyección se ha efectuado considerando la de
localidades similares en cuanto a clima, tamaño, y a situación socieconómica adoptándose un
valor de 107 l/hab/día.
3.2.2.4 Consumos Unitarios
Los consumos unitarios fueron determinados a partir de las dotaciones determinadas y el

índice habitantes/cliente, resultando 12 m3/cliente/mes. Es necesario tener presente que la
empresa en la solicitud de concesión proyectó una demanda con un consumo unitario de 38
m3/cliente mes.
3.2.2.5 Proyección de Coberturas
Para las coberturas de agua potable se consideró que se alcanza una meta del 100% en
el año 1.
3.2.3 Demanda Proyectada Sector No Regulado
Aledaña al sector “Los Alerces”, existe un sector de consumo no regulado conocido con el
nombre de “Parque LOS FUNDADORES (52 BIS)”, el cual comparte con el sector regulado las
instalaciones de producción y la planta de tratamiento de aguas servidas.
Para la proyección de demanda del sector no regulado, se toma en consideración la

proyección de clientes según la tasa de crecimiento de viviendas definido por el proyecto
inmobiliario Parque LOS FUNDADORES.
Para este sector se asume un consumo unitario 12 m3/cliente/mes y una cobertura en

alcantarillado de un 100%.
3.3 Resultados
Variable 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Q*
REGULADO
Población Urbana INE (hab)
Población Territorio Operacional (hab) 808 808 1.102 1.470 1.470 1.470 1.241
Población Flotante (hab) - - - - - - -
Cobertura AP (%) 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%
Cobertura AS (%) 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%
Población Abastecida AP (hab) 808 808 1.102 1.470 1.470 1.470 1.241
Clientes AP Resid. 220 220 300 400 400 400 338
Clientes AP No Resid. - - - - - - -
Clientes AP Total 220 220 300 400 400 400 338
Arranques Resid. 220 220 300 400 400 400 338
Arranques No Resid. - - - - - - -
Arranques Total 220 220 300 400 400 400 338
UD Resid. 220 220 300 400 400 400 338
UD No Resid. - - - - - - -
UD Total 220 220 300 400 400 400 338
Indice (hab/clientes) 3,7 3,7 3,7 3,7 3,7 3,7 3,67
Indice (clientes/arranques) 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0
Consumos Unitarios AP Resid. (m3/clientesmes) 6,2 12,0 12,0 12,0 12,0 12,0 12,0
Consumos Unitarios AP No Resid. (m3/clientes/año)
Consumos Unitarios AP Total (m3/clientes/año) 6,2 12,0 12,0 12,0 12,0 12,0 12,0
Consumos AP Resid. (m3/año) 16.332 31.680 43.200 57.600 57.600 57.600 48.624
Consumos AP No Resid. (m3/año) -
Consumos AP Total (m3/año) 16.332 31.680 43.200 57.600 57.600 57.600 48.624
Consumos AS Resid. (m3/año) 16.332 31.680 43.200 57.600 57.600 57.600 48.624
Consumos AS No Resid. (m3/año) - - - - - - -
Consumos AS Total (m3/año) 16.332 31.680 43.200 57.600 57.600 57.600 48.624
EMPRESA
Clientes Empresa Resid. 530 610 690 840 890 940 782
Clientes Empresa No Resid. - - - - - - -
Clientes Empresa Total 530 610 690 840 890 940 782
CONSUMO AP EMPRESA TOTAL 54.649 87.840 99.360 120.960 128.160 135.360 112.653
CONSUMO AS EMPRESA TOTAL 54.649 87.840 99.360 120.960 128.160 135.360 112.653
Variable 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Q*
NO REGULADO
Clientes No Regulados 310 390 390 440 490 540 445
Consumos AP No Regulados 38.317 56.160 56.160 63.360 70.560 77.760 64.029
Consumos AS No Regulados 38.317 56.160 56.160 63.360 70.560 77.760 64.029
INDICES SECTOR REGULADO
consumo per cápita (l/hab/día) 55 107 107 107 107 107 107
hab/cliente 3,7 3,7 3,7 3,7 3,7 3,7 3,7
6 7 8 9 10 11 12 13 14 15
Variable 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026
REGULADO
Población Urbana INE (hab)
Población Territorio Operacional (hab) 1.470 1.837 1.837 1.837 1.837 1.837 1.837 1.837 1.837 1.837
Población Flotante (hab) - - - - - - - - - -
Cobertura AP (%) 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%
Cobertura AS(%) 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%
Población Abastecida AP (hab) 1.470 1.837 1.837 1.837 1.837 1.837 1.837 1.837 1.837 1.837
Clientes AP Resid. 400 500 500 500 500 500 500 500 500 500
Clientes AP No Resid. - - - - - - - - - -
Clientes AP Total 400 500 500 500 500 500 500 500 500 500
Arranques Resid. 400 500 500 500 500 500 500 500 500 500
Arranques No Resid. - - - - - - - - - -
Arranques Total 400 500 500 500 500 500 500 500 500 500
UD Resid. 400 500 500 500 500 500 500 500 500 500
UD No Resid. - - - - - - - - - -
UD Total 400 500 500 500 500 500 500 500 500 500
Índice (hab/clientes) 3,7 3,7 3,7 3,7 3,7 3,7 3,7 3,7 3,7 3,7
Índice (clientes/arranques) 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0
Consumos Unitarios AP Resid. (m3/clientesmes) 12,0 12,0 12,0 12,0 12,0 12,0 12,0 12,0 12,0 12,0
Consumos Unitarios AP No Resid. (m3/clientes/año)
Consumos Unitarios AP Total (m3/clientes/año) 12,0 12,0 12,0 12,0 12,0 12,0 12,0 12,0 12,0 12,0
Consumos AP Resid. (m3/año) 57.600 72.000 72.000 72.000 72.000 72.000 72.000 72.000 72.000 72.000
Consumos AP No Resid. (m3/año)
Consumos AP Total (m3/año) 57.600 72.000 72.000 72.000 72.000 72.000 72.000 72.000 72.000 72.000
Consumos AS Resid. (m3/año) 57.600 72.000 72.000 72.000 72.000 72.000 72.000 72.000 72.000 72.000
6 7 8 9 10 11 12 13 14 15
Variable 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026
Consumos AS No Resid. (m3/año) - - - - - - - - - -
Consumos AS Total (m3/año) 57.600 72.000 72.000 72.000 72.000 72.000 72.000 72.000 72.000 72.000
EMPRESA
Clientes Empresa Resid. 990 1.090 1.140 1.190 1.240 1.240 1.290 1.340 1.390 1.440
Clientes Empresa No Resid. - - - - - - - - - -
Clientes Empresa Total 990 1.090 1.140 1.190 1.240 1.240 1.290 1.340 1.390 1.440
CONSUMO AP EMPRESA TOTAL 142.560 156.960 164.160 171.360 178.560 178.560 185.760 192.960 200.160 207.360
CONSUMO AS EMPRESA TOTAL 142.560 156.960 164.160 171.360 178.560 178.560 185.760 192.960 200.160 207.360
NO REGULADO
Clientes No Regulados 590 590 640 690 740 740 790 840 890 940
Consumos AP No Regulados 84.960 84.960 92.160 99.360 106.560 106.560 113.760 120.960 128.160 135.360
Consumos AS No Regulados 84.960 84.960 92.160 99.360 106.560 106.560 113.760 120.960 128.160 135.360
INDICES SECTOR REGULADO
consumo per cápita (l/hab/día) 107 107 107 107 107 107 107 107 107 107
hab/cliente 3,7 3,7 3,7 3,7 3,7 3,7 3,7 3,7 3,7 3,7
ESTUDIO
INFORME FINAL
CAPITULO 4
DETERMINACIÓN DE LA TASA DE COSTO DE CAPITAL
ABRIL DE 2012
4 DETERMINACIÓN DE LA TASA DE COSTO DE CAPITAL
4.1 Aspectos Generales
De acuerdo a la legislación vigente, la tasa de costo de capital corresponderá a la tasa interna

de retorno promedio ofrecida por el Banco Central de Chile, para sus instrumentos reajustables en
moneda nacional de plazo igual o mayor a ocho años, más un premio por riesgo que no podrá ser
inferior a 3% ni superior a 3,5%. En todo caso, la tasa de costo de capital no podrá ser inferior al 7%.
4.2 Tasa Interna de Retorno Promedio
En virtud de lo señalado en las bases definitivas del estudio tarifario; lo informado en el oficio
SISS N° 3114, del 1º de septiembre de 2010, la serie temporal de datos seleccionada para
establecer el promedio, es la contenida en el Cuadro 4.1:
Cuadro N° 4.1
Tasa de interés de los instrumentos del Banco Central de Chile BCU-(10 años)
Mes Tasa Mes Tasa Mes Tasa
Abr-06 2,94 Abr-07 2,59 May-08 3,15
May-06 3,15 May-07 2,96 Jun-08 3,38
Jun-06 3,33 Jun-07 3,21 Jul-08 3,38
Jul-06 3,21 Jul-07 3,12 Ago-08 3,33
Ago-06 3,05 Ago-07 3,14 Sep-08 3,36
Sep-06 3,03 Sep-07 2,96 Oct-08 3,22
Oct-06 2,94 Oct-07 3,01 Nov-08 3,19
Nov-06 2,72 Nov-07 2,93 Dic-08 3,29
Dic-06 2,54 Ene-08 2,92 Ene-09 2,71
Ene-07 2,58 Feb-08 2,84 Feb-09 2,19
Feb-07 2,81 Mar-08 2,66 Abr-09 2,56
Mar-07 2,57 Abr-08 2,67 May-09 3,30
Fuente: Banco Central de Chile
En consecuencia, se determina que la tasa interna de retorno promedio para la Empresa

Aguas San Pedro S.A., es de 3,01%, la que se obtiene utilizando las series de tasas antes
detalladas, considerando el promedio de treinta y seis meses.
4.3 Premio por Riesgo
El artículo 39 del Reglamento especifica la determinación del premio por riesgo, que
corresponde a la suma ponderada del premio por riesgo asociado al tamaño y el premio por riesgo
asociado al tipo de usuario. Según se detalla a continuación, el premio por riesgo para la concesión
es de 3,25%.
4.3.1 Premio por Riesgo Asociado a Tamaño
El premio por riesgo asociado a tamaño se determina con la suma simple del Patrimonio, los
Activos y las Ventas de la empresa, para el año 2010. Esta información se obtiene de los Estados
Financieros de la Empresa para 2010, presentados en UF al 31 de Diciembre de 2010. Dado el
tamaño de la empresa, el premio por tamaño se determina según el tramo correspondiente del
siguiente cuadro:
Cuadro N° 4.2
Premio por Tamaño
(Estados Financieros a Dic de 2010)
UF = $21.455,55
Tamaño (MUF) Premio por Tamaño (%)
<=4.950 3,5
4.951 – 15.000 3,4
15.001 – 25.000 3,3
25.001 – 35.000 3,2
35.001 – 45.000 3,1
>=45.001 3,0
La suma respectiva arrojó como resultado un valor inferior a 4.950 miles de unidades de
fomento, la cual determina un premio asociado a tamaño para la concesión de 3,50%.
4.3.2 Premio por Riesgo Asociado al Tipo de Usuario
El premio asociado al tipo de usuario se determina tomando en cuenta dos variables:

porcentaje de facturación de clientes residenciales sobre el total facturado y el porcentaje de
consumo estacional de balnearios sobre el consumo total. Para esta concesionaria este Premio es
igual a 3,00%, que corresponde al promedio del componente residencial con el de efecto de
estacionalidad por balnearios.
4.3.2.1 Porcentaje de Facturación de Clientes Residenciales sobre el total facturado
Con la estadística de facturación se obtiene el porcentaje de clientes residenciales que tiene

la empresa, y el riesgo asociado a dicho porcentaje se determina en la siguiente tabla.
Cuadro N° 4.3
Premio por riesgo asociado al tipo de usuario
(Facturación Año 2010)
% m3 facturados Premio por Riesgo
a clientes tipo asociado al tipo de usuario
residencial (%)
<65,01 3,5
65,01 – 70,00 3,4
70,01 – 75,00 3,3
75,01 – 80,00 3,2
80.01 – 85,00 3,1
>=85,01 3,0
El porcentaje asociado a clientes residenciales es superior a 85,01%, lo que indica un premio

de 3,0% para Aguas San Pedro S.A.
4.3.2.2 Porcentaje de Consumo de Balnearios con Alta Estacionalidad
El consumo de algunos balnearios es más sensible al ciclo económico que el resto de los
servicios de las empresas. Esto se explica presumiblemente porque la decisión de tomar vacaciones
es sensible a la situación económica.
En tal sentido el consumo de balnearios tendría una mayor correlación con el ciclo económico
que otro tipo de localidades, lo que involucra un riesgo no diversificable que debería ser considerada
en el premio por riesgo del cálculo de la tasa de costo de capital. Para ello se introduce esta
componente del premio por riesgo a través de la siguiente metodología.
Con la estadística de facturación de consumo de 2010 se determina el porcentaje de

consumo de los sectores con alta estacionalidad sobre el total de consumo de la empresa. Para
determinar el premio asociado a esta variable se determinó lo siguiente: se ordenan todas las
empresas y se relativiza en forma lineal el premio con aquella que obtenga el máximo porcentaje
cota superior de 50%.
Y ⋅ 0,5
+ 3,0 = Pr emio
Z
Donde:
Y: porcentaje obtenido por la Empresa (0%)
Z: Variable de escala que indica el porcentaje más alto obtenido por una empresa (9,34%).
El porcentaje de consumo balneario con alta estacionalidad sobre el total para Aguas San
Pedro es superior a 0%, lo que implica un premio de 3% por balnearios con alta estacionalidad.
Así, el premio por riesgo por tipo de cliente para la concesionaria es de 3,00%, suma de
residencial y estacional en balnearios
4.4 Resultados
La suma de la tasa interna de retorno (3,01%) más el premio por riesgo (3,25%), alcanza a un
6,26% para la concesión de la empresa Aguas San Pedro S. A., por lo que la tasa de costo de capital
es 7,0%, de acuerdo a lo dispuesto por la normativa vigente (DFL N°70/88 y DS N°453/89).
ESTUDIO
INFORME FINAL
CAPITULO 5
DETERMINACIÓN DEL VALOR DEL AGUA CRUDA
ABRIL DE 2012
5-1
5 DETERMINACIÓN DEL VALOR DEL AGUA CRUDA
5.1 Marco Regulatorio
El valor del agua cruda (VAC) debe ser calculado en concordancia con la metodología
descrita en las Bases definitivas elaboradas específicamente para este Estudio. Para valorizar
estos derechos, y según la metodología descrita en el Anexo N° 3 de las referidas Bases, misma
que en lo pertinente se resume en el numeral 0 siguiente, es necesario determinar la inversión, en
derechos de aprovechamiento de agua, que se requiere para abastecer la demanda de
autofinanciamiento de cada sistema de la empresa modelo, según el procedimiento descrito en
detalle en el numeral 3.1 de las mismas.
5.2 Situación del Mercado de Agua en la Comuna de Puerto Montt y Disponibilidad DGA
Cabe señalar que la empresa modelo, sólo se abastece de agua subterránea.

De acuerdo con las exigencias que se establecen a través de las citadas Bases, la
disponibilidad de solicitar derechos de aprovechamiento de aguas “Subterráneas” debe ser
consultada con la citada Dirección General. Consecuente con lo anterior esta Superintendencia,
mediante el Oficio ORD. N° 4510 del 25 de octubre de 2011, formuló una consulta a la referida
DGA con el objeto de obtener antecedentes actualizados de la disponibilidad de derechos de
aprovechamiento subterráneos en el sector acuífero, en la comuna de Puerto Montt, donde la
Empresa Sanitaria Aguas San Pedro capta sus derechos de agua.
Dando respuesta a la consulta que le formuláramos, en tal sentido, a través de su Oficio
ORD. N° 745 de fecha 16 de noviembre del presente año, nos informó que el sector hidrogeológico
de aprovechamiento común, donde se ubica el referido pozo, se encuentra abierto.
Adicionalmente cabe señalar que la empresa no presentó información adicional que
permitiera establecer la imposibilidad de obtener nuevos derechos en dicha fuente.
5.3 Metodología de Cálculo
Para efectos de definir los mercados de agua, según se indica en el numeral 3.2 del citado
Anexo N° 3, es necesario identificar, para cada sistema, las fuentes de abastecimiento de agua
cruda, ocupando, para la delimitación de dichas fuentes, la información oficial de la Dirección
General de Aguas (DGA), y calculando el valor del agua cruda (VAC) sólo en aquellas fuentes que
no haya posibilidad de obtener nuevos derechos, por la vía de solicitarlos a la DGA. En caso
contrario, es decir que sí es posible obtenerlos, el VAC debe ser igual a cero.
5.4 Resultados
Consecuente con el criterio descrito, y habiéndose constatado que el sector acuífero

donde la empresa capta sus derechos de agua se encuentra abierto y que no existen
antecedentes adicionales que demuestren la imposibilidad de obtener nuevos derechos,
corresponde asignar VAC=0 a los derechos de agua subterráneos de la empresa modelo
correspondientes a la Empresa Sanitaria Aguas San Pedro.
5-2
ESTUDIO
INFORME FINAL
CAPITULO 6
DEFINICIÓN DE LA EMPRESA MODELO
ABRIL DE 2012
Í N D I C E
6.1 Demanda de los Sistemas ......................................................................................... 1

6.1.1 Demanda de Autofinanciamiento (Q*) AP ............................................................ 1
6.1.2 Demanda de Autofinanciamiento (Q*) AS ............................................................ 1
6.2 Coeficientes y Factores de Dimensionamiento........................................................... 2
6.2.1 Factor del Día de Máximo Consumo (FDMC) ...................................................... 2
6.2.2 Factor de la Hora de Máximo Consumo (FHMC) ................................................. 2
6.2.3 Pérdidas de Agua Potable ................................................................................... 2
6.2.4 Coeficiente de Recuperación de Aguas Servidas ................................................ 2
6.2.5 Coeficiente de Caudal Máximo Horario de Aguas Servidas ................................. 3
6.3 Criterios de Diseño Eficiente ...................................................................................... 3
6.3.1 Criterios Generales de Diseño de Obras de Agua Potable .................................. 3
6.3.2 Criterios Generales de Diseño de Obras de Aguas Servidas ............................... 5
6.3.3 Criterios Generales de Suelos, Napas y Profundidad Instalaciones ..................... 5
6.4 Modelamiento de Sistemas ........................................................................................ 5
6.4.1 Sector Regulado Los Alerces - Puerto Montt ....................................................... 6
6.4.1.1 Agua Potable ................................................................................................... 6
6.4.1.2 Aguas Servidas ................................................................................................ 6
6.4.2 Sector No Regulado Parque Los Fundadores (52 BIS) ........................................ 6
6.4.2.1 Agua Potable ................................................................................................... 6
6.4.2.2 Aguas Servidas ................................................................................................ 6
6.4.3 Criterios de Diseño Asociados al Sistema de Tratamiento de AS ........................ 6
6.5 Singularidades ........................................................................................................... 8
6.6 Modelamiento Eficiente de Redes .............................................................................. 8
6.7 Modelamiento Eficiente de RRP................................................................................. 8
6.8 Infraestructura de Apoyo ............................................................................................ 8
6.8.1 Equipos Generadores .......................................................................................... 8
6.8.2 Macromedidores .................................................................................................. 9
6 DEFINICIÓN DE LA EMPRESA MODELO
6.1 Demanda de los Sistemas
La demanda de autofinanciamiento, se determina considerando la proyección de

los cinco años 1, comprendidos en el período de fijación tarifaria (2012 – 2016), y utilizando la
fórmula establecida para tal efecto en la ley general. Demanda que se utiliza tanto para el
dimensionamiento de la infraestructura como para la determinación de los gastos asociados.
La demanda de agua potable se expresa en términos de: Consumo en m3 al año,

tanto para AP como para AS, Número de Clientes y Arranques de AP y Número de Clientes
y Uniones de AS para el año representativo del período de tarificación (Q*).
6.1.1 Demanda de Autofinanciamiento (Q*) AP
Los valores asociados a la Demanda de Autofinanciamiento (Q*) para Agua

Potable, son los que se muestran en el Cuadro Nº 6.1.1 siguiente:
Población Cobertura Población Clientes Consumo

Localidad o Sector Arranques 3
Total AP (%) Abastecida AP AP (m )
Alerce_P.Montt 1.241 100% 1.241 338 338 48.624
Parque Los Fundadores (52

BIS) 1.634 100% 1.634 445 445 64.029
TOTAL 2.874 100% 2.874 782 782 112.653
6.1.2 Demanda de Autofinanciamiento (Q*) AS
Los valores asociados a la Demanda de Autofinanciamiento (Q*) para Aguas

Servidas, son los que se muestran en el Cuadro Nº 6.1.2 siguiente:
Población Cobertura Población Clientes Facturación

Localidad o Sector UD 3
Total AS (%) Saneada AS AS (m /año)
Alerce_P.Montt 1.241 100% 1.241 338 338 48.624

Parque Los Fundadores (52
BIS) 1.634 100% 1.634 445 445 64.029
TOTAL 2.874 100% 2.874 782 782 112.653
1
Ver en el Capítulo 3 de este informe, el desarrollo de la proyección de demanda para este Sistema.
6-1
6.2 Coeficientes y Factores de Dimensionamiento
Para determinar los factores de dimensionamiento de la empresa modelo, se

utilizaron los datos de facturación del SIFAC, para el período comprendido entre el mes de
octubre del año 2010 y el mes de septiembre del año 2011.
6.2.1 Factor del Día de Máximo Consumo (FDMC)
De acuerdo con lo establecido en las citadas BD, este factor se debe determinar
como el producto entre el coeficiente del mes de máximo consumo (CMMC) y el coeficiente
del día de máximo consumo en el mes de máximo consumo (CDMC) .Para el CDMC se
adopta un valor de 1,10.
Consecuente con lo anterior, los coeficientes que resultan son:
CMMC (Coeficiente del mes de máximo consumo); según lo disponen las referidas
BD, se debe determinar por localidad, considerando las estadísticas de facturación
entregada por la empresa al sistema de información del SIFAC, y analizar los valores
históricos con el fin de considerar el mayor valor de los tres últimos años. No obstante lo
anterior, y considerando que, tal como ya ha sido dicho, esta empresa dispone de sólo 1 año
de estadística, el máximo valor, para ambos sectores, que se obtiene del período
considerado para este Estudio, esto es octubre 2010 - septiembre 2011, es 1,248.
CDMC (Coeficiente del día de máximo consumo en el mes de máximo consumo);

de acuerdo a Bases se adoptó el valor de 1,10 para ambos sectores.
Consecuente con las disposiciones que se señalan, el FDMC que resulta es 1,373.
6.2.2 Factor de la Hora de Máximo Consumo (FHMC)
De acuerdo con lo establecido en las citadas BD, el FHMC utilizado para ambos
sectores es de 1,5.
6.2.3 Pérdidas de Agua Potable
Para determinar el caudal de diseño se ha adoptado, de acuerdo con las BD de

este Estudio Tarifario, para la etapa de distribución una pérdida máxima de un 15% del
volumen de agua tratada, considerando que ellas corresponden a aquellas producidas en
las cañerías correspondientes a la etapa distribución. En producción no hay plantas de
tratamiento por lo que las pérdidas son 0%.
6.2.4 Coeficiente de Recuperación de Aguas Servidas
Para estimar el volumen de aguas servidas, correspondiente a cada sector, de

acuerdo con lo que establece las mencionadas BD, se ha considerado un coeficiente de
recuperación igual a 0,8.
6-2
6.2.5 Coeficiente de Caudal Máximo Horario de Aguas Servidas
Según lo establecen las BD, el cálculo de los caudales medios y máximos horarios
de aguas servidas se efectuó de acuerdo con lo establecido en el numeral 6.6.11 de la
Norma NCh. 1105 Of. 99, considerando la población determinada en el estudio tarifario. El
caudal máximo horario de aguas servidas se calculó considerando el caudal medio de AS, y
el coeficiente de Harmon obtenido de la población.
Consecuente con lo anterior, el factor punta para determinar los caudales máximos
instantáneos se determinó de acuerdo con lo establecido en la citada Norma, considerando:
• Factor de punta = HARMON, para población mayor a 1000 habitantes.

BOSTON SOCIETY, para población menor a 20 viviendas.
Entre 20 viviendas y 1000 hab., interpolación lineal.
6.3 Criterios de Diseño Eficiente
Los criterios de diseño generales y particulares, adoptados en la definición y

dimensionamiento de la empresa modelo considerada para este Estudio, son los que se
describen a continuación.
Como complemento a las descripciones del sistema, y para una mejor

comprensión, se incluyen los esquemas con las soluciones modeladas en agua potable y
aguas servidas.
6.3.1 Criterios Generales de Diseño de Obras de Agua Potable
Los criterios de diseño y dimensionamiento a considerar para valorar la

infraestructura de agua potable modelada en las etapas de producción y distribución, son los
siguientes:
Todas las instalaciones de agua potable se dimensionaron para la demanda de

autofinanciamiento, que en general corresponde a la demanda máxima diaria de producción,
con excepción de las obras ubicadas aguas abajo de los estanques de distribución que se
dimensionaron para el caudal máximo entre el Caudal Máximo Diario más Incendio y el
Caudal Máximo Horario.
El criterio de seguridad adoptado en fuentes subterráneas es el siguiente:
o Si la totalidad de un servicio, o una parte independiente de él, se abastece

exclusivamente desde un sondaje, se debe considerar una captación alternativa de
igual capacidad.
o Para las dos situaciones descritas anteriormente, conforme a lo establecido por la

DGA en su Oficio ORD. N° 601, del 2 de agosto del 2004, el o los sondajes que se
6-3
consideren como de reserva no necesitan acreditar derechos de aprovechamiento
exclusivos para ellos, en el entendido que la extracción del caudal otorgado puede
acreditarse en dos o más puntos requeridos.
Como tratamiento base para toda el agua cruda se considera la aplicación de cloro
y flúor.
Para el caudal de diseño de los centros de cloración y fluoración, se consideró el

caudal máximo diario de producción.
Para las conducciones de agua y considerando lo señalado en las Bases, se

determinó el diámetro teórico considerando el Q* y una velocidad de escurrimiento de 1,5
m/s.
En el caso de conducciones o impulsiones de gran longitud, asociadas a plantas

elevadoras, se diseñaron considerando para ello una velocidad diferente, con el objeto de
minimizar las pérdidas de carga, las cuales conllevan a elevados costos de energía. La
pérdida de carga friccional se calculó mediante la expresión de Hazen-Williams. Las
pérdidas de carga singulares se calcularon como equivalentes a un 5 % de la longitud.
El diámetro comercial se determinó considerando aquel con el cual la velocidad de

escurrimiento resulta más cercana porcentualmente al seleccionado en cualquiera de los
dos casos.
Las plantas elevadoras de producción se dimensionaron para el caudal máximo

diario del sector al que abastece, la altura de elevación se determinó a partir de la altura
geométrica informada en las Tablas exigidas a través del Anexo 5 de las Bases, más las
pérdidas (friccionales y singulares determinadas según lo descrito en el párrafo anterior de
las conducciones). La planta elevadora de distribución se dimensionó para el caudal
máximo entre el Caudal Máximo Diario más Incendio y el Caudal Máximo Horario.
Para determinar la potencia de las PEAP consideradas, Tipo C y Tipo E, se definió

su eficiencia de acuerdo con lo siguiente:
• PEAP tipo C; eficiencia de un 70%.

• PEAP tipo E; eficiencia de un 67%.
Los Estanques se diseñaron de acuerdo con las especificaciones de la Norma NCh

691, considerando la población abastecida y la demanda máxima diaria del sector.
El volumen de los estanques se determinó como la suma entre el volumen de

regulación de consumo más el máximo entre volumen de incendio y el volumen de reserva.
El volumen de regulación corresponde al 15% del volumen escurrido diariamente a

caudal máximo diario que abastece el estanque.
El volumen de incendio se determinó en función de la población abastecida,

conforme a los siguientes criterios.
Si la población es:
6-4
• < 6.000 hab. ; volumen de incendio es de 115 m3.
• > 6.000 hab. < 25.000 hab. ; volumen de incendio es de 230 m3.
• > 25.000 hab. < 60.000 hab. ; volumen de incendio es de 346 m3.
• > 60.000 hab. <150.000 hab. ; volumen de incendio es de 576 m3.
• >150.000 hab. ; volumen de incendio es de 690 m3.
El volumen de reserva corresponde al volumen de 2 horas de suministro de caudal

máximo diario que abastece el estanque.
6.3.2 Criterios Generales de Diseño de Obras de Aguas Servidas
El sistema de saneamiento, se modeló con una solución de tratamiento mediante

lombrifiltro, dimensionándolo para la demanda de autofinanciamiento, que en general
corresponde al caudal máximo instantáneo, el cual corresponde al caudal medio diario de
agua potable por el factor de recuperación y multiplicado por el factor de punta.
Para las conducciones en acueducto se determinó el diámetro teórico considerando

el Q máximo instantáneo, la pendiente que informó la empresa en el Anexo 5 y la fórmula
de maninng con H/D=0,7.
En el caso de conducciones o impulsiones, asociadas a la planta elevadora, se

diseñaron considerando una velocidad de 1,5 m/s. La pérdida de carga friccional se calculó
mediante la expresión de Hazen-Williams. Las pérdidas de carga singulares se calcularan
como equivalentes a un 5 % de la longitud.
El diámetro comercial se determinó considerando aquel con el cual la velocidad de

escurrimiento resulta más cercana porcentualmente al seleccionado en cualquiera de los
dos casos.
La planta elevadora se dimensionó para el caudal máximo horario del sector al que sanea; la
altura de elevación se determinó considerando llegar a nivel de terreno, (desnivel
geométrico más las pérdidas (friccionales y singulares) posteriormente el diseño de la planta
de tratamiento incluye la elevación requerida para su operación. Para determinar la potencia
de las PEAS se utilizó una eficiencia de 55% para los equipos de bombeo.
6.3.3 Criterios Generales de Suelos, Napas y Profundidad Instalaciones
Dentro de los criterios generales de tipos de suelos, porcentaje de napas y profundidad de

instalaciones, se utilizaron los valores informados en Anexo 5, con excepción de la
profundidad en conducciones de AP que se utilizó una profundidad de 1,1 m a la clave de
acuerdo a lo estipulado en el punto 6.2.3.2 de las Bases Definitivas.
6.4 Modelamiento de Sistemas
A continuación se presenta una descripción del modelamiento de los sistemas de agua

potable y alcantarillado, cuyos esquemas, para mayor comprensión, se incluyen en Anexo
de este Informe.
6-5
6.4.1 Sector Regulado Los Alerces - Puerto Montt
6.4.1.1 Agua Potable
Se utiliza como sondaje titular el N° 1(SON-ALE-1) y el N° 2 (SON-ALE-2) para

cubrir la reserva.
Las aguas son impulsadas desde los referidos sondajes, a través de sus plantas
elevadoras tipo C (PEAPC-ALE-1 y PEAPC-ALE-2) hacia el sistema de cloración (CL-ALE-
1) y fluoración (FL-ALE-1) que trata el caudal que finalmente es depositado en el estanque
semienterrado (EST-ALE-1) desde donde son elevadas a través de la planta PEAPE-ALE-1,
y llevadas hacia la red de distribución, a través de la conducción “CON-ALE-3” hasta el
punto de bifurcación para ambos sectores (regulado y no regulado), le sigue la matriz “MAT-
ALE-1” que abastece la red de distribución.
Cabe señalar que todas estas obras, con excepción de la matriz y la red, son
compartidas con el sector no regulado denominado “Parque Los Fundadores”.
6.4.1.2 Aguas Servidas
Las aguas servidas del sector, son recolectadas y conducidas a través de dos
colectores (“COL-ALE-3” y “COL-ALE-1”) y llevadas hasta la planta elevadora “PEAS-ALE-1”
desde donde es impulsada, mediante la conducción de presión “IAS-ALE-1”, el 100% de las
aguas servidas provenientes de ambos sectores de consumo; es decir, desde el regulado
como el no regulado, las cuales son tratadas en la planta de tratamiento “PTAS_ALE_1” del
Tipo Lombrifiltros y evacuadas mediante el colector “COL-ALE-2” al Estero Toro.
6.4.2 Sector No Regulado Parque Los Fundadores (52 BIS)
6.4.2.1 Agua Potable
Salvo la matriz “MAT-ALE-1” y red de distribución, que es de uso exclusivo del

sector regulado AP “Alerce”, el resto de las obras son compartidas entre ambos sectores.
6.4.2.2 Aguas Servidas
Análogamente con lo que ocurre con el Sistema de Agua Potable, salvo la red de
recolección y los dos colectores de acueducto “COL-ALE-3” y “COL-ALE-1”, que son de uso
exclusivo del sector regulado AS “Alerce”, el resto de las obras son compartidas entre
ambos sectores.
6.4.3 Criterios de Diseño Asociados al Sistema de Tratamiento de AS
El “Sistema Tohá®” está patentado por la UNTEC (Universidad y Tecnología.

