RESUMEN DEL FINANCIAMIENTO

NOMBRE DE LA PYME Grupo AUSA, S.A de C.V

PRODUCTO QUE VENDE Servicios Jurídicos

ESTADO Ciudad de México AÑO DE CONSTITUCION

MUNICIPIO/DELEGACION Cuauhtémoc No. AÑOS EXPERIENCIA

NOMBRE DEL ALUMNO Maria del Carmen Eugenia Correa Guerra

OBJETIVO DEL PLAN

Reactivar la actividad para servicios juridicos en la delegación Cuauhtémoc
diferentes clientes

META atención a 10 asuntos diarios mensual.

MONTO A FINANCIAR RECURSOS PROPIOS

RECURSOS EXTERNOS
TOTAL

INDICADORES DE MEDICION VAN

TIR

NOMBRE DE LA INSTITUCIÓN FINANCIERA A LA QUE SOLICITARAS RECURSOS:

BBVA Bancomer

TASA DE INTERÉS ANUAL QUE COBRA (%) 17.10% PLAZO

Resumen del Estado de Flujo de Efectivo del escenario conservador y pesimista
Flujo de efectivo
cifras en pesos

Escenario Actual 1 2 3

Conservador Saldo final de caja 1,025,100 1,055,754 1,110,173 1,167,334

Pesimista Saldo final de caja 617,100 649,623 673,659 698,584

ANALISIS DE RESULTADOS

● Escenario conservador:

En un escenario conservador el saldo final resulta favorable y con alto indice de ganancia lo que permite hacer la compra de insumos
necesidad de utilizar un finnciamiento

● Escenario pesimista:
En un escenario conservador el saldo final resulta favorable y con ganancia lo que permite hacer la compra de insumos y equipo sin n
un finnciamiento, sin embargo, puede resultar benefico hacer uso del financiamiento para hacer el pago de dichas compras y poder m
tal forma los indices de utilidad podrán subir
e C.V

O DE CONSTITUCION 1974

AÑOS EXPERIENCIA 42 años

Correa Guerra

elegación Cuauhtémoc, con los

$ $ 135,725.00
$ $ 177,500.00
$ $ 313,225.00

$ 2,281,761

% 34%

60 MESES

4 5

1,227,371 1,290,428

724,432 751,236

acer la compra de insumos y equipo sin

a de insumos y equipo sin necesidad de utilizar
dichas compras y poder mejor el servicio de
 CALCULO DEL PAGO AL FINANCIAMIENTO
Mes Saldo inicio de mes interés mensual pago de interés Pago a financiamiento
$ % $ $
(a) (b) (c) =(a) (b) (d)
1 177,500 1.43% 2,538 7,038
2 173,000 1.43% 2,474 7,474
3 168,000 1.43% 2,402 7,402
4 163,000 1.43% 2,331 7,331
5 158,000 1.43% 2,259 7,259
6 153,000 1.43% 2,188 7,188
7 148,000 1.43% 2,116 7,116
8 143,000 1.43% 2,045 7,045
9 138,000 1.43% 1,973 6,973
10 133,000 1.43% 1,902 6,902
11 128,000 1.43% 1,830 6,830
12 123,000 1.43% 1,759 6,759
13 118,000 1.43% 1,687 6,687
14 113,000 1.43% 1,616 6,616
15 108,000 1.43% 1,544 6,544
16 103,000 1.43% 1,473 6,473
17 98,000 1.43% 1,401 6,401
18 93,000 1.43% 1,330 6,330
19 88,000 1.43% 1,258 6,258
20 83,000 1.43% 1,187 6,187
21 78,000 1.43% 1,115 6,115
22 73,000 1.43% 1,044 6,044
23 68,000 1.43% 972 5,972
24 63,000 1.43% 901 5,901
25 58,000 1.43% 829 5,829
26 53,000 1.43% 758 5,758
27 48,000 1.43% 686 5,686
28 43,000 1.43% 615 5,615
29 38,000 1.43% 543 5,543
30 33,000 1.43% 472 5,472
31 28,000 1.43% 400 5,400
32 23,000 1.43% 329 5,329
33 18,000 1.43% 257 5,257
34 13,000 1.43% 186 5,186
35 8,000 1.43% 114 5,114
36 3,000 1.43% 43 3,043
Total 224,082
Saldo fin de mes
$
( e) =(a)+(c)-(d)
173,000
168,000
163,000
158,000
153,000
148,000
143,000
138,000
133,000
128,000
123,000
118,000
113,000
108,000
103,000
98,000
93,000
88,000
83,000
78,000
73,000
68,000
63,000
58,000
53,000
48,000
43,000
38,000
33,000
28,000
23,000
18,000
13,000
8,000
3,000
0
 Escenario Conservador
Supuestos:
a. El número de unidades vendidas se incrementa a partir del primer año en: 10%
b.         El número de unidades vendidas se incrementa en 1% anual a partir del segundo año.
c.         Inflación de 3.7% anual impactando el precio del producto o servicio y los costos.

