B200150270

ROSANA DATIK PUTUGIYA

N

UD. SIR FASH

DAFTAR AKUN

NOMOR NAMA AKUN

AKUN

1101 Kas
1102 Piutang Dagang
1103 Asuransi Dibayar Dimuka
1104 Iklan Dibayar Dimuka
1105 Perlengkapan Kantor
1201 Tanah
1202 Gedung
1203 Akumulasi Penyusutan Gedung
2101 Utang Usaha
2102 Utang Wesel
2103 Utang Gaji Dan Komisi
3101 Modal Azkria
3102 Prive Azkria
4101 Pendapatan Jasa
5101 Biaya Gaji Dan Komisi
5102 Biaya Sewa
5103 Biaya Iklan
5104 Biaya Pemeliharaan Kendaraan
5105 Macam-Macam Biaya
5106 Biaya Perlengkapan Kantor
5107 Biaya Penyusutan Gedung
5108 Biaya Asuransi
 B200150270
ROSANA DATIK PUTUGIYA
N

UD. SIR FASH

NERACA SALDO
Per 30 November 2013

NOMOR SALDO
NAMA AKUN
AKUN DEBIT KREDIT
1101 Kas Rp8,000,000 -
1102 Piutang Dagang Rp16,000,000 -
1103 Asuransi Dibayar Dimuka Rp750,000 -
1104 Iklan Dibayar Dimuka - -
1105 Perlengkapan Kantor Rp350,000 -
1201 Tanah - -
1202 Gedung Rp10,500,000 -
1203 Akumulasi Penyusutan Gedung - -
2101 Utang Usaha - Rp3,500,000
2102 Utang Wesel - -
2103 Utang Gaji Dan Komisi - -
3101 Modal Azkria - Rp25,000,000
3102 Prive Azkria Rp2,500,000 -
4101 Pendapatan Jasa - Rp57,000,000
5101 Biaya Gaji Dan Komisi Rp35,000,000 -
5102 Biaya Sewa Rp4,000,000 -
5103 Biaya Iklan Rp3,400,000 -
5104 Biaya Pemeliharaan Kendaraan Rp3,250,000 -
5105 Macam-Macam Biaya Rp1,750,000 -
5106 Biaya Perlengkapan Kantor - -
5107 Biaya Penyusutan Gedung - -
5108 Biaya Asuransi -
JUMLAH Rp85,500,000 Rp85,500,000
 B200150270
ROSANA DATIK PUTUGIYA
N

UD. SIR FASH

TABEL DEPRESIASI
METODE SALDO MENURUN

Harga Perolehan Rp10,500,000

Nilai Residu Rp500,000
Umur Ekonomis 10 tahun

AKUMULASI
TAHUN DEPRESIASI NILAI BUKU
DEPRESIASI
1 Rp2,751,000.00 Rp2,751,000.00 Rp7,749,000.00
2 Rp2,030,238.00 Rp4,781,238.00 Rp5,718,762.00
3 Rp1,498,315.64 Rp6,279,553.64 Rp4,220,446.36
4 Rp1,105,756.95 Rp7,385,310.59 Rp3,114,689.41
5 Rp816,048.63 Rp8,201,359.21 Rp2,298,640.79
6 Rp602,243.89 Rp8,803,603.10 Rp1,696,396.90
7 Rp444,455.99 Rp9,248,059.09 Rp1,251,940.91
8 Rp328,008.52 Rp9,576,067.61 Rp923,932.39
9 Rp242,070.29 Rp9,818,137.89 Rp681,862.11
10 Rp178,647.87 Rp9,996,785.77 Rp503,214.23