Fundación para la Transferencia Tecnológica), por lo cual los criterios de dimensionamiento
del sistema de tratamiento propiamente tal son parte de su “know how”.
En términos generales, el “Sistema Tohá®” consiste en un estanque relleno por

diferentes capas filtrantes, con lombrices en la capa superficial, las que en conjunto con la
6-6
microbiología ahí generada degradan la materia orgánica y la transforman en humus, agua,
CO2 y otros gases, las que cuentan con mayores variables operativas de control.
Actualmente, en el país existen más de 90 plantas instaladas en base a esta

tecnología para el tratamiento de las aguas servidas domésticas, las que en función de la
población pueden resumirse de acuerdo al siguiente detalle.
Adicionalmente, existen más de 12 sistemas de tratamiento operando en México, 1

en Paraguay y 1 en Argentina.
El proceso se inicia con una separación primaria de sólidos gruesos, para lo cual se
contempla cámaras de rejas manuales en plantas de menor tamaño y autolimpiantes en
plantas de mayor magnitud. Posteriormente, el agua servida es acumulada en un estanque
homogenizador, desde donde se impulsa para ser dispersado por aspersión sobre la
superficie del “Sistema Tohá”, en donde se produce un proceso de adsorción de las
partículas disueltas en el líquido, quedando retenidas en las capas filtrantes para ser
posteriormente digeridas por las lombrices y la microbiología existente del sistema.
La materia orgánica del afluente es consumida por las lombrices, pasando una
fracción menor de ella a constituir parte de su masa corporal y el resto como deyecciones de
las mismas, denominadas comúnmente humus de lombriz.
El efluente es sometido posteriormente a desinfección (Cloración) para la reducción

de los Coliformes Fecales.
El “Sistema Tohá®” tiene aplicación práctica en pequeñas instalaciones y con altas

eficiencias de remoción.
En términos comparativos con otros sistemas convencionales de tratamiento, las

principales características del “Sistema Tohá®” pueden resumirse del siguiente modo:
• No produce lodos, ya que degrada los sólidos orgánicos transformándolos en
humus, el que se constituye un subproducto que puede reutilizarse como
abono agrícola.
• Bajos costos de Operación.
• Mantención muy simple.
• Remoción de los principales parámetros orgánicos superiores al 90%.
6-7
Los criterios de valorización del sistema de tratamiento de aguas servidas se basan
en las recomendaciones de la UNTEC que se resumen en Anexo < Recomendaciones
UNTEC>.
6.5 Singularidades
En el caso de este Sistema, se encuentra el atravieso del Colector AS “Los Alerce”

que llega a la citada planta de tratamiento AS “PTAS-ALE-1”.
Este atravieso se dimensionó considerando una cañería de acero recubierta con un

dado de hormigón. Se incluye en Anexo planilla <Atravieso Canal> con el detalle de su
dimensionamiento y valorización.
6.6 Modelamiento Eficiente de Redes
Según lo establecido en las Bases Definitivas de este proceso tarifario, las redes
eficientes de distribución de agua potable y de recolección de aguas servidas de la empresa
modelo, corresponderán a aquellas necesarias y suficientes para abastecer la demanda de
autofinanciamiento, y se determinarán a partir de la metodología establecida en el Anexo 1
“Metodología Redes” de las citadas Bases.
En el Anexo “Informe de Redes y Aportes de Terceros” se presenta en detalle la

metodología de cálculo, los criterios adoptados y los resultados obtenidos para la empresa
modelo.
6.7 Modelamiento Eficiente de RRP
De acuerdo con lo establecido en las referidas Bases, la instalación de las redes de

la empresa modelo debe considerar una componente de paso bajo pavimento, la que
dependiendo del tipo de faena de menor costo seleccionada podrá o no significar rotura y
reposición de pavimentos.
En planilla <Calculo rotura y rep Pavimentos> se presenta el detalle de la

metodología de cálculo y los criterios adoptados.
6.8 Infraestructura de Apoyo
Conforme lo establecen las BD, se entiende por infraestructura de apoyo, las obras
asociadas a la telemetría y control, equipos generadores, sistemas anti golpe de ariete y
macromedidores, correspondiendo para este Estudio, sólo equipos generadores y
macromedidores, puesto que la empresa real no opera con equipos anti golpe de ariete y el
tamaño de la empresa justifica que no requiera telemetría para mejorar su eficiencia.
6.8.1 Equipos Generadores
Esta infraestructura sanitaria tiene por objetivo respaldar el abastecimiento eléctrico

en aquellas instalaciones sanitarias que así lo requieran.
6-8
El criterio general adoptado para la incorporación a la Empresa Modelo de estos
equipos, corresponde a la que se establece en la legislación sanitaria vigente, así como la
información base suministrada por la empresa.
Si bien se valida su existencia y emplazamiento que informa la empresa real, sí son

revisados los criterios considerados para su dimensionamiento, en base a la infraestructura
cuyo funcionamiento debe respaldar.
A objeto de optimizar el dimensionamiento de los grupos, se ha considerado en

aquellos casos que corresponda, una partida secuencial de los equipamientos.
Se considera un grupo generador por recinto, tomando como base aquellos recintos
en que la empresa real lo informa. Para el diseño de estos generadores se considera las
potencias de diseño de las instalaciones respaldadas con un factor de partida 2.
6.8.2 Macromedidores
Esta infraestructura, está considerada en la empresa modelo con el objeto de

apoyar a la gestión y operación asociadas a la etapa de producción y a la de distribución de
agua, desarrollando un eficaz control del proceso integral en aquellas etapas que son de su
interés.
o Criterios Etapa de Producción
En las fuentes de producción se considera un sistema de medición.
o Criterios Etapa de Distribución
En las plantas elevadora que se ubica a la salida del estanque, dando

cumplimiento a la norma NCh 692 Of.2000.
o Criterios Etapa de Tratamiento y Disposición
En el caso de las PTAS se consideran aquellos elementos necesarios para su

correcta operación y funcionamiento y adicionalmente aquellos correspondientes a las
exigencias SISS, es decir; un macromedidor para registrar el ingreso de las aguas servidas,
uno para registrar el by-pass de la planta y adicionalmente a ello un macromedidor para
registrar el efluente.
Se contemplan dos macromedidores de aguas servidas uno a la entrada de la

planta y el otro en el by pass, adicionalmente una Canaletas Parshall en el efluente su
valorización se encuentra en el anexo de Plantas de tratamiento.
6-9
ESTUDIO
INFORME FINAL
CAPITULO 7
VALORIZACIÓN DE INFRAESTRUCTURA DE LA EMPRESA MODELO
ABRIL DE 2012
7 VALORIZACIÓN DE INFRAESTRUCTURA DE LA EMPRESA MODELO
7.1 Generalidades
Las condiciones que es necesario tener en cuenta para la valorización de la infraestructura

de la Empresa Modelo, son aquellas que se describen en detalle en el numeral 6 de las Bases
Definitivas, establecidas específicamente para el desarrollo de este Estudio.
En este capítulo corresponde exponer la metodología y consideraciones empleadas en la

valorización de los componentes de la infraestructura sanitaria de la citada empresa.
En primer lugar, se analizan los criterios generales utilizados en la determinación de los

costos de inversión para luego profundizar aspectos del dimensionamiento de las inversiones
operacionales y de apoyo de la empresa modelo.
Posteriormente, se abordan los criterios empleados en la determinación de los precios

unitarios con los que se costean las obras, para finalizar con la determinación de los costos
indirectos asociados a todas las inversiones productivas.
7.2 Criterios de Valorización de la Infraestructura Operacional
Las obras relevantes, de infraestructura Operacional que se identifican para esta empresa
concesionaria, son:
• Agua Potable
 Captaciones subterráneas: sondajes.

 Conducciones de agua potable: en alta presión.
 Sistema de cloración.
 Sistema de fluoruración.
 Planta elevadora de agua potable tipos C y E.
 Estanques de regulación: semienterrado.
 Red de distribución de agua potable.
 Arranque domiciliario.
• Aguas Servidas
 Uniones domiciliarias.
 Red de recolección.
 Conducción de aguas servidas: Conducción en acueducto y en presión.
 Planta elevadora de aguas servidas tipo 1.
 Lombrifiltro.
• Infraestructura de Apoyo
 Grupo Generador.
 Macromedidor.
7.3 Dimensionamiento de la Infraestructura de Agua Potable y de Aguas Servidas
Para el dimensionamiento de las obras previamente individualizadas, se consideraron los

criterios y variables relevantes señaladas en las Bases Definitivas, “Diseño y Valorización de
Infraestructura”, el Sistema de Valorización de Infraestructura (SVI), y criterios técnicos comúnmente
empleados en ingeniería.
7.4 Valorización de Obras Especiales
La única obra especial corresponde al atravieso de canal del colector que llega al recinto de
la planta de tratamiento, el presupuesto se incluye en Anexo.
7.5 Valorización RRPP
Según lo establecido en las citadas Bases, la instalación de las redes de la empresa modelo
consideró una componente de paso bajo pavimento, la que dependiendo del tipo de faena de menor
costo seleccionada puede o no significar rotura y reposición de pavimentos (RRP).
En el Anexo “Rotura y Reposición de Pavimentos” se incluye un detalle del cálculo

efectuado y de las valorizaciones obtenidas.
7.6 Valorización de Plantas de Tratamiento de Aguas Servidas
Para determinar el costo directo del lombrifiltro se utilizó la matriz de precio recomendada por la
UNTEC que se incluye en Anexo.
El valor del terreno no se incluye en el presupuesto porque se costea aparte.

PROCESO: LOMBRIFILTRO
Datos Generales Localidad Alerce Dmm Población
2.874
Caudal medio m3/dia

246,91
Caudal máximo horario l/seg 9,88 $/hab 54.424
Caudal max diario m3/dia $/us$ 468

328,39
Tipo de suelo Semi-duro us$/hab 116,2
Profundidad de la napa No hay $/UF 21.456
UNIDAD DIMENSIONES P.UNITARIO P.TOTAL
TOTAL COSTOS DE
$ 156.415.002
INVERSIÓN
Tratamiento Biológico Lombrifiltro $ 85.023.575
Macromedidores Afluente, By-pass y Efluente Nº 3 $ 3.935.503

EDIFICACIONES Edificio de Administración y control m2 15 $ 207.661 $ 3.114.912
Bodega Productos Químicos m2 9 $ 124.596 $ 1.121.368
Sala de cloración m2 9 $ 207.661 $ 1.868.947
Malla Rachel
m2 739 $ 500 $ 369.702
Cierro tipo Bulldog + cerco electrico de seguridad industrial
m2 344 $ 12.501 $ 4.299.707
Soporte Malla Rachel
Gl 1 $ 250.000 $ 250.000
Empalme y Suministro Transformador
Gl 1 $ 3.038.200 $ 3.038.200
Sistema de Agua Potable, Servicio y Alcantarillado Gl 1 $ 3.184.000 $ 3.184.000
Vialidad m2 195 $ 5.000 $ 976.452
Puesta en Marcha 5,0% $ 4.251.179
TOTAL COSTO
$ 111.433.546
DIRECTOS
Total Costos
Costos Indirectos Inst. faena, Gastos Generales y Utilidades 30,00% $ 33.430.064
Directos
Costo Ingeniería UNTEC $ 5.500.000
Inspección de Obras 2,40% $ 3.476.727
Margen contratista operación garantizada

Declaración de Impacto Ambiental $ 2.574.666
Area Terreno
m2 1.849 $ - $ -
Lombrifiltro
Área recinto m2 739 $ - $ -
7.7 Determinación de Precios Unitarios
Para el dimensionamiento y valorización de las obras que conforman la empresa modelo, se

consideran los criterios y variables relevantes señaladas en el Anexo “SISTEMA DE VALORIZACIÓN
DE INFRAESTRUCTURA” y Anexo “DETERMINACIÓN DE PRECIOS UNITARIOS EFICIENTES,
QUINTO PROCESO TARIFARIO, AGUAS SAN PEDRO” adjuntos al presente estudio tarifario.
ESTUDIO
INFORME FINAL
CAPITULO 8
DETERMINACIÓN DE LOS COSTOS Y GASTOS EFICIENTES
DE LA EMPRESA MODELO
ABRIL DE 2012
8 DETERMINACIÓN DE LOS COSTOS Y GASTOS EFICIENTES DE LA
EMPRESA MODELO
8.1 Determinación Costos en Recursos Humanos
Para determinar los costos de recursos humanos, se toma como base la

estructura organizacional del Estudio Tarifario definitivo de Aguas San Pedro de Coronel
que es compartida con la concesión del sector Los Alerces de Puerto Montt.
De acuerdo a la información proporcionada en el Anexo 5 la dotación de personal

se ubica físicamente en San Pedro Octava Región. En el modelamiento se considerará
que el personal de los procesos de soporte es compartido y se ubica físicamente en la
octava región. El porcentaje que representa Los Alerces respecto de San Pedro de
Coronel se determina en función de la relación de metros cubicos agua potable,
resultando un 2,37%.
RELACION DE CONSUMO SERVICIO REGULADO ALERCE VERSUS TOTAL (Aguas San Pedro incl. Coronel)
m3 AÑO 2012 2013 2014 2015 2016 Q*
A. San Pedro Coronel 1.708.426 1.830.439 1.961.165 2.076.837 2.192.509 1.937.460
A. San Pedro Los Alerces 31.680 43.200 57.600 57.600 57.600 48.624
52 Bis 56.160 56.160 63.360 70.560 77.760 64.029
SUMA 1.796.266 1.929.799 2.082.125 2.204.997 2.327.869 2.050.113

3
RELACION DE M ALERCE/TOTAL 2,37%
Por su parte el personal de los procesos de núcleo, se ubica en los recintos

productivos de Los Alerces y es compartido con el 52 bis. Los Alerces regulado
representa un 43,2% del total.
RELACION DE CONSUMO SERVICIO REGULADO LOS ALERCES VERSUS TOTAL EN LA X REGIÓN
m3AÑO 2012 2013 2014 2015 2016 Q*
A. San Pedro Alerce 31.680 43.200 57.600 57.600 57.600 48.624
52 bis 56.160 56.160 63.360 70.560 77.760 64.029
SUMA 87.840 99.360 120.960 128.160 135.360 112.653
RELACIÓN DE M3 REGULADO/TOTAL 43,2%
8.1.1 Estructura Organizacional compartida de la Empresa Modelo Aguas de San
Pedro S.A. Coronel con Los Alerces
Procesos
Los procesos se clasifican en Procesos de Núcleo y en Procesos de Soporte, los

procesos de núcleo o de negocio corresponden al conjunto de actividades que recibe uno
o más insumos y crea un producto de valor para el cliente. Los procesos de soporte, como
su nombre lo indica son aquellos que posibilitan y facilitan la realización de los primeros,
entre los cuales se identifican los de tipo comercial, administrativo, logísticos, financieros y
de control.
Bajo estas definiciones básicas, los procesos de la empresa modelo son los que
se detallan seguidamente:
i) Procesos de Núcleo
♦ Proceso de Producción:
Este proceso tiene por objeto operar y mantener la infraestructura de producción,
para cuyo efecto se identifican las siguientes actividades: captación de agua
cruda, tratamiento de la misma hasta asegurar su potabilidad y calidad de
acuerdo a los parámetros requeridos, elevar y conducir el agua tratada hasta
ponerla en los estanques de regulación para su distribución.
♦ Proceso de Distribución:
El objetivo del proceso de Distribución es operar y mantener la infraestructura de
distribución con el fin de suministrar agua potable a los clientes, mediante su
conducción desde los estanques de regulación hasta el arranque, ubicado previo
al ingreso a la propiedad del cliente, de acuerdo a los requerimientos de calidad,
presión y continuidad establecidos en la normativa.
♦ Proceso de Recolección:
El objetivo del proceso de Recolección es operar y mantener la infraestructura de
recolección con el fin de retirar las aguas servidas desde los inmuebles mediante
su conducción hasta los sistemas de disposición, de acuerdo a los
requerimientos de higiene y protección del medioambiente establecidos.
♦ Proceso de Disposición:
El objetivo del proceso de Disposición es operar y mantener la infraestructura de
disposición y tratamiento con el fin de conducir y depurar las aguas servidas
recolectadas para su posterior disposición en los cauces, de acuerdo a los
requerimientos de protección del medioambiente establecidos.
• Proceso de Atención a Clientes

El proceso de Servicio al Cliente en una empresa sanitaria es de gran relevancia
en la satisfacción del cliente con respecto al producto generado por la empresa,
siendo a su vez un gran consumidor de recursos financieros. El objetivo de los
procesos de la etapa de Servicio al Cliente consiste en: Gestionar todos los
aspectos de la administración comercial y comunicación al cliente a lo largo de su
ciclo de vida, considerando su incorporación, facturación, recaudación, cobro,
atención comercial y baja, dando cumplimiento a los requerimientos establecidos
en la legislación, normas y criterios de calidad vigentes.
ii) Procesos de Soporte
El objetivo de los procesos de Soporte consiste en: Garantizar el funcionamiento

integrado de la organización a través del desarrollo de todos los procesos que, si
bien no intervienen directamente en la elaboración del producto o servicio, si
prestan apoyo administrativo para que éstos sean cumplidos eficientemente.
Entre estos procesos distinguimos el de Planificación, Infraestructura,
Informática, Servicios Logísticos, Personales y Financieros.
Del análisis de la metodología de costos, se concluye que la estructura

organizacional debe recoger cada una de las actividades y áreas definidas y,
para ello, la mejor forma de representarlas es en una estructura orgánica de tipo
funcional. Con tal objeto las actividades se agruparon en unidades funcionales,
de la siguiente forma:
Actividades de Administración Superior, agrupadas en torno a la Gerencia

General, con apoyo interno en materias de planificación y de servicios de
terceros en materias legales y de control.
Actividades de Operación y Mantenimiento (Procesos de Núcleo): fueron

agrupados bajo el Departamento de Operaciones.
Actividades de Ventas (Procesos de Servicio al Cliente): Atendido el tamaño de

la empresa estas actividades se agruparon bajo el Departamento de Finanzas y
Comercial.
Actividades de Administración (Procesos de Soporte), agrupados en el