ESTADO DE RESULTADOS
Nombre de la empresa: Grupo AUSA, S.A de C.V
(Cifra en pesos)
AÑO
CONCEPTO
Actual 1 2 3

1. Ventas totales (a x b) 2,100,000 2,177,752 2,280,912 2,388,959

a) Número de unidades vendidas 4,200 4,200 4,242 4,285
b) Precio unitario 500 519 538 558
2.- Costo de Ventas 250,000 270,000 279,990 290,350
3. Utilidad bruta (1-2) 1,850,000 1,907,752 2,000,922 2,098,609
Renta del local 20,000 20,740 21,507 22,303
Luz 3,000 3,111 3,226 3,345
Teléfono 4,500 4,667 4,839 5,018
Salarios 270,000 279,990 290,350 301,093
Publicidad 15,000 15,555 16,131 16,727
Imss 30,000 31,110 32,261 33,455
4.- Gastos de operación 342,500 355,173 368,314 381,941

5. Utilidad de operación (3-4) 1,507,500 1,552,579 1,632,608 1,716,668

a) Menos= Depreciaciones 0 0
6. Utilidad antes de impuestos (5-a) 1,507,500 1,552,579 1,632,608 1,716,668
7. Impuesto a la utilidad 32% 482,400 496,825 522,435 549,334
Flujo de efectivo neto (6-7) 1,025,100 1,055,754 1,110,173 1,167,334

Razón de rentabilidad 48.81% 48.48% 48.67% 48.86%

Promedio anual

Estado de Flujo de Efectivo

Empresa:
Flujo de efectivo
cifras en pesos
Actual 1 2 3

Entradas de efectivo
Ingresos por ventas 2,100,000 2,177,752 2,280,912 2,388,959
Financiamiento con recursos externos
Financiamiento con recursos propios
a) Total de entradas de efectivo 2,100,000 2,177,752 2,280,912 2,388,959

Salidas de efectivo

Costo de ventas 250,000 270,000 279,990 290,350

Gastos de operación 342,500 355,173 368,314 381,941
Pago a financiamiento externo
Pago a financiamiento interno
Inversión de capital
Impuesto sobre la renta 482,400 496,825 522,435 549,334
b) Total de salidas de efectivo 1,074,900 1,121,998 1,170,738 1,221,625
Saldo inicial de caja 0 1,025,100 1,055,754 1,110,173
Entradas de efectivo 2,100,000 2,177,752 2,280,912 2,388,959
Salidas de efectivo 1,074,900 1,121,998 1,170,738 1,221,625
c) Saldo final de caja (a-b) 1,025,100 1,055,754 1,110,173 1,167,334
, de acuerdo al objetivo y meta de la empresa.

