EVALUACION
INTEG
Andrea Basto G
Andrea Patricia Orost
Anyie Katerine Salin
Adriana María López
TU
German B
FACULTAD DE ADMINIS
UNIVERSIDAD POLITÉC
Bogota, Ab
TRABAJO COLABORATIVO
EVALUACION DE PROYECTOS
INTEGRANTES
Andrea Basto Giraldo 1621982329
Andrea Patricia Orostegui Castillo 1811982676
Anyie Katerine Salinas Mejia 1721983001
Adriana María López Mendoza 1721981726
TUTOR
German Buenaventura
CULTAD DE ADMINISTRACION DE EMPRESAS
VERSIDAD POLITÉCNICO GRANCOLOMBIANO
Bogota, Abril Año 2018
CONSTRUIMOS SUEÑO
PRESENTACION EMPRESA DE CONSTRUCCION
CONSTRUIMOS SUEÑOS CON INNOVACIÓN
CCION
Constructora Innovaciones S.A. Pretende ser la empresa líder en el desarrollo
proyectos de construcción , infraestructura y edificación a nivel nacional.
Además, es el proyecto con el cual se logrará dar a conocer la empresa constructora, la cual bu
calidad y opciones de implementar variedad y estilos de estructuras de viviendas actuales, que
responsabilidad social y ambiental y credibilidad a nivel nacional.
Formar equipos de profesionales y trabajadores de excelencia, con un claro compromiso con la Calidad y Prevención
e Riesgo en ascendente desarrollo de carrera.
Prestar un oportuno servicio de asesoría durante la etapa de desarrollo conceptual del proyecto con el único objetivo de
ptimizar el producto compatibilizando los lineamientos comerciales con el diseño, manteniendo un adecuado costo de
onstrucción que maximice las utilidades.
Integrar los estándares de calidad con los requerimientos de Prevención de Riesgo necesarios durante la construcción,
segurando un producto final que supere las expectativas de los clientes y dentro de los plazos reales de construcción.
Incorporar el cuidado y buen manejo del medio ambiente con su entorno.
Búsqueda permanente de ahorro en los costos de construcción para ser la mejor alternativa económica para los clientes.
Posicionar a Constructora Innovaciones S.A. en el competitivo mundo de la construcción como una empresa seria, fiel
sus compromisos con clientes, proveedores y trabajadores y con capacidad para ejecutar proyectos tanto en el ámbito
rivado como para el estado.
Calidad y Prevención
on el único objetivo de
n adecuado costo de
ante la construcción,
es de construcción.
ORGANIGRAMA:
Compra Terreno
Maquinaria
Maquinaria
Maquinaria
Maquinaria
Maquinaria
Maquinaria
Maquinaria
Maquinaria
Maquinaria
Muebles y enseres oficina
Equipo de computo
Capital de trabajo
PROYECTO DE EMPRESA CONSTRUCTORA INNOVACIONES S.A
(El proyecto para el año 2018, esta programado para construir 50 proyectos de viviendas de subsidi
VALOR
DETALLE
UNITARIO
Lote en Ricaurte Cundinamarca de 9.400 m2 ubicado en vereda La Carrera. $ 10,000,000
Cargadoras compactas material $ 2,500,000
Camión Dumper $ 8,000,000