Departamento de Finanzas y Comercial. Este departamento además de los
procesos de servicio al cliente, es responsable de la prestación de los servicios
de personal, servicios generales, abastecimiento, contabilidad, finanzas,
tesorería e informática.
Esta agrupación de procesos y actividades dan origen al primer nivel de la

estructura organizacional de la empresa modelo, según se muestra a
continuación.
Estructura Orgánica de Nivel Superior
Gerencia General
Departamento Finanzas y
Departamento Operaciones
Comercial
El Organigrama modelado para Aguas San Pedro S.A. es el siguiente:
Estructura Orgánica de Aguas San Pedro S.A.
ORGANIGRAMA AGUAS SAN PEDRO S.A.
Gerencia General
Secretaria Planificación
Dpto. Operaciones Dpto. Finanzas y Comercial
Operación y mantenimiento Finanzas
Telemetria Administración
TAS Informática
Oficinas Comerciales
Facturación y Cobranzas
La Gerencia General está integrada por un Gerente General, una Secretaria de Gerencia
y un Ingeniero de Planificación y Desarrollo, siendo responsable por la administración de
la empresa y directamente por el desarrollo y resultados de la misma. Se considera para
Alerce Puerto Montt un 2,37% del tiempo de dedicación.
Por otra parte y atendido el tamaño de la empresa, no se contemplaron en la estructura

orgánica las funciones de Asesoría Jurídica y Auditoría Interna, estando prevista la
contratación con terceros de los servicios de esta naturaleza, que sean necesarios.
El Departamento de Operaciones es responsable de la operación y mantenimiento de los

procesos productivos (Producción y Distribución de Agua Potable, Recolección y
Disposición de Aguas Servidas) de la empresa.
La infraestructura Los Alerces se concentra en dos recintos, que son: el recinto de

producción de agua potable y el recinto de tratamiento de aguas servidas, ambos estan a
una distancia aproximada de 400 metros.
Para la operación y mantención de esta infraestructura cuenta con una dotación de

personal compuesta por un Jefe de Departamento, que se ubica en la oficina central de
Coronel con 2,37% del tiempo destinado al servicio regulado de Los Alerces y 5
trabajadores que se ubican en los recintos de Los Alerces.
El personal de operación y mantención, que se ubica en los recintos de Los Alerces, su

tiempo se divide en 43,2% para el servicio regulado y 56,8% para el 52 Bis. El personal
esta compuesto por un técnico electomecánico y 4 operarios.
El personal de operaciones además tiene la responsabilidad de tomar las muestras para

análisis de calidad de agua, a realizar en laboratorios externos, asi como también tomar
presiones y labores de mantenimiento de la infraestructura.
En consideración a la reducida cantidad de clientes que concurren a la oficina comercial,

las funciones asociadas a clientes son desempeñadas por estos trabajadores en una
oficina que se ubica en el recinto de producción. Los operarios también realizan las
funciones de lectura de medidores, reparto de boletas, cobranza y atención de clientes.
Estos trabajadores se apoyan con 1 vehículo que les permite trasladarse de manera
periódica a todas las instalaciones de la empresa.
El Departamento de Finanzas y Comercial tiene las funciones de facturación,

recaudación, atención de clientes, cobranzas, contabilidad, liquidación y pago de
remuneraciones, contrataciones y desvinculaciones de personal, adquisiciones, servicios
generales, manejo de tesorería e informática.
Las funciones se realizan en Coronel, junto al resto de la Empresa Aguas San Pedro, con
un tiempo de dedicación de 2,37% con cargo al servicio regulado de Los Alerces. La
liquidación y pago de remuneraciones es realizada por el auxiliar de contabilidad, al igual
que la preparación y registro de la información contable, de activo fijo y de pago a
proveedores, todo ello bajo la supervisión de un analista contable. El analista contable
realiza en forma directa las restantes actividades de administración y servicios generales,
para ello es apoyado por un Empleado Administrativo II, quien además ejerce las
funciones de junior.
Finalmente para las funciones de soporte computacional se cuenta con un técnico en

soporte cuyas funciones son las de asistir a los usuarios internos y administrar el servicio
de mantención del parque de PC contratado con terceros, con un 2,37% de tiempo de
dedicación al servicio regulado de Los Alerces.
8.1.2 Dotación de Personal
8.1.2.1 Calificación del Personal
Se consideró que el personal que se desempeña en la empresa modelo está

suficientemente calificado y que cuenta con las competencias requeridas para el cargo
que desempeña. Para estos efectos, las actividades fueron agrupadas homogéneamente
en función de su naturaleza y grado de complejidad, y posteriormente fueron asociadas a
cargos. Para cada uno de estos cargos se identificaron las tareas a realizar y los
requisitos de educación, experiencia y dependencia jerárquica en la organización.
8.1.2.2 Criterios y Estándares utilizados para Determinar la Dotación de Personal
♦ Principio general: la empresa modelo es una empresa consolidada que no

experimenta crecimiento en el período, debido a que los clientes
modelados (Q*), corresponden al total de clientes con que contará la
empresa.
♦ Jornadas de trabajo:
o Horas laborables: 45 horas semanales por trabajador
o Horas laborables descontando feriados legales: 42,5 semanales
o Jornada ordinaria: 9 horas diarias de lunes a viernes
o Jornada efectiva: 8 horas diarias descontando tiempo de colación y
tiempos muertos
♦ Telemedición: la empresa cuenta sólo con 2 recintos productivos, no se

justifica telemedición.
♦ Operación Redes Agua Potable: la operación y mantención de las redes

de AP será realizada por operarios internos.
♦ Operación Redes Aguas Servidas: la operación y mantención de las

redes de AS será realizada por operarios internos
♦ Producción de agua potable y Tratamiento Aguas Servidas: se modeló

una dotación compartida con el 52 Bis.
♦ Atención de clientes: La atención de clientes será realizada en el recinto

de Producción.
♦ Recaudación: Se contempla la totalidad del servicio contratado con
terceros.
♦ Inspección Comercial: Se contempló que un inspector comercial para la

empresa quien además realiza actividades de tipo administrativo del area
de clientes con tiempo compartido 2,37% corresponde a Los Alerces.
♦ Secretarias: Se contempla una secretaria en la empresa, con tiempo

compartido 2,37% corresponde a Los Alerces.
8.1.2.3 Principales Resultados, Dotación Empresa Modelo
a) Dotación de Personal por Estamento
Se considera que la dotación está compartida, la que se ubica en la oficina

central de San Pedro Coronel con 97,6% de descuento y se ubica en los recintos de Los
Alerces con 56,8% de descuento por el servicio no regulado 52 Bis.
La dotación de personal clasificada por estamento es la siguiente:
Dotación Modelada, por Estamento, descuento por dotación compartida
Suma de
Lugar trabajo Estamento Dotación % Descuento
Of. Central Directivo 1 97,6%
Jefatura 2 97,6%
Profesional 2 97,6%
Tecnico 1 97,6%
Administrativo 6 97,6%
Total Of. Central 12 97,6%
Recinto Prod. Alerce Tecnico 1 56,8%
Operario 1 56,8%
Total Recinto Prod. Alerce 2 56,8%
Recinto Tratamiento Alerce Operario 3 56,8%
Total Recinto Tratamiento Alerce 3 56,8%

Total general 17
8.1.3 Costo de las Remuneraciones del Personal Modelado
Para determinar las remuneraciones que se aplicaron al personal modelado, se

utilizó la estructura de cargos definida para la empresa modelo, la dotación de personal
por cargo y la encuesta de remuneraciones.
La asignación del costo de remuneraciones al personal de la empresa modelo se

ha basado en estudios de remuneraciones existentes en el mercado. Para este proceso
tarifario se ha seleccionado el estudio de Remuneraciones de Pricewaterhouse&Coopers,
denominado Sirem XXI, representativo de los sueldos de mercado a Diciembre de 2010.
Teniendo a la vista tales antecedentes, se identificó los procesos críticos para la

determinación de la compensación de mercado. Estos procesos, son:
♦ Homologación de cargos
♦ Posicionamiento de la empresa objetivo dentro del mercado laboral
relevante
♦ Selección de las muestras
♦ Selección del estadígrafo
En la determinación de las remuneraciones de mercado, entonces, se tuvo a la

vista los siguientes aspectos:
8.1.3.1 Homologación de Cargos
Para la homologación de cargos, se contó con el manual de descripciones de

cargos desarrollado para la Empresa Modelo, que contiene la siguiente información:
♦ Identificación del Cargo

♦ Funciones principales o Misión del Cargo
♦ Actividades relevantes u objetivos permanentes del Cargo
♦ Perfiles y Evaluación del Cargo, cuyos factores de evaluación fueron:
o Nivel Educacional
o Experiencia
o Nivel de Supervisión
Con la descripción de todos los cargos de la Empresa Modelo, se llevó a cabo su

homologación mediante la comparación con los cargos definidos por
Pricewaterhouse&Coopers en la encuesta de remuneraciones.
Cabe hacer presente que el cargo de Gerente General de la empresa fue

homologado con el cargo de Gerente División Negocios de la encuesta, por ser la renta
de este cargo mas representativa de la renta real de este directivo en la empresa.
8.1.3.2 Mercado Relevante y Selección de las Muestras de Empresas
De conformidad a lo anterior, para la valorización de las remuneraciones y

atendiendo al tamaño de la empresa se utilizó la Muestra de Empresas Pequeñas.
8.1.3.3 Estadígrafo Seleccionado
El estadígrafo seleccionado fue el mínimo, debido a que éste es mas

representativo del nivel de remuneraciones de los cargos en una empresa pequeña y en
particular de Aguas San Pedro.
8.1.3.4 Conceptos incluidos en las Remuneraciones
La renta a utilizar corresponde a la remuneración Bruta según definición Estudio

PwC.
8.1.3.5 Costo de las Remuneraciones de Personal

El costo del personal de la Empresa Modelo resulta de aplicar las
remuneraciones mensuales por cargo, a la dotación de personal por actividad de la
Empresa Modelo.
En los cuadros siguientes se presentan las remuneraciones totales, promedio

mensual, porcentaje de descuento por concepto de dotación compartida y las
remuneraciones totales anuales por estamento, consideradas para la Empresa Modelo
regulada (Los Alerces).
Remuneración Personal Compartido
Renta Renta Mes X

% Renta Total S. regulado
Lugar trabajo Estamento Promedio Dotación Dotación del cargo
Descuento Alerce ($/año)
($/mes) ($/mes)
Of. Central Directivo 1 4.747.620 4.747.620 97,6% 1.351.243

Jefatura 2 3.852.734 1.926.367 97,6% 1.096.545
Profesional 2 1.754.111 877.055 97,6% 499.246
Tecnico 1 601.249 601.249 97,6% 171.124
Administrativo 6 2.614.810 435.802 97,6% 744.214
Total Of. Central 12 13.570.523 1.130.877 97,6% 3.862.372
Recinto Prod. Alerce Tecnico 1 413.193 413.193 56,8% 2.140.152
Operario 1 288.635 288.635 56,8% 1.494.997
Total Recinto Prod. Alerce 2 701.827 350.914 56,8% 3.635.149
Recinto Tratamiento Alerce Operario 3 560.500 186.833 56,8% 2.903.138
Total Recinto Tratamiento Alerce 3 560.500 186.833 56,8% 2.903.138

Total general 17 14.832.851 10.400.659
Al costo anual en remuneraciones se debe sumar el costo de los aportes de
cargo del empleador, correspondientes al seguro de cesantía, cotización adicional
obligatoria para enfermedades profesionales y accidentes del trabajo y seguro de
invalidez y sobrevivencia, este último que recientemente se ha hecho obligatorio para
empresas pequeñas.
Estas cotizaciones son equivalentes al 2,4% y 0,95% y 1,49% sobre las

remuneraciones imponibles, respectivamente.
• El costo del seguro de accidentes de trabajo y enfermedades profesionales se

estimó sobre la base de una cotización básica del 0,95 % de la remuneración bruta
con tope de 66 UF
• Seguro de Cesantía: se considera un 2,40 % de la remuneración bruta con tope de
99 UF.
• Se considera que el costo del seguro de invalidez y sobrevivencia representa el
1,49% de la remuneración bruta con tope de 66 UF.
Cotizaciones Previsionales Obligatorias
Suma de Cot.
Suma de Cot. Seguro
Adic. Salud y Suma de Cot. Invalidez y
Seguro Seguro sobrevivencia
Lugar trabajo Invalidez $ Desempleo $ $ % Descuento
Of. Central 9.218.369 10.917.114 9.218.369 98%
Recinto Prod. Alerce 701.827 701.827 701.827 57%
Recinto Tratamiento Alerce 560.500 560.500 560.500 57%
Suma sin descuentos 10.480.696 12.179.441 10.480.696
Tasa 0,95% 2,40% 1,49%
Cotización Of. Central $ 1.050.894 3.144.129 1.648.244 98%
Cotización Recinto Prod. Alerce $ 80.008 202.126 125.487 57%
Recinto Tratamiento Alerce 63.897 161.424 100.217 57%

Cotización sin descuentos 1.194.799 3.507.679 1.873.949
Cotización Empresa Modelo regulada
(Alerce) 87.039 231.491 136.513
8.1.4 Indemnizaciones
El cálculo de las Indemnizaciones para la Empresa Modelo se rige por las

normas del Código del trabajo, equivalente a un mes de remuneración imponible por cada
año de servicio efectivamente prestado a la empresa, con tope de 11 meses. Tienen
derecho al pago de esta indemnización sólo aquellos trabajadores que han sido
despedidos por alguna de las causales que dan derecho a este beneficio.
Para estimar el desembolso anual por concepto de indemnizaciones, se

considera una tasa de retiro constante de trabajadores con derecho a indemnización, del
2%, similar a la tasa de rotación utilizada en otros procesos tarifarios recientes.
El monto a pagar a los trabajadores que se retiran anualmente se determinó
como el equivalente al producto de la remuneración media mensual por el número de
trabajadores y por la antigüedad acumulada, con el tope antes señalado.
El gasto total en indemnización en el período de evaluación será igual al valor

presente de la indemnización a pagar anualmente en el plazo de 35 años, a una tasa de
descuento igual a la tasa de costo de capital de la empresa (7%).
Para determinar el monto imputable a la empresa modelo regulada (Los Alerces)

se aplican los decuentos por dotación compartida señalados anteriormente.
8.1.5 Resumen
El gasto en personal de la empresa modelo regulada se indica en el cuadro
siguiente:
Resumen
Resumen Gasto en Personal Servicio regulado Alerce ($)

Remuneraciones 10.400.659
Cotizaciones Previsionales 455.043
Indemnizaciones 114.101
Total 10.969.803
8.2 Gastos Generales Asociados a Inmuebles

En esta categoría se imputan los gastos asociados a la utilización de inmuebles y
comprende los siguientes conceptos:
♦ Arriendo Edificaciones Administrativas y Comerciales
♦ Servicio de Aseo
♦ Servicio de Seguridad
♦ Mantenimiento de Edificaciones Administrativas y Comerciales
♦ Consumos Básicos Edificaciones Administrativas y Comerciales
♦ Contribuciones Recintos Propios
8.2.1 Arriendo Edificaciones Administrativas y Comerciales

Las Bases Tarifarias señalan:” Los costos asociados a las oficinas comerciales y
a las oficinas administrativas de la empresa se considerarán como modalidad que resulte
más eficiente (arriendo, propia, etc.). Los precios considerados serán los de mercado,
cargando este costo a Gastos Administrativos”.
La superficie requerida, se determinó con base en estándares por cargo, las que
multiplicadas por la dotación de personal dan como resultado la superficie de las oficinas,
para determinar el costo imputable a la Empresa Modelo se aplican los porcentajes de
descuento que corresponden por dotación de personal compartido.
Superficie Oficinas
Lugar trabajo Estamento Suma de Dotación Estándar Superficie Oficina M2 % Descuento
Of. Central Directivo 1 20 20 97,6%

Jefatura 2 15 30 97,6%
Profesional 2 10 20 97,6%
Técnico 1 10 10 97,6%
Administrativo 6 10 60 97,6%
Total Of. Central 12 140 97,6%
Recinto Prod. Alerce Planta libre 2 10 20 56,8%
Superficie atención de público 10 10 56,8%
Total Recinto Prod. Alerce 4 30 56,8%
Total general 16 170
De acuerdo a la superficie requerida se considerará la opción de arriendo de la

oficina central en Coronel y propia la oficina del recinto productivo en Los Alerces donde
se ubicará la oficina de atención de clientes.
Los servicios de arriendo se han valorizado al precio por metro cuadrado

establecido en el estudio final elaborado por la SISS para el 5° Proceso Tarifario de Aguas
San Pedro Coronel, de 0,17 UF/m2.
Para la opción de compra de oficinas en el recinto productivo de Los Alerces, se

considera acondicionar containers. Una bodega de 10 m2.
DETERMINACIÓN GASTO ARRIENDO

Serv. regulado
Ítem Inversión ($) ($/año) Descuento Alerce CTLP
($/año)
Arriendo oficina Coronel 6.127.705 97,6% 145.336
Compra oficina Recinto Alerce 3.218.333 233.740 56,8% 132.851
Bodega 1.072.778 77.913 56,8% 44.284
Suma 6.439.359 322.471
Vida útil 50 años 0,072627779
8.2.2 Servicios de Aseo
Para la oficina central ubicada en Coronel se considera el precio del servicio

obtenido del estudio tarifario Aguas San Pedro Coronel de 0,359 UF/m2/año.
Para la oficina del recinto Los Alerces se considera que el aseo lo realiza
personal propio
DETERMINACIÓN GASTO SERVICIO ASEO
Gasto Aseo Gasto Materiales Aseo

Servicio Aseo Materiales Aseo Serv. regulado Serv. regulado Alerce
Item Superficie (m2) ($/año) ($/año) Descuento Alerce ($/año) ($/año)
Oficina Coronel 140 1.680.000 84.000 97,6% 39.846 1.992
Oficina Recinto
Alerce 30 360.000 18.000 56,8% 155.386 7.769
Bodega 10 120.000 6.000 56,8% 51.795 2.590
Recintos 2.617 1.308.500 350.407 56,8% 564.787 151.246
Suma 2.797 2.160.000 108.000 811.815 163.597
8.2.3 Servicios de Vigilancia
Se considera servicio de vigilancia remota en los dos recintos.
8.2.4 Mantenimiento de Edificaciones Administrativas y Comerciales
El mantenimiento a realizar en las oficinas arrendadas es un mantenimiento

menor y principalmente corresponde a la reposición de materiales o equipos de corta vida
útil, como son enchufes, ampolletas, reparación llaves, y otras de similar naturaleza.
Similar situación acontece con el edificio de oficinas operativas que son nuevas.
DETERMINACIÓN GASTO MANTENIMIENTO OFICINAS
Gasto
mantenimiento
Serv. regulado
Ítem Superficie (m2) $/año Descuento Alerce ($/año)
Oficina Coronel 140 1.680.000 97,6% 39.846
Oficina Recinto Alerce 30 360.000 56,8% 155.386
Bodega 10 120.000 56,8% 51.795
Suma 2.160.000 247.028
8.2.5 Consumos Básicos: Gas, Electricidad y Agua
Corresponden a todos los gastos asociados a consumos de electricidad, gas y

agua potable en los recintos administrativos y comerciales de la empresa.
Para determinar el costo anual en la Empresa Modelo se consideró el costo

modelado en el Estudio Aguas san Pedro Coronel, 0,71 UF/m2/año
DETERMINACION GASTO CONSUMOS BASICOS