UD. SIR FASH

TABEL DEPRESIASI
METODE SALDO MENURUN GANDA

Harga Perolehan Rp10,500,000

Nilai Residu Rp500,000
Umur Ekonomis 10 tahun

AKUMULASI
TAHUN DEPRESIASI NILAI BUKU
DEPRESIASI
1 Rp2,100,000.00 Rp2,100,000.00 Rp8,400,000.00
2 Rp1,680,000.00 Rp3,780,000.00 Rp6,720,000.00
3 Rp1,344,000.00 Rp5,124,000.00 Rp5,376,000.00
4 Rp1,075,200.00 Rp6,199,200.00 Rp4,300,800.00
5 Rp860,160.00 Rp7,059,360.00 Rp3,440,640.00
6 Rp688,128.00 Rp7,747,488.00 Rp2,752,512.00
7 Rp550,502.40 Rp8,297,990.40 Rp2,202,009.60
8 Rp440,401.92 Rp8,738,392.32 Rp1,761,607.68
 9 Rp352,321.54 Rp9,090,713.86 Rp1,409,286.14
10 Rp281,857.23 Rp9,372,571.08 Rp1,127,428.92

UD. SIR FASH

TABEL DEPRESIASI
METODE GARIS LURUS

Harga Perolehan Rp10,500,000

Nilai Residu Rp500,000
Umur Ekonomis 10 tahun

AKUMULASI
TAHUN DEPRESIASI NILAI BUKU
DEPRESIASI
1 Rp1,000,000.00 Rp1,000,000.00 Rp9,500,000.00
2 Rp1,000,000.00 Rp2,000,000.00 Rp8,500,000.00
3 Rp1,000,000.00 Rp3,000,000.00 Rp7,500,000.00
4 Rp1,000,000.00 Rp4,000,000.00 Rp6,500,000.00
5 Rp1,000,000.00 Rp5,000,000.00 Rp5,500,000.00
6 Rp1,000,000.00 Rp6,000,000.00 Rp4,500,000.00
7 Rp1,000,000.00 Rp7,000,000.00 Rp3,500,000.00
8 Rp1,000,000.00 Rp8,000,000.00 Rp2,500,000.00
9 Rp1,000,000.00 Rp9,000,000.00 Rp1,500,000.00
10 Rp1,000,000.00 Rp10,000,000.00 Rp500,000.00
 B200150270
ROSANA DATIK PUTUGIYA
N

UD. SIR FASH

JURNAL UMUM
Per 30 Desember 2013

NOMOR
TANGGAL BULAN TAHUN NAMA AKUN DEBIT
AKUN
1 12 2013 5102 Biaya Sewa Rp500,000
1 12 2013 1101 Kas -
2 12 2013 1105 Perlengkapan Kantor Rp150,000
2 12 2013 2101 Utang Usaha -
4 12 2013 1201 Tanah Rp12,500,000
4 12 2013 2102 Utang Wesel -
4 12 2013 1101 Kas -
8 12 2013 1101 Kas Rp12,000,000
8 12 2013 1102 Piutang Dagang -
11 12 2013 1102 Piutang Dagang Rp950,000
11 12 2013 4101 Pendapatan Jasa -
15 12 2013 5101 Biaya Gaji Dan Komisi Rp3,700,000
15 12 2013 1101 Kas -
20 12 2013 1101 Kas Rp4,500,000
20 12 2013 1102 Piutang Dagang -
30 12 2013 5105 Macam-Macam Biaya Rp155,000
30 12 2013 5101 Biaya Gaji Dan Komisi Rp5,000,000
30 12 2013 1101 Kas -
31 12 2013 3102 Prive Azkria Rp2,500,000
31 12 2013 1101 Kas -
JUMLAH Rp41,955,000
 KREDIT

-
Rp500,000
-
Rp150,000
-
Rp10,000,000
Rp2,500,000
-
Rp12,000,000
-
Rp950,000
-
Rp3,700,000
-
Rp4,500,000
-
-
Rp5,155,000
-
Rp2,500,000
Rp41,955,000
 B200150270
ROSANA DATIK PUTUGIYA
N