Compactadores $ 3,000,000
Excavadoras $ 2,500,000
Extendedoras de aglomerado de cemento $ 1,500,000
Plumas de grua $ 1,000,000
Mezclador $ 1,200,000
Perfiladoras de pavimentos en frío $ 3,000,000
Perforadoras medianas marca DOGDE $ 2,500,000
Mesas, sillas, papeleria, libros contables. $ 4,000,000
Computador de escritorio para oficina administrativa y recepcion $ 1,000,000
Capital de trabajo $ -
ctos de viviendas de subsidio familiar en un periodo de 1 año entregar obra)
No. VALOR TOTAL
TOTAL $ 500,000,000
GASTOS DE CONSTITUCION Y
ORGANIZACIÓN DEL NEGOCIO
DETALLE VALOR
Capital a suscribir $ 100,000,000
Préstamos socios $ 400,000,000
Gastos de Constitución
Gastos notariasles $ 135,000
Cámara de comercio $ 441,000
Formulario $ 4,800
Establecimiento de comercio $ 154,000
Otros $ 110,220
Total $ 845,020
1 TOTAL INVERSIÓN EN EL PROYECTO 542,200,000
Mano de Obra
Directa
Baños 12,000,000
Cocinas 12,000,000
Alcobas 4,500,000
Sala comedor 13,500,000
Escaleras 10,500,000
Parqueadero 3,000,000
Incremento de unidades
vendidas para los años
proyectados %
BAÑO 10%
COCINA 10%
ALCOBAS 10%
SALA COMEDOR 10%
ESCALERAS 10%
PARQUEADEROS 10%
542,200,000
7 20 7 8 8
100 300 100 100 110
0 0 0 0 0
13,100,000 5,000,000 15,000,000 11,200,000 3,300,000
40% 40% 40% 40% 40%
$ 18,340,000 $ 7,000,000 $ 21,000,000 $ 15,680,000 $ 4,620,000
$ 84,840,001
DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES DE PROPIEDAD PLANTA Y
EQUIPO
ACTIVO AÑOS
Construcciones 20 años
Maquinaria y Equipos 10 años
Muebles y Enseres 5 años
Equipos de oficinas 3 años
Equipos de comunicación y computo 3 años *
Equipos de transporte 5 años *
Licencias El tiempo pactado
Normas y patentes 3 a 5 años
Diferidos, costos y gastos de constitución y apertura 5 años
*En comunicaciones y cómputo, se pueden considerar menos tiempo, dependiendo de la obsolescencia considerada
*En el caso de los vehículos se puede también determinar por el kilometraje utilizado del mismo.
DESCRIPCION ACTIVO VALOR
- 0 0
36 $ 2,520,000 $ 630,000
240 $ 38,495,400 $ 374,261
36 $ 400,000 $ 100,000
36 $ 299,500 $ 74,875
TOTAL DEPRECIACION $ 1,179,136
PROYECCION DE VENTAS Y UTILIDAD
Proyección Ventas Año 1
DESCRIPCION Unidades año 1 Costo Unitario
BAÑO 100 $ 13,000,000
COCINA 100 $ 13,100,000
ALCOBAS 300 $ 5,000,000
SALA COMEDOR 100 $ 15,000,000
ESCALERAS 100 $ 11,200,000
PARQUEADERO 110 $ 3,300,000
Total Ingresos Operacionales
AÑO VENTAS
1 $ 7,093,000,000.00
2 $ 14,186,000,000.00
3 $ 21,279,000,000.00
4 $ 28,372,000,000.00
5 $ 35,465,000,000.00
TOTAL $ 106,395,000,000.00
ILIDAD
Costo Total
$ 1,300,000,000
$ 1,310,000,000
$ 1,500,000,000
$ 1,500,000,000
$ 1,120,000,000
$ 363,000,000
$ 7,093,000,000
Costo Total
$ 2,600,000,000
$ 2,620,000,000
$ 3,000,000,000
$ 3,000,000,000