4 5

2,502,124 2,620,649
4,327 4,371
578 600
301,093 312,233
2,201,031 2,308,416
23,128 23,984
3,469 3,598
5,204 5,396
312,233 323,786
17,346 17,988
34,693 35,976
396,073 410,728

1,804,958 1,897,688
0 0
1,804,958 1,897,688
577,587 607,260
1,227,371 1,290,428

49.05% 49.24%

48.85%

4 5

2,502,124 2,620,649
2,502,124 2,620,649

301,093 312,233
396,073 410,728

577,587 607,260
1,274,752 1,330,221
1,167,334 1,227,371
2,502,124 2,620,649
1,274,752 1,330,221
1,227,371 1,290,428
 Escenario Pesimista
Supuestos:
a. El número de unidades vendidas se incrementa a partir del primer año en: 5%
b.         El número de unidades vendidas permanece constante durante los cinco años, es decir, no hay crecimiento en las ve
c.         Inflación de 3.7% anual impactando el precio del producto o servicio y los costos.

ESTADO DE RESULTADOS
Nombre de la empresa: Grupo AUSA, S.A de C.V
(Cifra en pesos)
AÑO
CONCEPTO
Actual 1 2 3

1. Ventas totales (a x b) 1,500,000 1,555,500 1,613,054 1,672,736

a) Número de unidades vendidas 3,000 3,000 3,000 3,000
b) Precio unitario 500 519 538 558
2.- Costo de Ventas 250,000 245,000 254,065 263,465
3. Utilidad bruta (1-2) 1,250,000 1,310,500 1,358,989 1,409,271
Renta del local 20,000 20,740 21,507 22,303
Luz 3,000 3,111 3,226 3,345
Teléfono 4,500 4,667 4,839 5,018
Salarios 270,000 279,990 290,350 301,093
Publicidad 15,000 15,555 16,131 16,727
Imss 30,000 31,110 32,261 33,455
4.- Gastos de operación 342,500 355,173 368,314 381,941

5. Utilidad de operación (3-4) 907,500 955,328 990,675 1,027,330

a) Menos= Depreciaciones 0 0
6. Utilidad antes de impuestos (5-a) 907,500 955,328 990,675 1,027,330
7. Impuesto a la utilidad 32% 290,400 305,705 317,016 328,745
Flujo de efectivo neto (6-7) 617,100 649,623 673,659 698,584

Razón de rentabilidad 41.14% 41.76% 41.76% 41.76%

Promedio anual

Estado de Flujo de Efectivo

Empresa:
Flujo de efectivo
cifras en pesos
Actual 1 2 3

Entradas de efectivo
Ingresos por ventas 1,500,000 1,555,500 1,613,054 1,672,736
Financiamiento con recursos externos
Financiamiento con recursos propios
a) Total de entradas de efectivo 1,500,000 1,555,500 1,613,054 1,672,736

Salidas de efectivo

Costo de ventas 250,000 245,000 254,065 263,465

Gastos de operación 342,500 355,173 368,314 381,941
Pago a financiamiento externo
Pago a financiamiento interno
Inversión de capital
Impuesto sobre la renta 290,400 305,705 317,016 328,745
b) Total de salidas de efectivo 882,900 905,877 939,395 974,152
Saldo inicial de caja 0 617,100 649,623 673,659
Entradas de efectivo 1,500,000 1,555,500 1,613,054 1,672,736
Salidas de efectivo 882,900 905,877 939,395 974,152
c) Saldo final de caja (a-b) 617,100 649,623 673,659 698,584
 , es decir, menos de las que se esperaba vender al año.
no hay crecimiento en las ventas.

4 5

1,734,628 1,798,809
3,000 3,000
578 600
273,214 283,323
1,461,414 1,515,486
23,128 23,984
3,469 3,598
5,204 5,396
312,233 323,786
17,346 17,988
34,693 35,976
396,073 410,728

1,065,341 1,104,758
0 0
1,065,341 1,104,758
340,909 353,523
724,432 751,236

41.76% 41.76%

41.66%

4 5

1,734,628 1,798,809
1,734,628 1,798,809

273,214 283,323
396,073 410,728

340,909 353,523
1,010,196 1,047,573
698,584 724,432
1,734,628 1,798,809
1,010,196 1,047,573
724,432 751,236