UD. SIR FASH

BUKU BESAR
Per 30 Desember 2013

NOMOR
TANGGAL BULAN TAHUN NAMA AKUN DEBIT
AKUN
1 12 2013 1101 Kas -
4 12 2013 1101 Kas -
8 12 2013 1101 Kas Rp12,000,000
15 12 2013 1101 Kas -
20 12 2013 1101 Kas Rp4,500,000
30 12 2013 1101 Kas -
31 12 2013 1101 Kas -
30 11 2013 1101 Kas Rp8,000,000
1101 TOTAL Rp24,500,000
Rp10,145,000

8 12 2013 1102 Piutang Dagang -

11 12 2013 1102 Piutang Dagang Rp950,000
20 12 2013 1102 Piutang Dagang -
30 11 2013 1102 Piutang Dagang Rp16,000,000
1102 TOTAL Rp16,950,000
Rp450,000

30 11 2013 1103 Asuransi Dibayar Dimuka Rp750,000

1103 TOTAL Rp750,000
Rp750,000

30 11 2013 1104 Iklan Dibayar Dimuka -

2 12 2013 1105 Perlengkapan Kantor Rp150,000

30 11 2013 1105 Perlengkapan Kantor Rp350,000
1105 TOTAL Rp500,000
Rp500,000

4 12 2013 1201 Tanah Rp12,500,000

30 11 2013 1201 Tanah -
1201 TOTAL Rp12,500,000
Rp12,500,000
30 11 2013 1202 Gedung Rp10,500,000
1202 TOTAL Rp10,500,000
Rp10,500,000
30 11 2013 1203 Akumulasi Penyusutan Gedung -

2 12 2013 2101 Utang Usaha -

30 11 2013 2101 Utang Usaha -
2101 TOTAL Rp0

4 12 2013 2102 Utang Wesel -

30 11 2013 2102 Utang Wesel -
2102 TOTAL Rp0

30 11 2013 2103 Utang Gaji Dan Komisi -

30 11 2013 3101 Modal Azkria -

3101 TOTAL Rp0

31 12 2013 3102 Prive Azkria Rp2,500,000

30 11 2013 3102 Prive Azkria Rp2,500,000
3102 TOTAL Rp5,000,000
Rp5,000,000

11 12 2013 4101 Pendapatan Jasa -

30 11 2013 4101 Pendapatan Jasa -
4101 TOTAL Rp0

15 12 2013 5101 Biaya Gaji Dan Komisi Rp3,700,000

30 12 2013 5101 Biaya Gaji Dan Komisi Rp5,000,000
30 11 2013 5101 Biaya Gaji Dan Komisi Rp35,000,000
5101 TOTAL Rp43,700,000
Rp43,700,000

1 12 2013 5102 Biaya Sewa Rp500,000

30 11 2013 5102 Biaya Sewa Rp4,000,000
5102 TOTAL Rp4,500,000
Rp4,500,000
30 11 2013 5103 Biaya Iklan Rp3,400,000

30 11 2013 5104 Biaya Pemeliharaan Kendaraan Rp3,250,000

30 12 2013 5105 Macam-Macam Biaya Rp155,000

30 11 2013 5105 Macam-Macam Biaya Rp1,750,000
5105 TOTAL Rp1,905,000
Rp1,905,000

30 11 2013 5106 Biaya Perlengkapan Kantor -

30 11 2013 5107 Biaya Penyusutan Gedung -

30 11 2013 5108 Biaya Asuransi -

KREDIT

Rp500,000
Rp2,500,000
-
Rp3,700,000
-
Rp5,155,000
Rp2,500,000
-
Rp14,355,000

Rp12,000,000
-
Rp4,500,000
-
Rp16,500,000

-
Rp0

-
-
Rp0

-
-
Rp0
 -
Rp0

Rp150,000
Rp3,500,000
Rp3,650,000
Rp3,650,000

Rp10,000,000
-
Rp10,000,000
Rp10,000,000

Rp25,000,000
Rp25,000,000
Rp25,000,000

-
-
Rp0

Rp950,000
Rp57,000,000
Rp57,950,000
Rp57,950,000

-
-
-
Rp0

-
-
Rp0
 -

-
-
Rp0

-
 B2001502
ROSANA DATIK P
N

UD. SIR FA
NERACA LA
Per 31 Desemb

NERACA SALDO SEBELUM

NOMOR AYAT JURNAL PENYESUAIAN
NAMA AKUN DISESUAIKAN
AKUN
DEBIT KREDIT DEBIT
1101 Kas Rp10,145,000.00
1102 Piutang Dagang Rp450,000.00
1103 Asuransi Dibayar Dimuka Rp750,000.00
1104 Iklan Dibayar Dimuka Rp1,500,000.00
1105 Perlengkapan Kantor Rp500,000.00
1201 Tanah Rp12,500,000.00
1202 Gedung Rp10,500,000.00
1203 Akumulasi Penyusutan Gedung
2101 Utang Usaha Rp3,650,000.00
2102 Utang Wesel Rp10,000,000.00
2103 Utang Gaji Dan Komisi
3101 Modal Azkria Rp25,000,000.00
3102 Prive Azkria Rp5,000,000.00
4101 Pendapatan Jasa Rp57,950,000.00
5101 Biaya Gaji Dan Komisi Rp43,700,000.00 Rp250,000.00
5102 Biaya Sewa Rp4,500,000.00
5103 Biaya Iklan Rp3,400,000.00
5104 Biaya Pemeliharaan Kendaraan Rp3,250,000.00
5105 Macam-Macam Biaya Rp1,905,000.00
5106 Biaya Perlengkapan Kantor Rp350,000.00
5107 Biaya Penyusutan Gedung Rp2,751,000.00
5108 Biaya Asuransi Rp375,000.00
JUMLAH Rp96,600,000.00 Rp96,600,000.00 Rp5,226,000.00
 B200150270
ROSANA DATIK PUTUGIYA
N

UD. SIR FASH

NERACA LAJUR
Per 31 Desember 2013

AT JURNAL PENYESUAIAN NERACA SALDO SESUDAH LAPORAN LABA RUGI

DISESUAIKAN
KREDIT DEBIT KREDIT DEBIT KREDIT
Rp10,145,000.00 Rp0.00 Rp0.00
Rp450,000.00 Rp0.00 Rp0.00
Rp375,000.00 Rp375,000.00 Rp0.00 Rp0.00
Rp1,500,000.00 Rp0.00 Rp0.00
Rp350,000.00 Rp150,000.00 Rp0.00 Rp0.00
Rp12,500,000.00 Rp0.00 Rp0.00
Rp10,500,000.00 Rp0.00 Rp0.00
Rp2,751,000.00 Rp2,751,000.00 Rp0.00 Rp0.00
Rp3,650,000.00 Rp0.00 Rp0.00
Rp10,000,000.00 Rp0.00 Rp0.00
Rp250,000.00 Rp250,000.00 Rp0.00 Rp0.00
Rp25,000,000.00 Rp0.00 Rp0.00
Rp5,000,000.00 Rp0.00 Rp0.00
Rp57,950,000.00 Rp0.00 Rp57,950,000.00
Rp43,950,000.00 Rp43,950,000.00 Rp0.00
Rp4,500,000.00 Rp4,500,000.00 Rp0.00
Rp1,500,000.00 Rp1,900,000.00 Rp1,900,000.00 Rp0.00
Rp3,250,000.00 Rp3,250,000.00 Rp0.00
Rp1,905,000.00 Rp1,905,000.00 Rp0.00
Rp350,000.00 Rp350,000.00 Rp0.00
Rp2,751,000.00 Rp2,751,000.00 Rp0.00
Rp375,000.00 Rp375,000.00 Rp0.00
Rp5,226,000.00 Rp99,601,000.00 Rp99,601,000.00 Rp58,981,000.00 Rp57,950,000.00
Rp1,031,000.00
Rp58,981,000.00 Rp58,981,000.00
 LAPORAN NERACA

DEBIT KREDIT
Rp10,145,000.00 Rp0.00
Rp450,000.00 Rp0.00
Rp375,000.00 Rp0.00
Rp1,500,000.00 Rp0.00
Rp150,000.00 Rp0.00
Rp12,500,000.00 Rp0.00
Rp10,500,000.00 Rp0.00
Rp0.00 Rp2,751,000.00
Rp0.00 Rp3,650,000.00
Rp0.00 Rp10,000,000.00
Rp0.00 Rp250,000.00
Rp0.00 Rp25,000,000.00
Rp5,000,000.00 Rp0.00
Rp0.00 Rp0.00
Rp0.00 Rp0.00
Rp0.00 Rp0.00
Rp0.00 Rp0.00
Rp0.00 Rp0.00
Rp0.00 Rp0.00
Rp0.00 Rp0.00
Rp0.00 Rp0.00
Rp0.00 Rp0.00
Rp40,620,000.00 Rp41,651,000.00
Rp1,031,000.00
Rp41,651,000.00 Rp41,651,000.00
 B200150270
ROSANA DATIK PUTUGIY
N

UD. SIR FASH

LAPORAN LABA RUGI
UNTUK PERIODE 1 - 31 DDESEM

PENDAPATAN USAHA
4101 Pendapatan Jasa Rp57,950,000

BIAYA USAHA
5101 Biaya Gaji Dan Komisi Rp43,950,000.00
5102 Biaya Sewa Rp4,500,000.00
5103 Biaya Iklan Rp1,900,000.00
5104 Biaya Pemeliharaan Kendaraan Rp3,250,000.00
5105 Macam-Macam Biaya Rp1,905,000.00
5106 Biaya Perlengkapan Kantor Rp350,000.00
5107 Biaya Penyusutan Gedung Rp2,751,000.00
5108 Biaya Asuransi Rp375,000.00
Jumlah Biaya Usaha Rp58,981,000.00
RUGI USAHA Rp1,031,000.00

UD. SIR FASH

NERACA
UNTUK PERIODE 1 - 31 DDESEM

ASET
AKTIVA LANCAR
1101 Kas Rp10,145,000.00
1102 Piutang Usaha Rp450,000.00
1103 Asuransi Dibayar Dimuka Rp375,000.00
1104 Perlengkapan Kantor Rp150,000.00
1105 Iklan Dibayar Dimuka Rp1,500,000.00
Jumlah Aktiva Lancar Rp12,620,000.00

AKTIVA TETAP
1201 Tanah Rp12,500,000.00
1202 Gedung Rp10,500,000.00
1203 Akumulasi Penyusutan Gedung Rp2,751,000.00
Rp7,749,000.00
Rp20,249,000.00
TOTAL AKTIVA Rp32,869,000.00
 UD. SIR FASH
LAPORAN PERUBAHAN MO
UNTUK PERIODE 1 - 31 DDESEM

3101 Modal Azkria (awal) Rp25,000,000

Rugi usaha Rp1,031,000
Prive Azkria Rp5,000,000
3101 Modal Azkria (akhir) Rp18,969,000
 B200150270
ROSANA DATIK PUTUGIYA
N

UD. SIR FASH

LAPORAN LABA RUGI
UK PERIODE 1 - 31 DDESEMBER 2013

UD. SIR FASH

NERACA
UK PERIODE 1 - 31 DDESEMBER 2013

KEWAJIBAN
2101 Utang Usaha Rp3,650,000
2102 Utang Wesel Rp10,000,000
2103 Utang Gaji dan Komisi Rp250,000
Jumlah Kewajiban Rp13,900,000

EKUITAS

3101 Modal Azkria Rp18,969,000

TOTAL PASSIVA Rp32,869,000

 UD. SIR FASH
LAPORAN PERUBAHAN MODAL
UK PERIODE 1 - 31 DDESEMBER 2013