$ 2,240,000,000
$ 726,000,000
$ 14,186,000,000.00
Costo Total
$ 3,900,000,000
$ 3,930,000,000
$ 4,500,000,000
$ 4,500,000,000
$ 3,360,000,000
$ 1,089,000,000
$ 21,279,000,000.00
Costo Total
$ 5,200,000,000.00
$ 5,240,000,000.00
$ 6,000,000,000.00
$ 6,000,000,000.00
$ 4,480,000,000.00
$ 1,452,000,000.00
$ 28,372,000,000.00
Costo Total
$ 6,500,000,000.00
$ 6,550,000,000.00
$ 7,500,000,000.00
$ 7,500,000,000.00
$ 5,600,000,000.00
$ 1,815,000,000.00
$ 35,465,000,000.00
PERSONAL POR SERVICIOS # PERSONAS DIAS AL MES VALOR 1
Arquitecto 1 5 $ 100,000 $ 500,000
Ingeniero Civil 3 15 $ 80,000 $ 240,000
Operario Maquinaria 3 20 $ 50,000 $ 3,000,000
Almacenista 1 20 $ 40,000 $ 800,000
Operarios ( Oficiales de obra) 10 20 $ 50,000 $ 10,000,000
Ayudante de obra 5 20 $ 35,000 $ 3,500,000
TOTALES…………………….. $ 18,040,001
2 3 4 5 6 7 8
$ 500,000 $ 500,000 $ 500,000 $ 500,000 $ 500,000 $ 500,000 $ 500,000
$ 240,000 $ 240,000 $ 240,000 $ 240,000 $ 240,000 $ 240,000 $ 240,000
$ 3,000,000 $ 3,000,000 $ 3,000,000 $ 3,000,000 $ 3,000,000 $ 3,000,000 $ 3,000,000
$ 800,000 $ 800,000 $ 800,000 $ 800,000 $ 800,000 $ 800,000 $ 800,000
$ 10,000,000 $ 10,000,000 $ 10,000,000 $ 10,000,000 $ 10,000,000 $ 10,000,000 $ 10,000,000
$ 3,500,000 $ 3,500,000 $ 3,500,000 $ 3,500,000 $ 3,500,000 $ 3,500,000 $ 3,500,000
PRESU
CANTIDAD AUX
CARGO SALARIO SALARIO
PERSONAL TRANSPORTE
PRESUPUESTO NOMINA PERSONAL DIRECTO ´POR AÑOS
AÑOS
1 2 3 4
SALARIO BASICO $ 453,912,108 $ 476,607,713 $ 500,438,099 $ 525,460,004
PRIMA (8.33%) $ 37,810,879 $ 39,701,423 $ 41,686,494 $ 43,770,818
VACACIONES (4.17%) $ 18,928,135 $ 19,874,542 $ 20,868,269 $ 21,911,682
CESANTIAS (8.33%) $ 37,810,879 $ 39,701,423 $ 41,686,494 $ 43,770,818
INTERESES SOBRE CESANTIAS ( 1%) $ 4,539,121 $ 4,766,077 $ 5,004,381 $ 5,254,600
CAJA DE COMPENSACION (4%) $ 18,156,484 $ 19,064,309 $ 20,017,524 $ 21,018,400
ICBF (3%)
SENA (2%)
PENSIONES (12%) $ 54,469,453 $ 57,192,926 $ 60,052,572 $ 63,055,200
SALUD (8.5%)
RIESGO PROFESIONAL (3%) $ 13,617,363 $ 14,298,231 $ 15,013,143 $ 15,763,800
TOTAL MANO DE OBRA ANUAL $ 639,244,423 $ 671,206,645 $ 704,766,978 $ 740,005,328
DESCUENTO DESCUENTO
TOTAL DEVENGADO A PAGAR
SALUD PENSION
TOTAL PAGOS
L DIRECTO
MESES
5 6 7 8 9 10 11
ECTO ´POR AÑOS
5
$ 551,733,004
$ 45,959,359
$ 23,007,266
$ 45,959,359
$ 5,517,330
$ 22,069,320
$ 66,207,961
$ 16,551,990
$ 777,005,595
FLUJO MENSUAL
1 2 3 4 5 6 7
2,760,000 2,760,000 2,760,000 2,760,000 2,760,000 2,760,000 2,760,000
6,857,100 6,857,100 6,857,100 6,857,100 6,857,100 6,857,100 6,857,100
4,373,100 4,373,100 4,373,100 4,373,100 4,373,100 4,373,100 4,373,100
1,181,700 1,181,700 1,181,700 1,181,700 1,181,700 1,181,700 1,181,700
14,577,000 14,577,000 14,577,000 14,577,000 14,577,000 14,577,000 14,577,000
5,218,500 5,218,500 5,218,500 5,218,500 5,218,500 5,218,500 5,218,500
34,967,400 34,967,400 34,967,400 34,967,400 34,967,400 34,967,400 34,967,400
$ 18,905,439
$ 7,186,942 $ 7,186,942 $ 7,186,942 $ 7,186,942 $ 7,186,942 $ 7,186,942 $ 7,186,942
$ 37,826,009 $ 453,912,108
$ 3,150,907 $ 37,810,879
$ 1,577,345 $ 18,928,135
$ 3,150,907 $ 37,810,879
$ 378,260 $ 4,539,121
$ 1,513,040 $ 18,156,484
$ -
$ -
$ 4,539,121 $ 54,469,453
$ -
$ 1,134,780 $ 13,617,363
$ 53,270,380 $ 639,244,500
SUAL
8 9 10 11 12
2,760,000 2,760,000 2,760,000 2,760,000 2,760,000
6,857,100 6,857,100 6,857,100 6,857,100 6,857,100
4,373,100 4,373,100 4,373,100 4,373,100 4,373,100
1,181,700 1,181,700 1,181,700 1,181,700 1,181,700
14,577,000 14,577,000 14,577,000 14,577,000 14,577,000
5,218,500 5,218,500 5,218,500 5,218,500 5,218,500
34,967,400 34,967,400 34,967,400 34,967,400 34,967,400
$ 18,905,439
$ 7,186,942 $ 7,186,942 $ 7,186,942 $ 7,186,942 $ 7,186,942
SALDO ANTERIOR
ÍTEMS
DEBITO CREDITO
ACTIVO
Caja $ -
Bancos $ -
Cuentas de ahorros $ -
Clientes $ -
Anticipo Impuestos $ -
Inventarios $ -
Cuentas por pagar
Lote en Ricaurte $ 500,000,000
Maquinaria y Equipos $ 25,200,000
Construcciones y edificaciones $ 128,318,000
Equipo de oficina $ 4,000,000
Equipo de Computo y comunicación $ 2,995,000
Depreciaciones $ -
PASIVO
Obligaciones financieras $ -
Proveedores Nacionales $ -
Cuentas por pagar
A Contratistas
Costos y gastos por pagar
Retencion en la Fuente
Retenciones y aportes de nomina
Acreedores Varios
Obligaciones laborales
Salarios por pagar
Cesantias consolidadas
Intereses sobre cesantias
Prima de servicios
Vacaciones
PATRIMONIO
Capital suscrito y pagado $ 100,000,000
Reserva legal
Resultado del ejercicio
Resultados ejercicios Anteriores
INGRESOS
Ventas de viviendas
GASTOS
Gastos Administrativos
Sueldos
Honorarios
Impuestos, predial tarifa 10,5 x mil
Servicios
Gastos legales $ 5,000,000
Mantenimientos y reparaciones
Depreciaciones
Diversos
Gastos de Ventas
Honorarios
Impuestos (Industria y comercio) Tarifa 10 x mil
Servicios
Gastos legales
Mantenimientos y reparaciones
Publicidad $ -
Diversos
Financieros
Gastos Bancarios
Intereses
Otros 4 x mil
Impuesto de Renta y Complemtarios
Provision Impuesto de Renta
Provision 9%
COSTO DE VENTA
Ventas de viviendas
$ 665,513,000 $ 100,000,000
$ 565,513,000
NERAL DE COMPROBACION
MOVIMIENTOS NUEVOS SALDOS
DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO
ACTIVO
$ 903,407,382 $ 903,407,382 $ -
$ 100,000,000 $ 100,000,000
$ 300,000,000 $ 50,000,000 $ 250,000,000
$ - $ - $ -
$ - $ -
$ 857,650,794 $ 833,333,333 $ 24,317,461
$ 500,000,000
$ 25,200,000
$ 128,318,000
$ 4,000,000
$ 2,995,000
$ - $ -
PASIVO
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ 639,244,500 $ 639,244,500 $ -
$ - $ - $ -
$ 37,826,009 $ 37,826,009 $ -
$ 37,810,879 $ 2 $ (37,810,877)
$ - $ 25,081,509 $ 25,081,509
$ 37,810,879 $ - $ (37,810,879)
$ 18,928,135 $ - $ (18,928,135)
PATRIMONIO
$ 100,000,000
INGRESOS
$ 500,000,000 $ 500,000,000
GASTOS
$ 34,967,400 $ 34,967,400 $ -
$ - $ - $ -
$ 5,000 $ 5,000 $ -
$ 1,000,000 $ 1,000,000 $ -
$ - $ 5,000,000 $ -
$ 1,000,000 $ 1,000,000 $ -
$ 1,179,136 $ 1,179,136 $ -
$ - $ - $ -
$ -
$ - $ - $ -
$ 13,000,000 $ 13,000,000 $ -
$ 1,000,000 $ 1,000,000 $ -
$ 5,000,000 $ 5,000,000 $ -
$ 1,000,000 $ 1,000,000 $ -
$ 100,000 $ 100,000 $ -
$ - $ - $ -
$ -
$ 50,000,000 $ 50,000,000 $ -
$ 2,000,000 $ 2,000,000 $ -
$ 300,000 $ 300,000 $ -
$ -
$ - $ - $ -
$ (39,949,638) $ (39,949,638) $ -
OSTO DE VENTA
$ 833,333,333 $ 833,333,333
PASIVOS
CORRIENTE
OBLIG. FINANCIERAS $ 50,000,000
PROVEEDORES $ 10,000,000
CUENTAS POR PAGAR $ -
IMPUESTOS POR PAGAR $ 13,305,000
OBLIGACIONES LABORALES $ 34,967,400
TOTAL PASIVO CORRIENTE $ 108,272,400
LARGO PLAZO
OBLIG. FINANCIERAS $ 50,000,000
TOTAL PASIVO LARGO PLAZO $ 50,000,000
TOTAL PASIVO $ 158,272,400
PATRIMONIO
CAPITAL $ 100,000,000
UTILIDAD DEL PERIODO $ 40,082,732
UTILIDAD ACUMULADA $ -
TOTAL PATRIMONIO $ 140,082,732
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $ 298,355,132
Total de control
ESTADOS FINANCIEROS
ESTADO DE RESULTA
AÑ
ITEMS
1
SALDO INICIAL $ 542,200,000
INGRESOS
INVERSION INICIAL $ 542,200,000
Ingresos por ventas $ 28,372,000,000
Otros ingresos $ -
TOTAL DISPONIBLE $ 28,914,200,000
EGRESOS
Compra Lote $ 500,000,000
Construcciones y edificaciones $ -
Equipo de oficina $ 4,000,000
Equipo de Computo y comunicación $ 1,000,000
Constitución empresa $ 845,020
Costos de ventas $ 7,353,000,000
Publicidad y promoción $ 100,000
Gastos Administrativos
Sueldos $ 34,967,400
Honorarios $ -
Impuestos, predial tarifa 10,5 x mil $ 5,000
Servicios $ 1,000,000
Gastos legales $ 5,000,000
Mantenimientos y reparaciones $ 1,000,000
Depreciaciones $ 1,179,136
Diversos $ -
Gastos de Ventas
Honorarios $ -
Impuestos, Industria y comercio Tarifa 10 x mil $ 13,000,000
Servicios $ 1,000,000
Gastos legales $ 5,000,000
Mantenimientos y reparaciones $ 1,000,000
Publicidad $ 100,000
Diversos $ -
Financieros
Gastos Bancarios $ 50,000,000
Intereses $ 2,000,000
Amortización crédito $ 479,166,667
Otros 4 x mil $ -
EGRESOS
$ 525,000,000 $ 551,250,000 $ 578,812,500 $ 607,753,125
$ - $ - $ - $ -
$ 4,200,000 $ 4,410,000 $ 4,630,500 $ 4,862,025
$ 1,050,000 $ 1,102,500 $ 1,157,625 $ 1,215,506
$ 887,271 $ 931,635 $ 978,216 $ 1,027,127
$ 7,720,650,000 $ 8,106,682,500 $ 8,512,016,625 $ 8,937,617,456
$ 105,000 $ 110,250 $ 115,763 $ 121,551
$ - $ - $ - $ -
$ 13,650,000 $ 14,332,500 $ 15,049,125 $ 15,801,581
$ 1,050,000 $ 1,102,500 $ 1,157,625 $ 1,215,506
$ 5,250,000 $ 5,512,500 $ 5,788,125 $ 6,077,531
$ 1,050,000 $ 1,102,500 $ 1,157,625 $ 1,215,506
$ 105,000 $ 110,250 $ 115,763 $ 121,551
$ - $ - $ - $ -
VALOR ABONO A
PERIODO VALOR INICIAL VALOR CUOTA
INTERESES CAPITAL
1 $ 500,000,000 $ - $ 20,833,333 $ 20,833,333
2 $ 479,166,667 $ - $ 20,833,333 $ 20,833,333
3 $ 458,333,333 $ - $ 20,833,333 $ 20,833,333
4 $ 437,500,000 $ - $ 20,833,333 $ 20,833,333
5 $ 416,666,667 $ - $ 20,833,333 $ 20,833,333
6 $ 395,833,333 $ - $ 20,833,333 $ 20,833,333
7 $ 375,000,000 $ - $ 20,833,333 $ 20,833,333
8 $ 354,166,667 $ - $ 20,833,333 $ 20,833,333
9 $ 333,333,333 $ - $ 20,833,333 $ 20,833,333
10 $ 312,500,000 $ - $ 20,833,333 $ 20,833,333
11 $ 291,666,667 $ - $ 20,833,333 $ 20,833,333
12 $ 270,833,333 $ - $ 20,833,333 $ 20,833,333
13 $ 250,000,000 $ - $ 20,833,333 $ 20,833,333
14 $ 229,166,667 $ - $ 20,833,333 $ 20,833,333
15 $ 208,333,333 $ - $ 20,833,333 $ 20,833,333
16 $ 187,500,000 $ - $ 20,833,333 $ 20,833,333
17 $ 166,666,667 $ - $ 20,833,333 $ 20,833,333
18 $ 145,833,333 $ - $ 20,833,333 $ 20,833,333
19 $ 125,000,000 $ - $ 20,833,333 $ 20,833,333
20 $ 104,166,667 $ - $ 20,833,333 $ 20,833,333
21 $ 83,333,333 $ - $ 20,833,333 $ 20,833,333
22 $ 62,500,000 $ - $ 20,833,333 $ 20,833,333
23 $ 41,666,667 $ - $ 20,833,333 $ 20,833,333
24 $ 20,833,333 $ - $ 20,833,333 $ 20,833,333
ES PRÉSTAMOS
5%
NUEVO SALDO
$ 479,166,667
$ 458,333,333
$ 437,500,000
$ 416,666,667
$ 395,833,333
$ 375,000,000
$ 354,166,667
$ 333,333,333
$ 312,500,000
$ 291,666,667
$ 270,833,333
$ 250,000,000
$ 229,166,667
$ 208,333,333
$ 187,500,000
$ 166,666,667
$ 145,833,333
$ 125,000,000
$ 104,166,667
$ 83,333,333
$ 62,500,000
$ 41,666,667
$ 20,833,333
$ 0
ESTADO DE RESULTADOS DE UNA EMPRESA DE SERVICIOS
1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018
CONCEPTO VALOR
Ventas brutas $ 500,000,000
(-) Devoluciones y descuentos en ventas (DDV) $ -
Total ventas netas $ 500,000,000
COSTO DE VENTAS
COSTO DE VENTAS $ 1,943,765,692
UTILIDAD BRUTA $ (1,443,765,692)
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Y VENTAS O GASTOS DE OPERACIÓN
Gastos de administración $ 5,000,000
Gastos de ventas $ 1,500,000,000
TOTAL GASTOS OPERATIVOS $ 1,505,000,000
UTILIDAD OPERATIVA $ (2,948,765,692)
OTROS INGRESOS Y OTROS EGRESOS
+ otros ingresos $ 1,000,000,000
- otros egresos $ 600,000,000
GASTOS FINANCIEROS
Gastos de intereses $ 2,000,000
Otros gastos financieros $ 50,300,000
TOTAL GASTOS FINANCIEROS $ 52,300,000
UTILIDAD ANTES DEL IMPUESTO $ (3,001,065,692)
Menos impuestos $ 50,000,000
Menos reservas $ 20,000,000
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO $ (3,071,065,692)
RECURSOS PROPIOS
RECURSOS DE TERCEROS: Describir el costos de financiación a través de bancos: tasa de interés, tiempo, valor ini