Gasto Consumos
Superficie Básicos Serv.
Ítem $/año Descuento
(m2) regulado
Alerce($/año)
Oficina Coronel 140 2.157.550 97,63% 51.173
Oficina Recinto Alerce 30 462.332 56,84% 199.556
Suma 2.619.883 250.729
8.2.6 Contribuciones de Recintos Propios
Corresponde al pago del Impuesto Territorial que debería realizar la empresa

modelo, por los terrenos que fueron considerados como propios en el modelamiento de la
infraestructura. Este gasto fue determinado en función de los terrenos y superficies
modeladas, los valores de los avalúos vigentes y las tasas de impuesto según el siguiente
detalle:
DETERMINACIÓN GASTO CONTRIBUCIONES DE BIENES RAÍCES ($/AÑO)

Gasto
Superficie Valor terreno Contribuciones Contribuciones
(UF/(m2)) Descuento
(m2) ($) $/año Serv. regulado
Alerce ($/año)
Recinto producción
800 0,1 1.716.444 10.299 56,84% 4.445
Alerce
Recinto PTAS Alerce 1685 0,1 3.615.260 21.692 56,84% 9.363
Suma 5.331.704 31.990 13.808
8.3 Gastos Generales Asociados a Muebles
En esta categoría se imputan los gastos asociados a los siguientes conceptos:
♦ Telefonía
♦ Materiales de Oficina e Insumos Computacionales
♦ Gastos Asociados a Recursos Informáticos
8.3.1 Telefonía
El gasto anual telefonía se modeló considerando uso de celulares. Se considera

3 teléfonos con un plan similar al Mi Pyme ilimitado que ofrece Entel con precio $35.800
mensuales.
Adicionalmente, se considera la contratación de un plan de internet.
8.3.2 Materiales de Oficina e Insumos Computacionales
Los materiales de oficina se modelaron con base en el Estudio Aguas San Pedro
Coronel, estándar de 2,4 UF anuales por trabajador. Se aplica al personal del recinto de
producción que es el lugar donde se ubica la oficina.
DETERMINACIÓN GASTO MATERIALES DE OFICINA

Estándar
Gasto Materiales de
por
Ítem Dotación Valor año Descuento Oficina Serv. regulado
trabajador
Alerce
Año
(N°
(UF/año) ($/año) ($/año)
Trabajadores)
Oficina Recinto Alerce 2,4 2 102.449 56,84% 44.220
Para determinar el gasto anual en insumos computacionales se determinó con un

estándar de 211 $/cliente/año determinado a partir gasto en insumos computacionales
determinado en el Estudio de Aguas San Pedro Coronel.
DETERMINACION GASTO INSUMOS COMPUTACIONALES

Gasto insumo
Estándar Valor Año
Ítem N° cliente Descuento computacional Serv.
$/cliente/año ($/año)
regulado Alerce ($/año)
Oficina Recinto Alerce 211 783 164.874 56,84% 71.164
8.3.3 Servicios de Mantención de Software y Hardware
La Empresa Modelo considera la contratación de servicios externos para el

mantenimiento del hardware y software. El costo de este servicio se ha modelado a razón
de un 5% del valor del hardware y de un 10% del valor del software, ambos modelados.
DETERMINACION GASTO EN MANTENIMIENTO DE SOFTWARE Y HARDWARE

Gasto mantención Serv.
Item Inversión % $/año Descuento regulado Alerce ($/año)
Software 691.920 10% 69.192 56,84% 29.865
Hardware 681.456 5% 34.073 56,84% 14.707
Software central 2.411.034 10% 241.103 97,63% 5.718
Hardware central 2.843.429 5% 142.171 97,63% 3.372

Servicio de seguridad
informática 882.755 56,84% 381.023
Suma 434.685
8.4 Gastos Generales Asociados a Vehículos
Para determinar los gastos asociados a vehículos de la Empresa Modelo, se

considera la inversión en 1 camioneta que se comparte con el servicio no regulado 52 Bis,
los gastos asociados son:
♦ Costos de Combustibles
♦ Otros Gastos
8.4.1 Costos de Arriendo Vehículos Empresa Modelo
La camioneta se modela como vehículo propio, considerando que esta modalidad

es económicamente más conveniente que el arrendamiento.
8.4.2 Costo del Combustible
El costo del combustible fue determinado considerando un recorrido diario de 5

km y un rendimiento de 10 km/litros (l).
Adicionalmente se consideran 2 litros semanales de combustible por concepto de

funcionamiento de generadores, como una forma de asegurar su funcionamiento cuando
sea requerido.
DETERMINACION GASTO COMBUSTIBLE
Km Costo Gasto combustible

Recorridos Rendimiento Litros Combustible Serv. regulado Alerce
Tipo Vehiculos/Equipo Cantidad Mes Km/lt combustible año$ Descuento ($/año)
Camioneta 1 300 10 30 270.000 56,84% 116.540
Equipos Electrógenos 2 72.000 56,84% 31.077
Suma 342.000 147.617
8.4.3 Otros Gastos de Vehículos
El monto total anual modelado para otros gastos asociados a vehículos

corresponde permisos de circulación, seguros y mantenimiento.
DETERMINACION OTROS GASTOS VEHICULOS
Otros gastos Serv. regulado

Ítem Valor ($/año) Descuento
Alerce ($/año)
Permiso de circulación 187.243 56,84% 80.820

Seguro 11.100 56,84% 4.791
Mantenimiento 42.500 56,84% 18.344
Suma 240.843 103.955
8.5 Gastos Generales Asociados a Personal
Las partidas consideradas bajo este concepto son las siguientes:
♦ Accesorios de Personal, considera vestuario y calzado de trabajo, y

elementos de protección personal y seguridad
♦ Gastos de Viaje
♦ Gastos de Capacitación
♦ Gastos de Alimentación
♦ Otros Gastos de Personal
El detalle de los criterios de proyección de cada una de ellas se presenta a

continuación.
8.5.1 Accesorios de Personal
Vestuario y Calzado de Trabajo: esta partida considera la ropa y calzado de

trabajo en terreno, que la empresa debe entregar a los trabajadores.
El gasto anual por concepto de vestuario y calzado de la Empresa Modelo se

determinó en función del monto de dinero que la empresa gastó en estos elementos
durante el año 2010, por trabajador. Este monto se multiplicó por la cantidad de
trabajadores de terreno modelados.
DETERMINACION GASTO ACCESORIO DE PERSONAL
Gasto
vestuario y
calzado Serv.
regulado
Alerce
Dotación $/trabajador $/año Descuento ($/año)
Recinto Prod. Alerce 2 49.869 99.738 56,84% 43.050
Recinto PTAS 3 49.870 149.610 56,84% 64.576

Suma 107.626
8.5.2 Gastos de Viaje
Esta partida considera los gastos asociados a los viáticos que la empresa provee
a sus trabajadores que se les encomienda comisiones en terreno fuera de su lugar
habitual de trabajo.
En este costo se considera el gasto de viaje del personal compartido con

Coronel, se considera el gasto considerado en el Estudio San Pedro Coronel, y
adicionalmente un viaje cada seis meses por un día de una persona de Coronel a Los
Alerces.
DETERMINACION GASTO DE VIAJE
Gasto viajes Serv. regulado Alerce

Ítem Valor( $/año) Descuento
($/año)
Oficina Coronel Gasto

3.351.615 97,63% 79.493
compartido con Alerce
Viajes de Coronel a Alerce 306.868 56,84% 132.453
Suma 211.946
Viaje Coronel – Alerce 1 día
Pasaje 89.434
Arriendo vehículo 44.000
Alimentación 20.000
Suma 153.434
8.5.3 Gastos de Capacitación
Sólo se consideran gastos de capacitación aquellos montos no cubiertos por el

beneficio SENCE. Los gastos de capacitación se modelaron aplicando el valor del gasto
compartido con la oficina de Coronel calculado en el Estudio Aguas San Pedro Coronel y
adicionando el gasto de capacitación del personal de Los Alerces.
DETERMINACIÓN GASTOS DE CAPACITACIÓN

N° de horas promedio
21
anuales por persona
% capacitado
anualmente oficina de 25%
Alerce
Capacitación
Valor
Serv.
N° Empleado N° horas hora Valor hora
Ítem $/año Descuento regulado
Capacitado anuales empresa Sence ($)
Alerce
($)
($/año)
Oficina Recinto Alerce 1 21 5.499 4.000 31.479 56,84% 13.587
Oficina Coronel 227.554 97,63% 5.397

Suma 18.984
8.5.4 Gastos de Alimentación
Se consideró una asignación de colación diaria de $ 2.000 por trabajador durante

22 días por mes en promedio.
DETERMINACIÓN GASTO ALIMENTACIÓN
Alimentación Serv. regulado Alerce

Valor ($/año) Descuento ($/año)
2.640.000 56,84% 1.139.501
Bono de colación 2.000

N° dias Mes 22
Valor trabajador/mes 44.000
dotación 5
meses del año 12
Total gasto anual 2.640.000
8.6 Determinación Gastos de Operación y Mantenimiento sin PTAS
La cuenta de gastos asociados a los costos directos de operación y mantención

de la empresa modelo se compone de las siguientes cuentas de gastos:
• Materiales y repuestos
• Monitoreo de la calidad del agua
• Servicios de operación y mantención
• Energía
• Productos Químicos
8.6.1 Materiales y Repuestos
Los repuestos y materiales utilizados por el área de operación y mantención de la

empresa modelo se han estimado a partir de los resultados del modelamiento de las
actividades propias de la operación y mantenimiento, así como del diseño de los planes
de mantenimientos eficientes.
El gasto por este concepto sin considerar las plantas de tratamiento de aguas
servidas, obtenido de aplicar los criterios definidos en las pautas de mantenimiento
mencionadas, para el caso de la empresa modelo asciende a $ 1.157.942. En este monto
se incluye el gasto en herramientas del personal que realiza labores en terreno.
En el modelamiento la mano de obra requerida se considera en la dotación de

personal interno.
RESUMEN GASTOS DE MATERIALES Y REPUESTOS
Infraestructura Servicio Etapas Materiales Descuentos Materiales Alerce

(UF/año) (UF/año)
Captaciones Subterráneas AP Producción 53 56,8% 23
Centro Cloración AP Producción 10 56,8% 4
Centro Fluoruración AP Producción 15 56,8% 6
Conducciones AP AP Producción 0 56,8% 0
AP Distribución 0,48 0,0% 0,48
Estanque Regulación AP Distribución 1 56,8% 0
PEAP AP Distribución 7 56,8% 3
Red AP AP Distribución 2 0,0% 2
Red AS AS Recolección 0 0,0% 0
PEAS AS Disposición 6 56,8% 3
Conducciones AS AS Recolección 0,002 0,0% 0,002
AS Disposición 0,005 0,0% 0,005
Macromedidor AP Producción 1 56,8% 0
AP Distribución 1 56,8% 0
AS Disposición 0 56,8% 0
Generador AP Producción 6 56,8% 3
AP Disposición 6 56,8% 3
Total 109 48
Cantidad Precio Unitario ($) Costo Total Descuentos Costo Alerce ($)
N° cajas de herramientas 1 274.784 274.784 56,78% 118.769
8.6.2 Monitoreo Calidad del Agua (Agua Cruda y Redes Distribución)
Esta actividad requiere de la toma de muestras y trabajo en laboratorio

(acreditado ante la SISS) para el análisis de calidad. Las exigencias de control de calidad
del agua potable se indican en la norma NCh 409 para los parámetros físicos, químicos y
bacteriológicos.
Control Calidad Agua Cruda
De acuerdo a lo requerido para el control de fuentes se considera 1 análisis cada

5 años, el precio de los análisis se detalla en planilla anexa.
DETERMINACIÓN COSTO LABORATORIO ASOCIADO A FUENTES

Control calidad
agua cruda
Muestreo Fuente Total análisis Precio Valor año Descuento
Serv. regulado
Alerce
Parámetro N° Año $/muestra $ $
Parámetros tipo I, II, IV, V 0,4 293.828 117.531 56,84% 50.730
Control Calidad del Agua en Redes
Para el modelamiento del gasto en servicios de laboratorios en que incurre la

empresa modelo, que comprenden básicamente el análisis de la calidad del agua potable,
se ha establecido el uso del total de muestras que debe tomar la empresa conforme a las
normas de calidad exigidas por la NCh y los precios unitarios de dichos análisis conforme
a lo observado en los contratos para este tipo de servicio.
Para todos los efectos, se ha considerado que los muestreos necesarios para
desarrollar los análisis de la calidad de agua potable se efectúan con personal propio de
la empresa modelo y el análisis de las muestras es realizado por un laboratorio externo.
Las exigencias de control de calidad del agua potable que determinan el

dimensionamiento de los recursos y actividades asociadas a la toma de muestras y
análisis se especifican en la nueva norma NCh 409 Parte 2, para los parámetros físicos,
químicos y bacteriológicos.
a. Muestreo para Parámetros Microbiológicos y Turbiedad (Tipo I)
La cantidad mínima de muestras que se debe examinar mensualmente varía

según la población abastecida. Para menos de 7.600 habitantes se deben tomar 8
muestras mensuales.
b. Muestreo para Parámetros Tóxicos (Tipo II) y Organolépticos (Tipo IV)
Según la norma, para la determinación de los requisitos químicos se requiere

como mínimo 1 muestra al año para captaciones subterráneas.
c. Muestreo para Parámetros Críticos
En este caso en particular, la empresa no tiene parámetros críticos.
d. Muestreo para el Cloro Libre Residual (Tipo V)
Según la norma este muestreo se debe realizar todos los días y el número de
muestras depende de la población abastecida, en este caso corresponde 1 muestra
diaria.
Considerando lo anterior a continuación se modela el costo de laboratorio

asociado a redes.
DETERMINACIÓN COSTO LABORATORIO ASOCIADO A REDES

Control calidad
agua cruda
Muestreo agua potable Total análisis Precio Valor año Descuento
Serv. regulado
Alerce
Parámetro N° Año $/muestra $ $
a. Parámetros microbiológicos
96 5.832 559.872 0,00% 559.872
y turbiedad (Tipo I)
b. Parámetros tóxicos (Tipo II) y
1 287.996 287.996 0,00% 287.996
organolépticos (Tipo IV)
c. Muestreo para parámetros
0 287.996 - 0,00% -
críticos
d. Muestreo para el Cloro Libre
365 1.716 626.340 0,00% 626.340
Residual (Tipo V)
Suma 462 1.474.208 1.474.208
8.6.3 Servicios de Operación y Mantención
El valor final obtenido en el modelamiento de los servicios de operación y

mantención asciende para el caso de la empresa modelo a $ 594.193.
El detalle se encuentra en planilla <Costos_OM-Alerce> que se adjunta al

presente documento, se incluyen los criterios de modelamiento que sustentan este valor.
RESUMEN DE LOS COSTOS DE LOS SERVICIOS DE OPERACIÓN Y MANTENCIÓN
Ítems Costo Descuento Costo Alerce

($/año) ($/año)
Servicios de Operación y Mantención 616.846 594.964
Reparación de rotura de red AP 30.591 0,0% 30.591
Pintura de estanques 38.540 56,8% 16.658
Reparación de Arranques 71.596 0,0% 71.596
Autocontrol de medidores 252.600 0,0% 252.600
Desobstrucciones de UD 31.938 0,0% 31.938
Desobstrucciones de Colectores 18.216 0,0% 18.216
Lavado de Colectores 135.841 0,0% 135.841
Detección de fugas 10.119 0,0% 10.119
Control de presiones 27.404 0,0% 27.404
8.6.4 Energía Eléctrica
El costo de energía eléctrica se ha calculado aplicando la tarifa AT 4-3 para agua

potable y AT 3 para Aguas Servidas.
La empresa proveedora de servicio eléctrico es SAESA en el modelamiento se

aplicaron las tarifas de diciembre de 2010, que se muestran en la tabla siguiente;
TARIFAS SUMINISTRO ELÉCTRICO
Tipo AT/4,3 AT/3

Cargo por Energía ($/kWh) C1 57 57
Cargo por Potencia sin entrar en
C2 1.450 7.128
punta eléctrica ($/Kw.-mes)
Cargo por Potencia entrando en
C2' 7.501 8.952
punta eléctrica ($/kW-mes)
Cargo Fijo ($/mes) C3 1.602 1.487
GASTOS ENERGÍA ELÉCTRICA SISTEMA DE AGUA POTABLE Y PEAS
Energía Serv.
Caudal Potencia
KW-h Monto Total Descuento regulado
ID Obra Obra Tipo Operación instalada
Anual Alerce
(l/s) (kW) ($/Año) ($)
PLANTA
PEAP-ALE-3 ELEVADORA AP 15.986 4,13 9,57 1.445.959 56,84% 624.118
TIPO E
PLANTA
PEAP-ALE-1 ELEVADORA AP 14.499 4,13 2,27 969.111 56,84% 418.297
TIPO C
PLANTA
PEAS-ALE-1 ELEVADORA AS 3.814 2,81 1,51 397.357 69,91% 119.566
TIPO 1
8.6.5 Productos Químicos
Para la valorización de los productos químicos se consideraron las dosificaciones

eficientes determinadas para Alerce en el Estudio Tarifario de ESSAL. En cuanto a los
precios se consideró el precio del cloro informado por Aguas San Pedro y el precio del
fluor informado por ESSAL.
GASTOS DE PRODUCTOS QUÍMICOS
P. Químico
Serv.
Caudal Dosificación Consumo Precio regulado
Obra Tipo Producto $-año Descuento Alerce ($-
operación (mg/l) (kg- año) ($/kg)
año)
Hipoclorito de
Clorador 4,1 1,80 2.346 268 628.784 56,84% 271.402
sodio 10%
98% pureza, 56%
Fluorurador 4,1 0,91 216 1167 252.157 56,84% 108.838
compuesto activo
8.7 Determinación Gastos de Operación y Mantenimiento PTAS
Para modelar los costos de operación y mantención del lombrifiltro se utilizaron

las recomendaciones dadas por la UNTEC (Universidad y Tecnología. Fundación para la
Transferencia Tecnológica), que se adjuntan en la planilla <Anexo Resumen>
8.7.1 Productos Químicos
Según el caudal de operación se requiere 1,7 kg de cloro al dia, el costo se

modela considerando el precio del cloro informado por la empresa, 268 $/kg.
GASTO PRODUCTOS QUÍMICOS PTAS
Costo Serv. regulado

Lombrifiltro
Alerce
M$/Año Descuento M$/Año
Productos Químicos 1.691 56,8% 730
8.7.2 Energía
Según el caudal de operación la planta tiene una potencia instalada de 2,29 HP y

un consumo de 39,16 kW/día. Se modela el costo considerando la tarifa eléctrica AT3.
GASTO ENERGÍA PTAS

Lombrifiltro
Alerce
Energía eléctrica 1.097 56,8% 473
8.7.3 Materiales y Repuestos
Se modela un costo de mantenimiento equivalente a 1,1% del costo directo del

lombrifiltro
GASTO MATERIALES Y REPUESTO PTAS

.GASTOS Lombrifiltro
Alerce
Materiales y Repuestos 952 56,8% 411
Adicionalmente se modela un costo anual por consumo de 148 KG/año de aserrín
GASTO ASERRIN PTAS

GASTOS Lombrifiltro
Alerce
Servicios de Operación y Mantención 1.481 56,8% 639
8.7.4 Servicio de Laboratorio
DETERMINACIÓN GASTO SERVICIO LABORATORIO PTAS
ANÁLISIS Precio Afluente Efluente

($/muestra) Nº Muestras/mes N°Muestras/año Nº Muestras/mes N°Muestras/año TOTAL
DBO 5 $ 6.935 1 12 2 24 $ 249.653
SST $ 2.135 1 12 2 24 $ 76.858
Nitrógeno Total Kjeldhal $ 3.026 1 12 2 24 $ 108.933
Fósforo $ 3.026 1 12 2 24 $ 108.933
AyG $ 5.954 1 12 2 24 $ 214.353
Poder espumógeno $ 2.538 0 0 2 24 $ 60.909
Tetracloroeteno $ 9.273 0 0 1 12 $ 111.276
Tetraclorometano $ 9.273 0 0 1 12 $ 111.276
SAAM $ 3.026 0 0 0 0 $0
Coliformes Fecales $ 5.369 0 0 4 48 $ 257.692
pH $ 540 0 0 1 12 $ 6.480
Tº $ 540 0 0 1 12 $ 6.480
$ 1.312.842
Precio por punto TOTAL

Muestreo Compuesto 24hrs 96.796 $ 3.484.656
Muestreo Puntual 5.940 $ 285.120
Análisis $ 1.312.842
TOTAL SERVICIOS DE LABORATORIO $ 5.082.618
El costo modelado para el servicio regulado es el siguiente:
GASTO LABORATORIO PTAS

Lombrifiltro
Alerce
Servicios de Laboratorio 5.083 56,8% 2.194
8.8 Determinación de Costos Institucionales
Conforme su definición, los denominados Costos Institucionales no son

imputables ni a las actividades de operación ni a las actividades de administración y
ventas. Por tal motivo, la proyección de estas partidas se realiza a nivel de empresa.
Las partidas que forman parte de este grupo de costos son las siguientes:
♦ Dietas del Directorio
♦ Patentes Comerciales
♦ Seguros Infraestructura
♦ Gastos de Impresión y Reproducción
♦ Líneas para Transmisión de Datos
♦ Otros Gastos Generales
8.8.1 Dietas del Directorio
Las empresas concesionarias de servicios sanitarios, según lo establece el

artículo 8 del D.F.L. N° 382, deben ser sociedades anónimas regidas por las normas de
las sociedades anónimas abiertas. La administración de este tipo de sociedades, según lo
establece el artículo 31, título IV de la Ley 18.046, es ejercida por un directorio elegido por
la junta de accionistas de la sociedad. La remuneración por su trabajo como
administradores de la sociedad y por las responsabilidades personales que asumen en el
ejercicio del cargo, es determinada por la junta de accionistas.
a) Composición del Directorio

Para determinar el costo del directorio de Aguas de San Pedro S.A., se consideró la
participación de 3 miembros titulares con la siguiente composición:
- Un presidente
- Dos Directores
b) Remuneraciones por Sesiones

Las remuneraciones por asistencia que se consideraron los valores del Estudio
San Pedro Coronel, en Moneda Dic 2010.
De conformidad con lo establecido en la Ley de Sociedades Anónimas, se
asumió un número de 12 sesiones en el año para cada uno y no se consideró otro tipo de
remuneraciones al Directorio.
Remuneraciones del Directorio
Valor $ Dieta Serv.

Nº de
Cargo por Nº de Sesiones Total Anual ($) Descuento regulado Alerce
Miembros
Sesión ($)
Presidente 1 1.074.210 12 12.890.517 97,63% 305.736
Directores 2 215.034 12 5.160.819 97,63% 122.404
Total $ 18.051.336 428.140
8.8.2 Gastos Notariales y Judiciales
El gasto fue modelado con base en el valor estipulado en el Estudio San Pedro
Coronel, en Moneda Dic 2010.
GASTOS NOTARIALES Y JUDICIALES
Gasto $ Descuento Serv. regulado Alerce $

Gastos notariales y judiciales 512.247 97,63% 12.149
8.8.3 Patente Comercial
La patente comercial fue modelada con base en el Estudio San Pedro Coronel,
en Moneda Dic 2010.
GASTO PATENTE COMERCIAL
Patente Serv.
Rubro $ $ Descuento
regulado Alerce ($)
Patente anual 0,50% 12.482.882 97,63% 296.068
8.8.4 Seguros Infraestructura
La Empresa Modelo contrata seguros contra incendio con adicional sismo,

excluyendo del activo asegurable las redes y conducciones. Se aplica una prima de
1,67% por mil.
La infraestructura a asegurar se presenta en la siguiente tabla.
DETERMINACION GASTO EN SEGUROS
Obra Inversión M$ Descuento Serv. regulado Alerce M$
Sondajes 45.302 56,84% 19.554
Planta elevadora tipo C 23.185 56,84% 10.007
Centro de cloración 3.824 56,84% 1.650
Centro de fluoruración 10.695 56,84% 4.616
Estanque semienterrado 36.969 56,84% 15.957
Planta elevadora tipo E 35.143 56,84% 15.169
Macromedidor 15.591 56,84% 6.729
Generador 29.252 56,84% 12.626
Planta elevadora aguas servidas 32.984 69,91% 9.925
Lombrifiltro 148.601 56,84% 64.141
Suma 381.545 160.374
Seguros 0,167% 268
8.8.5 Gastos de Impresión y Reproducción
El gasto fue modelado con base en el Estudio San Pedro Coronel, en Moneda
Dic 2010.
GASTO DE IMPRESIÓN Y REPRODUCCIÓN

Gastos de Impresión y Reproducción 1.434.292 97,63% 34.018
8.8.6 Líneas para Transmisión de Datos
Dic 2010.
LINEAS DE TRASMISIÓN DE DATOS

Líneas para Transmisión de Datos 1.639.191 97,63% 38.878
8.8.7 Otros Gastos Generales
Dic 2010.
OTROS GASTOS GENERALES

Servicio de correo 993.054 97,63% 23.553
Publicaciones 788.650 97,63% 18.705
Gastos Generales 5.579.375 97,63% 132.331
8.9 Determinación de Costos por Servicios de Terceros
Para efectos de la presentación de los resultados, estos gastos se han separado

en:
♦ Servicios Comerciales
♦ Asesorías y Estudios
8.9.1 Servicios Comerciales
El gasto fue modelado considerando los precios unitarios del Estudio San Pedro
Coronel, Moneda Dic 2010
DETERMINACIÓN GASTOS EN SERVICIOS COMERCIALES

Servicios comerciales
Concepto de gasto Precio unitario N° Valor año ($) Descuento Serv. regulado Alerce
($)
Lectura medidores Personal interno 0
Servicio de facturación 51,22 338 207.767 0 207.767
Reparto de boletas Personal interno 0
Recaudación 102,99 338 417.737 0 417.737
Suministro e impresión de
15,89 338 64.449 0 64.449
boletas
Suministro e impresión de
15,78 338 63.992 0 63.992
sobres
Suministro aviso de corte o
2,83 338 11.469 0 11.469
notificaciones
Atención telefónica Personal interno
Atención clientes presencial Personal interno
Inspección comercial Personal interno
Suma 765.415
8.9.2 Asesorías y Estudios
En este punto se incorporan los servicios que deben ser contratados a empresas
o personas especializadas. Dada la naturaleza y especialización de estos servicios se han
estimado los costos en base a los valores comparables entre diferentes empresas del
sector.
a) Temas Regulatorios y Tarifarios
♦ Estudios Tarifarios, deben ser realizados cada cinco años, tal como lo
establece la normativa vigente y son de carácter obligatorio. Dado el
carácter especializado de las materias a desarrollar se ha definido su
desarrollo a través de contratos de asesorías especializadas.
♦ Planes de Desarrollo, este instrumento es de carácter obligatorio y su
cumplimiento es caucionado por boletas de garantía en poder de la
Superintendencia de Servicios Sanitarios.
Considerando que ambos estudio se realizan cada cinco años, el gasto es

equivalente a la anualidad obtenida a una tasa de descuento del 7% anual, equivalente a
la tasa de costo de capital de la empresa.
b) Asesorías Financieras y Servicios
Las asesorías financieras responden a las exigencias que impone la normativa a

las sociedades anónimas y otros conceptos necesarios para el normal desarrollo
financiero de la Empresa Modelo.
♦ Auditoria a los Estados Financieros, la exigencia es que estas auditorías

sean realizadas por auditores independientes. Este servicio fue estimado
con base en el valor determinado en el Estudio Tarifario de Aguas San
Pedro
♦ Servicio contable; Se contempla contratar los servicios de asistencia
contable y de liquidación y pago de remuneraciones incluyendo el
suministro de los sistemas de información a emplear para el procesamiento
de la información. Este servicio fue estimado con base en el valor
determinado en el Estudio Tarifario de Aguas San Pedro Coronel.
c) Asesorías Jurídicas y Legales
♦ La Empresa Modelo debe enfrentar contingencias judiciales,

pronunciamientos sobre temas normativos, materias contractuales y
arbitrajes. Se considera conveniente que sean abordadas por abogados
especialistas, ya sea por su importancia o su complejidad. Este servicio fue
estimado con base en el valor determinado en el Estudio Tarifario de Aguas
San Pedro Coronel.
d) Asesorías Técnicas
♦ Se contemplan asesorías técnicas, en ingeniería sanitaria o en la

elaboración de estudios técnicos que requiera la empresa. Este servicio fue
estimado con base en el valor determinado en el Estudio Tarifario de Aguas
San Pedro Coronel.
e) Asesorías en Recursos Humanos
♦ Este servicio fue estimado con base en el valor determinado en el Estudio

Tarifario de Aguas San Pedro Coronel.
.
f) Publicación de Tarifas
Se considera el gasto anual de $1.035.000 compartido con el servicio no

regulado
g) Resumen Asesorías y Estudios
El resumen final de los gastos en asesorías y estudios es el siguiente.
DETERMINACIÓN GASTO ASESORÍAS Y ESTUDIOS
Gasto Serv.
regulado Alerce
Estudio Inversión $ Valor anual Descuento ($)
Estudio tarifario 4.291.110 1.046.562 0,00% 1.046.562
Actualización Plan Desarrollo 4.291.110 1.046.562 0,00% 1.046.562
Auditoria Estados Financieros 2.574.666 2.574.666 97,63% 61.066
Asesoría contable y de remuneraciones 7.376.358 7.376.358 97,63% 174.952
Asesoría jurídica y legales 8.195.953 8.195.953 97,63% 194.391
Asesorías técnicas 7.888.605 7.888.605 97,63% 187.101
Asesorías RRHH 2.048.988 2.048.988 97,63% 48.598
Publicación de Tarifas 1.035.000 1.035.000 56,84% 446.736
Suma 3.205.967
ESTUDIO
INFORME FINAL
CAPITULO 9
DETERMINACIÓN DE INVERSIONES NO SANITARIAS
ABRIL DE 2012
9 DETERMINACIÓN DE INVERSIONES NO SANITARIAS
9.1 Terrenos y Servidumbres
Se modelaron dos recintos uno de agua potable donde se ubican los sondajes, plantas
elevadoras tipo C, clorador, fluorurador, estanque y planta elevadora tipo E. Un segundo recinto de
aguas servidas donde se localiza la planta elevadora y la planta de tratamiento.
El precio de los terrenos corresponde al valor de mercado utilizado para los recintos
rurales de la localidad de Los Alerces en el Estudio Tarifario de ESSAL, del 5° Proceso.
Al valor total del recinto se aplica un 56,84% de descuento considerando que las
instalaciones se comparten con el servicio no regulado 52 Bis.
Cuadro N° 9.1 – Terrenos

Superficie Precio Valor Descuento
Recinto (m2) (UF/m2) UF %
Agua potable 800 0,112 89 56,84%

Aguas servidas 1817 0,105 191 56,84%
9.2 Oficinas y Bodegas
La empresa dispondrá de oficinas administrativas y operativas, cuya superficie se

determinó aplicando los siguientes estándares:
Suma de Estándar %
Lugar trabajo Estamento Oficina M2
Dotación Superficie Descuento
Of. Central Directivo 1 20 20 97,6%
Jefatura 2 15 30 97,6%
Profesional 2 10 20 97,6%
Técnico 1 10 10 97,6%
Administrativo 6 10 60 97,6%
Total Of. Central 12 140 97,6%
Recinto Prod. Alerce Planta libre 2 10 20 56,8%
Superficie atención de
público 10 10 56,8%
Total Recinto Prod. Alerce 4 30 56,8%
Total general 16 170
La oficina Central se modeló con modalidad de arriendo y la oficina de Los Alerces como
inversión, cargando a gasto anual el CTLP de la inversión para una vida útil de 50 años.
El precio de la inversión corresponde al de oficina tipo container cotizado más gastos de

transporte.
La bodega se instalará en un galpón simple, con radier de cemento y cierre de albañilería.
El costo de esta construcción es de 5 UF el metro cuadrado.
9.3 Inversiones Informáticas
La inversión en informática está destinada principalmente a proveer de herramientas de

productividad, de redes de trabajo y de correo electrónico al personal.
La solución informática de la empresa corresponde a la modelada en el Estudio de Tarifas

de aguas San Pedro Coronel. En este contexto el modelamiento informático es el siguiente:
9.3.1 Hardware y Software Distribuido o Microinformática
Se modelaron 2 computadores y una impresora para el personal que se ubica en los

recintos de Los Alerces.
Serv.
Regulador
Software Proveedor Precio Unitario $ Cantidad Valor $ Descuento
Alerce
$
Windows 7 Prof. OEM PC Express. Cl 94.000 2 188.000 56,84% 81.146
Office Microsoft 235.237 2 470.474 56,84% 203.070
Norton Antivirus 2010, 3 usuarios PC Express. Cl 16.723 2 33.446 56,84% 14.436
345.960 691.920 56,84% 298.653
Serv. Regulado
Hardware: Marca y Modelo Proveedor Precio Unitario $ Descuento Alerce
$
Lenovo H 220 Ripley 235.286 56,84% 101.556
Lenovo Edge 13 " 3MB 320, CAM, BATERIA 6 CELDAS Rigam Ingenieros Ltda 412.565 56,84% 178.075
Multifuncional Cannon Pixma MP 250 Taustore 33.605 56,84% 14.505
681.456 56,84% 294.136
Adicionalmente se consideró el costo compartido del Hardware y software de la oficina central que
se ubica en Coronel.
Serv. Regulado
Ítem de Inversión Inversión Modelada $ Descuento
Alerce $
Software central 2.411.034 97,63% 57.185

Hardware central 2.843.429 97,63% 67.440
Total 5.254.462 97,63% 124.625
Software Central modelado
Software Proveedor Precio Unit. ($) Cantidad Inversión ($)

Software de la Plataforma Computacional e Informática
Microsoft Windows 2008 Standard Magens 402.185 1 402.185
Autocad LT 2010 ecc Ltda. 1.008.849 1 1.008.849
Portal WEB, Internet e Intranet Estimado 1.000.000 1 1.000.000
Totales 2.411.034
Hardware Central modelado
Hardware Descripción Proveedor Precio Unit. Cantidad Total $

Impresora HP Laserjet P 4014 N Clie 406.807 1 406.807
Servidor HP ML 110G5 X3 110 500GB Magens 389.496 1 389.496
Firewall Fire Box X Edge e series e Watchward ViaRed 302.400 1 302.400
Switch de conección de red Switch TP Link 48 Puertos Red 10/100 MBS T ByM Computación 69.296 1 69.296
Red interna voz y datos Cableado para red de voz y datos Estimado 41.886 40 1.675.430
Totales 2.843.429
9.4 Telemetría
Considerando el tamaño de la empresa, no se requiere telemetría.
9.5 Mobiliario
De conformidad al mobiliario tipo definido por cargo, y a los precios unitarios, ambos
informados en el punto 7.2.3 del presente informe y a la dotación de personal modelada por cargo,
se obtienen los siguientes valores, los cuales se encuentran expresados en pesos:
Serv. Regulado
Mobiliario Tipo Cantidad PU ($/ud.) Valor Descuento
Alerce $
Escritorio + silla 2 59.990 119980 56,84% 51.787

Silla visita 2 21.990 43980 56,84% 18.983
Locker 4 52.800 211200 56,84% 91.160
161.930
9.6 Vehículos
Analizado el costo de compra y de arriendo de vehículos, resultó económicamente más

conveniente la adquisición de éstos. En consecuencia, se modeló la adquisición de 1 camioneta a
un costo de $ 8.500.000.
9.7 Equipos Telefónicos
Serv. Regulado
Cantidad Precio Valor $ Descuento
Alerce $
3 50.000 150.000 56,84% 64.744
9.8 Cierre de Recintos
En los dos recintos se contempla pandereta tipo bulldog mas cerco eléctrico. El cierre del
recinto de la PTAS se incluye en el costo de edificaciones del presupuesto de la planta de
tratamiento, razón por la cual no se incluye en el ítem otras inversiones.
Superficie Serv. Regulado

Perímetro (ml) $/ml $ Descuento
(m2) Alerce $
Recinto
Producción 2.862.368 56,84% 1.235.481
Pandereta tipo
bulldog + portón 800 113 16.364 1.851.368 56,84% 799.104
Cerco eléctrico 800 113 8.936 1.011.000 56,84% 436.377

Recinto
Disposición
Cierro
Considerado en la urbanización del recinto de la planta
Cierre eléctrico
9.9 Gastos de Puesta en Marcha
Desde el punto de vista del modelo de regulación vigente del sector sanitario, la
determinación de los Gastos de Puesta en Marcha tiene su fundamento legal en el Artículo 24 del
Reglamento de Tarifas.
El Artículo 24 del D.S. 453 señala lo siguiente:

“... El cálculo del costo total de largo plazo deberá considerar el diseño de una empresa
eficiente que inicia su operación, considerando para ello su trayectoria óptima de crecimiento,
realizando las inversiones necesarias para proveer los servicios involucrados e incurre en los
gastos de explotación propios del giro de la empresa, ...”.
En este sentido, lo relevante es determinar que se entiende "inicio de la operación". Al

respecto, el artículo 12 del DFL 382 señala requisitos que la empresa debe disponer en forma
previa al inicio de sus operaciones. Esto significa que toda empresa, para postular a adjudicarse
una concesión, debe estar constituida como tal. Ergo, se considera que el instante de inicio de
operaciones corresponde al momento de adjudicación de la licitación de concesión. Esto último
define el punto de partida para el análisis posterior de los gastos que fueron incluidos para fines
tarifarios como Gastos de Puesta en Marcha.
Como metodología general para determinar los costos asociados a las actividades previas
al inicio de operación, se ha considerado que todos los servicios que involucra la puesta en marcha
son prestados por terceros. Para valorizarlos se consideró el gasto compartido con Coronel. Con
excepción del concepto garantía que se estima para Alerce como el costo financiero de las
garantías del Fiel Cumplimiento del Plan de Desarrollo y de las Condiciones de Prestación de
Servicio.
Para el gasto puesta en marcha se considera el desglose del cuadro siguiente, en moneda
Diciembre 2010, y se aplica el descuento correspondiente para Los Alerces.
Serv. Regulado Alerce

Actividades UF $ Descuento UF
Organización Empresa 130 2.787.116 97,63%
Selección de Personal 468 10.033.619 97,63%
Asesorías Legales (20 horas), Valor hora 3 69.678 97,63%
Asesorías Técnicas (20 horas), Valor hora 3 69.678 97,63%
Imagen corporativa 52 1.114.847 97,63%
Licitación contratos iniciales 65 1.393.559 97,63%
Enrolamiento de clientes 201 4.320.030 97,63%
Habilitación Oficinas 2.442 52.397.788 97,63%
Garantía de Fiel cumplimiento Planes de Desarrollo Y Servicios 53 1.131.062 0,00%

TOTAL M$ 73.317.377
TOTAL UF 3.417 133
Valor 1 UF dic 10 = $21.455,55
9.10 Capital de Trabajo
Se consideró un periodo de desfase de 13,4 días. Que corresponde al resultado de aplicar

un periodo de facturación y cobranza PFC de 47,5 días y pago medio de proveedores PMP de 34,1
días.
El cálculo se fundamenta en el anexo de capital de trabajo determinado para ESSAL S.A.

estudio 2010.
ESTUDIO
INFORME FINAL
CAPITULO 10
DETERMINACIÓN DE LOS APORTES DE TERCEROS
ABRIL DE 2012
10 DETERMINACIÓN DE LOS APORTES DE TERCEROS
10.1 Introducción
La empresa Aguas San Pedro comenzó su operación en Los Alerces en el año

2010 razón por la cual los aportes de terceros incluidos en el proceso tarifario anterior
correspondieron a una proyección. En este proceso se consideran los aportes del periodo
informado por la empresa y la proyección al autofinanciamiento.
10.2 Aporte de Terceros Etapa Distribución
La empresa informó en la tabla 5.16 los aportes en redes con un total de 1.766
metros. En el modelamiento se consideraron estas cañerías separando la matriz
alimentadora de las cañerías de la red de distribución que enfrenta a las viviendas, según
el siguiente desglose:
RECLASIFICACIÓN
CATASTRO AT RED DISTRIBUCIÓN
CONDUCCIONES
Diámetro BASE
(mm)
Longitud (m) Longitud (m) Longitud (m)
110 1.227 1.227

160 495 495 -
200 45 45 -
1.766 540 1.227
Considerando lo anterior, para el autofinanciamiento, se modeló el diámetro de las

conducciones y se proyectó la longitud de las redes. Consecuente con el modelamiento
se identificaron las cañerías aportadas por tercero y resultaron las siguientes:
APORTES DE TERCEROS AL AUTOFINANCIAMIENTO
Diámetro (mm) Longitud (m)
RED AP 110 1.884

IMPULSIONES 125 495
IMPULSIONES 160 45
SUMA 2.424
Los Arranques y medidores son 100% aportados por terceros, al autofinanciamiento son
338.
10.3 Aportes de Terceros Etapa de Recolección
La empresa informó en la Tabla 5.18 los aportes en redes que totalizan 1.457
metros. En el modelamiento de la red base se separaron los colectores que cumplen la
función de conducción de las cañerías de redes que enfrentan viviendas, adicionalmente
se eliminaron cañerías de expansión que no se requieren para la demanda actual.
RECLASIFICACIÓN
CATASTRO RED
AT CONDUCCIONES ELIMINADA RECOLECCIÓN
Diámetro
BASE
(mm)
Longitud (m) Longitud (m) Longitud (m)
180 515 515
200 603 603
250 127 127 -
200 132 132 -

200 80 80
SUMA 1.457 259 80 1.118
Considerando lo anterior, para el autofinanciamiento, se modeló el diámetro de las

conducciones y se proyectó la longitud de las redes. Consecuente con el modelamiento,
se identificaron las cañerías aportadas por terceros y resultaron las siguientes:
APORTES AUTOFINANCIAMIENTO
Diámetro (mm) Longitud (m)
RED AS 180 791
RED AS 200 926
CONDUCCIONES AS 200 127
CONDUCCIONES AS 200 132
SUMA 1.977
Las Uniones Domiciliarias son 100% aportadas por terceros, al autofinanciamiento son
338.
ESTUDIO
INFORME FINAL
CAPITULO 11
VIDAS ÚTILES
ABRIL DE 2012
11 VIDAS ÚTILES
En este capítulo se determinan las vidas útiles de los activos sanitarios de la empresa
modelo, adoptadas para el estudio tarifario.
Se analizan las vidas útiles correspondientes a los activos de la empresa modelo (universo
de activos tipo de la SISS), y se señala una recopilación de información del estado físico y
operacional de obras tipo en funcionamiento en distintos servicios sanitarios del país, investigando
su año de puesta en servicio.
También se analiza el historial de algunas obras tipo. Para el análisis se consideraron

aquellas obras en operación que en su vida útil han recibido los mantenimientos normales que se
realizan a las distintas obras y que se encuentran considerados en los gastos de mantenimiento de
la empresa modelo.
Paralelamente, se recopiló información de proveedores y fabricantes de equipos y

materiales, sobre la vida útil técnica de los distintos componentes de las obras tipo. En particular se
recopiló información de estudios realizados en Estados Unidos y Europa sobre vidas útiles de
cañerías de PVC. A continuación se indican las fuentes consultadas:
a) Revisión Bibliográfica
Se ha revisado información sobre el tema de la vida útil, a nivel nacional (Estudio sobre
Vida Útil realizado por B&S, 1994) e internacional. En este último ámbito, se han revisado las
siguientes fuentes de información:
• Governmental Accounting Standards Board - GASB (USA): entidad no gubernamental de

apoyo a organizaciones públicas y privadas que operan instalaciones de utilidad pública.
• American Water Works Association (AWWA)
• American Society of Civil Engineers (ASCE): Journal of Infrastructure Systems.
• National Research Council de Canadá (NRCC): trabajos sobre rehabilitación de sistemas
de agua potable y alcantarillado.
b) Antecedentes de Otras Fuentes Consultadas

Se ha consultado información de los siguientes reguladores extranjeros:
• Office of Water (Ofwat): regulador de los servicios sanitarios de Inglaterra y Gales

(www.ofwat.gov.uk)
• Office of Gas and Electricity Markets (Ofgem): regulador de los servicios gas y electricidad
británicos (www.ofgem.gov.uk)
• Office of the Rail Regulator (ORR): regulador de los servicios ferroviarios británicos
(www.orr.gov.uk)
• Essential Services Commission (ESC), Victoria, Australia: regulador de los servicios
públicos de Victoria en Australia (www.esc.vic.gov.au).
• Otros Antecedentes sobre Vidas Útiles, que se incluyen en Anexo.
Cabe señalar que estos antecedentes, criterios y análisis del Anexo “Vidas Útiles”, tienen
como único objetivo la determinación de la vida útil de la infraestructura.
En las páginas siguientes se presenta un cuadro resumen de las Vidas Útiles adoptadas
para el presente estudio tarifario, el que contiene lo siguiente:
• Componente (Obras Civiles, Tuberías, Equipos, etc.)

• Obra Tipo
• Vida Útil Adoptada Estudio Final
c) Resultados
Cuadro N° 11.1
Vidas Útiles
INSTALACIONES
INSTALACIÓN OBRAS CIVILES TUBERÍAS EQUIPOS
ELÉCTRICAS
CENTRO CLORACION 80 10 20
CENTRO FLUORACION 80 10 20
CONDUCCION 50 50 20
COLECTOR 50 50
IMPULSION 50 50 15
ESTANQUE SEMIENTERRADO 80 50 20 20
PLANTA ELEVADORA TIPO C 80 50 10 20
PLANTA ELEVADORA AS 80 50 10 20
MACROMEDIDOR 80 50 15 15
GENERADOR 80 10 10
RED AP 50 50 20
RED AS 50 50
SONDAJE 80 50
ARRANQUE 50 50 9
UNIÓN DOMICILIARIA 50 50
PLANTA ELEVADORA TIPO E 80 50 10 20
ATRAVIESO 50
PAVIMENTOS 50
CIERRE DE RECINTOS 20
SOFTWARE 8
HARDWARE 4
EQUIPO TELEFÓNICO 5
CAMIONETA 5
MOBILIARIO 10
PLANTA TRATAMIENTO
43
LOMBRIFILTRO
Nota:
En algunas componentes de ciertas obras, dentro de las facultades que le competen a esta
Superintendencia, se ha decidido considerar un valor menor de la vida útil propuesta por el
consultor (Estudio detallado), dado que la decisión de reposición de alguna componente conlleva
un análisis conjunto de inversión y operación, en consecuencia se ha considerado para esto los
costos de mantención implícitos en los valores originalmente propuestos.
ESTUDIO
INFORME FINAL
CAPITULO 12
DETERMINACIÓN DEL PROYECTO DE REPOSICIÓN Y CTLP
ABRIL DE 2012
12 DETERMINACIÓN DEL PROYECTO DE REPOSICIÓN Y CTLP
La descripción conceptual del proyecto de reposición se entrega en el Capítulo 6

“Definición de la Empresa Modelo (Proyecto de Reposición)” y su detalle en el Anexo
Modelamiento.
El Costo Total de Largo Plazo (CTLP) es la anualidad que permite financiar los
costos de capital y de operación eficientes para atender la demanda de
autofinanciamiento (Q*). El cálculo del CTLP se realizó conforme a la fórmula establecida
en el DS Nº 453, en su artículo 24.
Para la determinación del CTLP se consideró la vida útil económica de los activos
y su depreciación se calculó de manera linealmente acelerada, de acuerdo a lo
establecido en Bases Tarifarias. Los valores se presentan en el Anexo 6 Fórmulas
Tarifarias.
Se utilizó una tasa de impuesto igual a un 17% y una tasa de costo de capital igual
a un 7,0%. El listado con el detalle de valorización de inversiones por tipo de obra, su
depreciación y valor residual, para cada uno de los escenarios estudiados se presenta en
el Anexo 7 Detalle de Inversiones y Gastos.
Para la correcta interpretación del Anexo 6 es necesario tener presente que en la

columna “Los Alerces” se presentan los valores para el servicio regulado, en la columna
52 BIS se presentan los costos que resultan de la prorrata de las instalaciones
compartidas y en la columna empresa la suma de los dos anteriores. CONSIDERANDO
LO ANTERIOR LOS RESULTADOS PARA EL SERVICIO REGULADO DE LOS
ALERCES SON LOS INDICADOS EN LA COLUMNA “LOS ALERCES”.
Para el CTLPN cliente el valor que aparece en la columna “Total”, corresponde al

del servicio regulado Los Alerces.
ESTUDIO
INFORME FINAL
CAPITULO 13
DETERMINACIÓN DEL PROYECTO DE EXPANSIÓN
ABRIL DE 2012
13 DETERMINACIÓN DEL PROYECTO DE EXPANSIÓN
Para efectos de determinar el costo incremental de desarrollo, se considera el plan de

expansión optimizado, determinado bajo el concepto de eficiencia y con la incorporación de los
estándares de servicios exigidos, como niveles de pérdidas, coberturas, criterios de
dimensionamiento y otros, adoptados para la empresa modelo.
Se entiende por proyecto o plan de expansión “aquel proyecto de inversión que

contemple un aumento significativo en el volumen de alguno de los servicios prestados por la
empresa y/o cambios relevantes en los procesos productivos necesarios para generarlos”.
El proyecto de expansión optimizado se ha elaborado a partir de las soluciones técnicas

que se identificaron en el proceso de modelamiento de la infraestructura de la empresa modelo,
la cual corresponde a la alternativa de solución más eficiente.
Las obras que forman parte del plan de expansión, están asociadas principalmente a las
obras del proyecto de reposición.
Por otra parte, los gastos CID se determinaron a partir de los gastos del costo total de
largo plazo proyectándose en términos generales, gastos por productos químicos, energía
eléctrica, remuneraciones y otros de operación y mantención.
ESTUDIO
INFORME FINAL
CAPITULO 14
DETERMINACIÓN DE COSTOS INCREMENTALES DE DESARROLLO
ABRIL DE 2012
14 DETERMINACIÓN DE COSTOS INCREMENTALES DE DESARROLLO
El costo incremental de desarrollo, se define como, “aquél valor equivalente a un precio

unitario constante que, aplicado a la demanda incremental proyectada, genera los ingresos
requeridos para cubrir los costos incrementales de explotación eficiente y de inversión de un
proyecto de expansión optimizado del prestador, de tal forma que ello sea consistente con un valor
actualizado neto del proyecto de expansión igual a cero”.
Para efectos de determinar el costo incremental de desarrollo, se ha considerado el plan de

expansión optimizado, determinado bajo el concepto de eficiencia y con la incorporación de los
estándares de servicios exigidos, como niveles de pérdidas, coberturas, criterios de
dimensionamiento y otros, adoptados para la empresa modelo.
Por proyecto o plan de expansión, se entiende: “aquel proyecto de inversión que contemple
un aumento significativo en el volumen de alguno de los servicios prestados por la empresa y/o
cambios relevantes en los procesos productivos necesarios para generarlos”.
El proyecto de expansión optimizado se ha elaborado a partir de las soluciones técnicas

que se identificaron en el proceso de modelamiento de la infraestructura de la empresa modelo, la
cual corresponde a la alternativa de solución más eficiente.
Para el cálculo de los costos incrementales de desarrollo, se consideró un período de

expansión de 15 años.
De acuerdo a la definición anterior y tomando en cuenta el plan de expansión, la

determinación de las fórmulas tarifarias, se ha realizado a base de los costos incrementales de
desarrollo de la empresa modelo.
Los resultados se encuentran en Anexo 6.
ESTUDIO
INFORME FINAL
CAPITULO 15
CÁLCULO DE TARIFAS EFICIENTES
ABRIL DE 2012
15 CÁLCULO DE TARIFAS EFICIENTES
De la aplicación de las fórmulas contenidas en el D.S. 453 del MINECON, se ha

obtenido la estructura de tarifas eficientes que se detalla en el Anexo 6: “Fórmulas Tarifarias”.
ESTUDIO
INFORME FINAL
CAPITULO 16
DETERMINACIÓN DE LAS TARIFAS DE AUTOFINANCIAMIENTO
ABRIL DE 2012
16 DETERMINACIÓN DE LAS TARIFAS DE AUTOFINANCIAMIENTO
Las tarifas eficientes determinadas para la empresa modelo son ajustadas a fin de
asegurar que los ingresos generados por éstas cubran los costos totales de largo plazo,
descontada la rentabilidad de las instalaciones aportadas por terceros.
Para ajustar las tarifas eficientes, se utiliza un factor de corrección que representa la
proporción entre el costo total de largo plazo y la recaudación con tarifas eficientes. Este factor
se determina nivel de etapa y sistema y se determina según lo señalado en el artículo 35º del
Reglamento.
Los cuadros de las Tarifas de Autofinanciamiento determinadas en el presente Estudio,

aplicables a la concesión de Aguas San Pedro S.A. para el sector de Los Alerces se entregan
en el Anexo 6: “Fórmulas Tarifarias”.
ESTUDIO
INFORME FINAL
CAPITULO 17
POLINOMIOS DE INDEXACIÓN
ABRIL DE 2012
17 POLINOMIOS DE INDEXACIÓN
17.1 Origen, Objetivo y Ámbito de Aplicación
El artículo 37 del Reglamento del DFL 70 señala que “cada una de las tarifas definitivas,
correspondientes a la producción de agua potable, distribución de agua potable, recolección de
agua servidas y disposición de aguas servidas, serán indexadas mediante su propio índice,
diseñado de forma tal que la estructura de costos sobre la cual se apliquen los coeficientes de
variación de los precios de los insumos, sea representativa de la estructura de costos de la
empresa modelo, diseñada para la determinación de las tarifas”.
El objetivo de aplicar un polinomio de indexación es el de mantener el valor real de las

tarifas durante el período quinquenal en que se aplican, permitiendo así entregar a la empresa
la posibilidad de obtener una rentabilidad normal en un país con inflación. De acuerdo a lo
dispuesto en el artículo 4, Título I del DFL 70, “La determinación de las fórmulas tarifarias,
constituidas por las tarifas y sus mecanismos de indexación, se hará sobre la base de los
costos incrementales de desarrollo”.
Por su parte, en las Bases de Tarificación se señala que los índices de precios a utilizar
deberán corresponder a los siguientes:
- Índice de precios al Consumidor: (IPC) publicado por el Instituto Nacional de

Estadísticas (INE).
- Índice de Precios al por Mayor de Productos Importados Categoría Industrias

Manufactureras (IPMII), publicado por el Instituto Nacional de Estadísticas (INE).
- Índice de Precios al por Mayor de Productos Nacionales, categoría Industrias

Manufacturera (IPMNI) publicado por el Instituto Nacional de Estadísticas (INE).
Se busca determinar las ponderaciones de cada componente del polinomio de

indexación, ponderaciones que deberán ser representativas de la estructura de costos de la
empresa modelo, y deben expresarse linealmente, de modo que la suma de ellos sea igual a
uno.
El cálculo de polinomios de indexación debe ser realizado para cada cargo tarifario.
17.2 Procedimiento de Cálculo
El procedimiento de cálculo es el siguiente:
a) Para las obras contenidas en el Plan de Expansión, a partir de las Matrices de

Valoración se establece su estructura de costos en términos de componentes
asociados a cada uno de los tres índices de precios señalados.
b) Los costos de operación incrementales también se clasifican en torno a estos tres

índices.
c) Por sistema y para cada cargo tarifario se establece la proporción en el costo de la

etapa y período, de cada uno de los tipos de costos incrementales asociados a
cada índice de precios, tanto en inversión como en operación.
d) A partir de las proporciones anteriores, se obtiene la ponderación del polinomio de

indexación para cada tipo de índice de precios como la suma de los productos del
valor del índice por la ponderación del componente de costo respectivo
e) Con los polinomios asociados a los costos incrementales, se determinan los

polinomios correspondientes a las tarifas eficientes o cargos tarifarios (CV1, CV2 y
CV3) y para cada etapa: producción, distribución, recolección y disposición, con lo
cual se obtiene finalmente una matriz de ponderadores por tipo de cargo tarifario,
etapa y sistema.
17.3 Polinomios de Indexación
En Anexo N° 6: “Formulas Tarifarias”, se presentan los Polinomios de Indexación para la

Empresa, para el sector de Los Alerces Puerto Montt.
ESTUDIO
INFORME FINAL
CAPITULO 18
DETERMINACIÓN DE LOS APORTES DE
FINANCIAMIENTO REEMBOLSABLES
ABRIL DE 2012
18 DETERMINACIÓN DE LOS APORTES DE FINANCIAMIENTO REEMBOLSABLES
De acuerdo con lo dispuesto en el articulo N"46 del Reglamento de la Ley de Tarifas, se

determina los valores de capacidad en términos de valores por metro cúbico, a cobrar a un
interesado por concepto de aportes de financiamiento reembolsables.
Según se indica en el citado articulo, el costo promedio de inversión a utilizar en el

cálculo del monto del aporte reembolsable por capacidad, será el que resulte de aplicar las
fórmulas correspondientes al costo por metro cúbico asociado a la capacidad del sistema
según corresponda, al consumo estimado actualizado del interesado.
Para efectos del cálculo, se utiliza la siguiente fórmula:
 (1 − r )35 − 1 
AC = CVC ⋅  

 (1 + r ) ⋅ r 
35
Donde:
AC = Monto máximo del Aporte de Financiamiento Reembolsable por Capacidad.
CVC = Costo Variable por metro cúbico asociado a la Capacidad del sistema.
q = consumo punta estimado del interesado, expresado en metros cúbicos.
r = tasa de costo de capital.
Los resultados se presentan en el Anexo 6: “Fórmulas Tarifarias”.
ESTUDIO
INFORME FINAL
CAPITULO 19
DETERMINACIÓN DE TARIFAS DE INTERCONEXIÓN
AGUA POTABLE Y AGUAS SERVIDAS
ABRIL DE 2012
19 DETERMINACIÓN DE TARIFAS DE INTERCONEXIÓN AGUA POTABLE Y AGUAS
SERVIDAS
La Empresa Aguas San Pedro S.A., en su concesión del sector Los Alerces de Puerto
Montt, no tiene concesionarias interconectadas a ella, por lo que no se determinan tarifas por
este concepto.
.
ESTUDIO
INFORME FINAL
CAPITULO 20
DETERMINACIÓN DE CARGOS DE OTRAS PRESTACIONES
SUJETAS A FIJACIÓN TARIFARIAS
ABRIL DE 2012
.
20 DETERMINACIÓN DE CARGOS DE OTRAS PRESTACIONES SUJETAS A

FIJACIÓN TARIFARIAS
La determinación de los denominados “otros cargos tarifarios” está considerada en el

artículo 21º de la Ley de Tarifas, en el cual se establece que la Superintendencia determinará
las prestaciones asociadas a los servicios de agua potable y alcantarillado que, por su
naturaleza, sólo puedan ser realizadas por el prestador.
Asimismo, se establece que los precios de aquellas prestaciones serán determinados

por la Superintendencia y fijados por el Ministerio de Economía, y su cálculo se incluirá en los
estudios de fijación de tarifas.
Los cargos determinados se presentan en Anexo 6 “Fórmulas Tarifarias” y en el Anexo

“Tarifas Independientes”, se describe y respaldan los valores obtenidos.
ESTUDIO
INFORME FINAL
CAPITULO 21
DESCUENTOS POR LA PROVISIÓN DE SERVICIOS NO REGULADOS
ABRIL DE 2012
21 DESCUENTOS POR LA PROVISIÓN DE SERVICIOS NO REGULADOS
El servicio regulado de Los Alerces comparte las instalaciones con un servicio no

regulado, 52 BIS. Por lo tanto, según lo establecido en el artículo octavo de la ley, y lo indicado
en las Bases definitivas, cuando corresponda, se modelaron las instalaciones considerando en
el diseño abastecer la demanda de ambos sectores y para el cálculo de las tarifas de Los
Alerces se prorratearon los costos de inversión en función de los metros cúbicos facturados
para la demanda de autofinanciamiento, según el siguiente detalle:
INSTALACIÓN LOS ALERCES 52 BIS

SONDAJE 43,16% 56,84%
PLANTA ELEVADORA TIPO C 43,16% 56,84%
IMPULSIONES DE PEAP-TIPO C 43,16% 56,84%
CENTRO CLORACION 43,16% 56,84%
CENTRO FLUORACION 43,16% 56,84%
ESTANQUE SEMIENTERRADO 43,16% 56,84%
PLANTA ELEVADORA TIPO E 43,16% 56,84%
IMPULSION PEAP- TIPO E HASTA PUNTO BIFURCACION AMBOS
43,16%
SECTORES 56,84%
IMPULSION PEAP- TIPO E DESDE PUNTO BIFURCACION AMBOS
100,00%
SECTORES HASTA SECTOR ALERCE 0,00%
RED AP 100,00% 0,00%
ARRANQUE 100,00% 0,00%
UNIÓN DOMICILIARIA 100,00% 0,00%
RED AS 100,00% 0,00%
COLECTOR HASTA RECINTO PLANTA TRATAMIENTO 100,00% 0,00%
PLANTA ELEVADORA AS 30,09% 69,91%
IMPULSION PEAS 43,16% 56,84%
PLANTA TRATAMIENTO LOMBRIFILTRO 43,16% 56,84%
MACROMEDIDOR 43,16% 56,84%
GENERADOR 43,16% 56,84%
ATRAVIESO 100,00% 0,00%
PAVIMENTOS 100,00% 0,00%
CIERRE DE RECINTOS 43,16% 56,84%
SOFTWARE ALERCE 43,16% 56,84%
HARDWARE ALERCE 43,16% 56,84%
EQUIPO TELEFÓNICO 43,16% 56,84%
CAMIONETA 43,16% 56,84%
MOBILIARIO 43,16% 56,84%
Para la planta elevadora de aguas servidas que se ubica en el recinto de la planta de
tratamiento, se hizo una consideración especial que consiste en recargar al servicio 52 Bis el
sobrecosto que implica la mayor profundidad de la planta elevadora, considerando la topografía
de la zona.
En cuanto a los gastos, asociado al servicio no regulado, en el capítulo 8 se señala en

detalle los descuentos aplicados para cada una de las partidas.
ESTUDIO
INFORME FINAL
CAPITULO 22
CARGOS TARIFARIOS
ABRIL DE 2012
INDICE
22. CARGOS TARIFARIOS ............................................................................................. 3

22.1. Introducción ......................................................................................................... 3
22.2. Tarifas de Autofinanciamiento ............................................................................. 3
22.3. Tarifas por Aportes de Financiamiento Reembolsable ......................................... 4
22.4. Factores de Impuesto .......................................................................................... 4
22. CARGOS TARIFARIOS
22.1. Introducción
Se presentan en este Capítulo los cargos tarifarios a aplicar: Tarifas de Autofinanciamiento,

Aportes de Financiamiento Reembolsables y Cálculo de Factores de Impuesto.
22.2. Tarifas de Autofinanciamiento
En los cuadros 22.1 y 22.2 se indican las Tarifas de Autofinanciamiento para la concesión de Los
Alerces de Puerto Montt.
Cuadro 22.1
Tarifas de Autofinanciamiento por Grupo Tarifario
($ Diciembre 2010, t =17%, sin IVA)
Tarifas de Autofinanciamiento Los Alerces

Producción de A.P.
3
CV Parejo ($/m ) 205,41
Adicional Flúor
3
CV Parejo ($/m ) 14,43
Distribución de A.P.
3
CV Parejo ($/m ) 253,73
Recolección de A.S.
3
CV Parejo ($/m ) 110,24
Disposición de A.S. base
3
CV Parejo ($/m ) 96,25
Disposición de A.S. Adic. Tratamiento
3
CV Parejo ($/m ) 313,21
Cuadro 22.2
Cargo Fijo Cliente
($ Diciembre 2010, sin IVA)
Cargo Fijo Cliente $/mes

Tarifas de Autofinanciamiento ($/Cliente) 939,15
22.3. Tarifas por Aportes de Financiamiento Reembolsable
De igual forma en el cuadro 22.3 se muestran los valores de Aportes de Financiamiento

Reembolsable.
Cuadro 22.3
Tarifas por Aportes de Financiamiento Reembolsable
($ Diciembre 2010)
3
AFR ($/m ) Grupo 1
Costo Capacidad Sistema Producción de A.P. 342,24
Adicional flúor 114,39
Costo Capacidad Sistema Distribución de A.P. 196,37
Costo Capacidad Sistema Recolección de A.S. 210,28
Costo Capacidad Sistema Disposición de A.S. 126,88
Costo Capacidad Sistema Disposición de A.S. Adicional Tratamiento 1.074,14
22.4. Factores de Impuesto
En el cuadro 22.4 se muestran los valores de los Factores de Impuesto para la Corrección de
CTLP según Tasa de Impuesto.
Cuadro 22.4
Corrección CTLP según Tasa de Impuesto
(Valores a diciembre 2010)
CTLP
Tasa de Impuesto (%) MM$ Factor de Impuesto
15% 51,903 0,99616
16% 52,002 0,99806
17% 52,103 1,00000
18% 52,207 1,00199
19% 52,313 1,00403
20% 52,422 1,00613

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SUPERINTENDENCIA DE SERVICIOS SANITARIOS

“DETERMINACIÓN DE TARIFAS 2012-2017

El presente documento corresponde al Informe Final del “ESTUDIO TARIFARIO AGUAS

Las fórmulas tarifarias resultantes de la ejecución de este Estudio, tienen un período de

1.2 Antecedentes Generales de la Concesión

La referida Empresa Sanitaria opera las citadas concesiones en un territorio operacional,

El presente estudio, elaborado por la Superintendencia de Servicios Sanitarios,

En el estudio se presentan los antecedentes y criterios utilizados para el cálculo tarifario de

Capítulo 4: Determinación de la Tasa de Costo de Capital

En este Capítulo se define la metodología que se usará para efectuar el descuento

• Capítulo 22: Cargos Tarifarios

En este capítulo se abordan los cargos tarifarios y factores de impuesto a aplicar.

3.2 Demanda Actual y Proyectada

3.2.1 Demanda Actual

El punto de partida corresponde a la demanda informada por la concesionaria al

3.2.1.1 Sector Regulado

CONCESIÓN AÑO 2010

CONCESIÓN AÑO 2011

CONCESIÓN AÑO 2010

CONCESIÓN AÑO 2011

TOTAL AÑO 2010

TOTAL AÑO 2011

3.2.2.1 Determinación de la Población

De acuerdo con la excepcionalidad establecida en las citadas Bases, la proyección de

3.2.2.2 Determinación de Clientes, Arranques y Uniones

La cantidad de clientes, de arranques y de uniones, para el año base, fueron obtenidos de

3.2.2.4 Consumos Unitarios

Los consumos unitarios fueron determinados a partir de las dotaciones determinadas y el

3.2.3 Demanda Proyectada Sector No Regulado

Para la proyección de demanda del sector no regulado, se toma en consideración la

Para este sector se asume un consumo unitario 12 m3/cliente/mes y una cobertura en

DETERMINACIÓN DE LA TASA DE COSTO DE CAPITAL

4.1 Aspectos Generales

De acuerdo a la legislación vigente, la tasa de costo de capital corresponderá a la tasa interna

4.2 Tasa Interna de Retorno Promedio

En consecuencia, se determina que la tasa interna de retorno promedio para la Empresa

4.3 Premio por Riesgo

4.3.2 Premio por Riesgo Asociado al Tipo de Usuario

El premio asociado al tipo de usuario se determina tomando en cuenta dos variables:

4.3.2.1 Porcentaje de Facturación de Clientes Residenciales sobre el total facturado

Con la estadística de facturación se obtiene el porcentaje de clientes residenciales que tiene

El porcentaje asociado a clientes residenciales es superior a 85,01%, lo que indica un premio

Con la estadística de facturación de consumo de 2010 se determina el porcentaje de

5.1 Marco Regulatorio

Cabe señalar que la empresa modelo, sólo se abastece de agua subterránea.

5.3 Metodología de Cálculo

Consecuente con el criterio descrito, y habiéndose constatado que el sector acuífero

6.1 Demanda de los Sistemas ......................................................................................... 1

6.1 Demanda de los Sistemas

La demanda de autofinanciamiento, se determina considerando la proyección de

La demanda de agua potable se expresa en términos de: Consumo en m3 al año,

6.1.1 Demanda de Autofinanciamiento (Q*) AP

Los valores asociados a la Demanda de Autofinanciamiento (Q*) para Agua

Población Cobertura Población Clientes Consumo

Alerce_P.Montt 1.241 100% 1.241 338 338 48.624

Parque Los Fundadores (52

6.1.2 Demanda de Autofinanciamiento (Q*) AS

Los valores asociados a la Demanda de Autofinanciamiento (Q*) para Aguas

Población Cobertura Población Clientes Facturación

Alerce_P.Montt 1.241 100% 1.241 338 338 48.624

Para determinar los factores de dimensionamiento de la empresa modelo, se

6.2.1 Factor del Día de Máximo Consumo (FDMC)

Consecuente con lo anterior, los coeficientes que resultan son:

CDMC (Coeficiente del día de máximo consumo en el mes de máximo consumo);