AUDITORES ASOCIADOS
S. CIVIL R. LTDA
PERIODO - 2018
ÍNDICE
XIII. PROCEDIMIENTOS Y PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA ......................................... 3
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I. PROCEDIMIENTOS Y PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA
PERIODO: 2018
DEPENDENCIA:
AREA: Tesorería
OBJETIVO GENERAL:
OBJETIVO ESPECIFICO:
Hecho Por
N° Procedimientos REF. P/T
Auditor Fecha
1 Verificar y recalcular las
operaciones realizadas con giro de
cheques.
2 Constatar y verificar si los ingresos Michael
de cheques y efectivos recibidos son
depositados diariamente en una
cuenta o cuentas de la municipalidad
3 Recalcular los ingresos y salidas de
dinero en caja chica.
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PERIODO: 2018
AREA: Presupuesto
OBJETIVO GENERAL:
OBJETIVO ESPECIFICO:
Hecho Por
N° Procedimientos REF. P/T
Auditor Fecha
1 Verificar y analizar si el alcalde
rinde informes al consejo
municipal en forma mensual de la
ejecución presupuestaria.
2 Examinar si los registros de Michael
ingresos y gastos de control
presupuestario se encuentran
actualizados permanentemente.
3 Constatar y recalcular si el
presupuesto de inversión fue
utilizado de acuerdo a lo
planificado.
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CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO
DEL AREA DE PRESUPUESTO
FEJE.
APELLIDO Y NOMBRES:
CONDICION:
FECHA
DOCUMENTO:
5
PRESENTADO POR: