HÉRCULES – GYM SPA.

ESTADO DE COMPROBACION DE SUMAS Y SALDOS

AÑO 2018
SUMAS
CUENTAS
DEBE HABER
1 CAJA PRINCIPAL $ 1,670.00
2 CAJA MENOR $ 400.00
3 BANCOS $ 2,456.00
4 CUENTAS POR COBRAR A CLIENTES $ 1,540.00
5 INVENTARIO DE NUTRIENTES $ 5,430.00

6 INVENTARIO DE ÚTILES DE OFICINA Y LIMPIEZA $ 600.00

7 CAMILLAS, REPOSERAS Y SIMILARES $ 1,380.00

8 ARRIENDOS PREPAGADOS $ 1,200.00
9 EQUIPOS ESPECIALIZADOS DE GIMNASIO $ 16,700.00
10 EQUIPOS DE CÓMPUTO $ 2,500.00
11 MUEBLES Y ENSERES $ 3,000.00
EQUIPOS ESPECIALIZADOS DE
12 $ 24,000.00
ADELGAZAMIENTO
13 EQUIPOS DE AUDIO Y VIDEO $ 2,600.00
14 VEHÍCULOS $ 15,000.00

15 INVERSIONES FINANCIERAS EN PÓLIZAS C.P. $ 3,000.00

16 INVERSIONES FINANCIERAS EN ACCIONES L/P $ 4,500.00

17 CUENTAS POR PAGAR A PROVEEDORES $ 5,210.00

18 CUENTAS POR PAGAR VARIOS $ 1,400.00
19 SUELDOS POR PAGAR $ 1,320.00
20 ANTICIPO DE CLIENTES $ 600.00
21 PRÉSTAMOS BANCARIOS C.P. $ 4,000.00
22 PRÉSTAMOS BANCARIOS PRENDARIOS L/P $ 35,527.00
23 CAPITAL SOCIAL $ 10,600.00
24 UTILIDADES DE AÑOS ANTERIORES $ 2,540.00
25 VENTAS DE SERVICIOS DE GIMNASIO $ 16,750.00

26 VENTA DE TRATAMIENTOS ADELGAZANTES $ 34,570.00

27 VENTA DE ESPACIOS PUBLICITARIOS $ 1,050.00

28 INTERESES GANADOS $ 257.00
29 OTROS INGRESOS NO OPERACIONALES $ 300.00
30 PREMIOS Y SORTEOS GANADOS $ 5,000.00
31 GASTO SUELDOS $ 6,780.00
32 GASTOS BENEFICIOS DE LEY $ 2,068.00
33 GASTO ARRIENDOS LOCALES $ 800.00
34 SERVICIO DE GUARDIANÍA $ 1,500.00
35 SERVICIO DE DESINFECCIÓN $ 540.00
36 SERVICIOS BÁSICOS $ 1,540.00
37 GASTO IMPUESTOS FUNCIONAMIENTO $ 500.00
38 PUBLICIDAD Y PROPAGANDA $ 1,560.00

39 COSTO DE LOS TRATAMIENTOS ADELGAZANTES $ 16,400.00

40 AYUDAS ECONÓMICAS A GUARDERÍAS $ 1,000.00

41 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES $ 460.00

$ 119,124.00 $ 119,124.00
 HÉRCULES – GYM
ALDOS ESTADO DE RESUL
AÑO 2018
SALDOS
DEBITO CREDITO VENTAS
$ 1,670.00 (-) COSTO DE VENTAS
$ 400.00 (=) UTILIDAD BRUTA O NETA
$ 2,456.00 COSTOS GENERALES
$ 1,540.00 (-) GASTOS DE ADMINISTRACION
$ 5,430.00 GASTO SUELDOS
$ 600.00
GASTOS BENEFICIOS DE LEY
$ 1,380.00 GASTO ARRIENDOS LOCALES
$ 1,200.00 SERVICIO DE GUARDIANÍA
$ 16,700.00 SERVICIO DE DESINFECCIÓN
$ 2,500.00 SERVICIOS BÁSICOS
$ 3,000.00 GASTO IMPUESTOS FUNCIONAMIENTO

$ 24,000.00
(-) GASTOS DE VENTAS
$ 2,600.00 PUBLICIDAD Y PROPAGANDA
$ 15,000.00 (-) GASTOS FINANCIEROS

$ 3,000.00
-

$ 4,500.00
(=) UTLIDAD OPERATIVA
$ 5,210.00 OTROS INGRESOS/EGRESOS
$ 1,400.00 (+) OTROS INGRESOS

$ 1,320.00 INTERESES GANADOS

$ 600.00 OTROS INGRESOS NO OPERACIONALES
$ 4,000.00 PREMIOS Y SORTEOS GANADOS
$ 35,527.00 (-) OTROS EGRESOS
$ 10,600.00 COSTO DE LOS TRATAMIENTOS ADELGAZANTES
$ 2,540.00 AYUDAS ECONÓMICAS A GUARDERÍAS
$ 16,750.00 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES

$ 34,570.00 (=) UTILIDAD ANTE IMPUESTOS

$ 1,050.00 (-) IMPUESTO A LA RENTA

$ 257.00 (=) UTILIDAD ANTE PARTICIPACION A EMPLEADOS

$ 300.00 (-) PARTICIACION A EMPLEADOS
$ 5,000.00 (=) UTILIDAD / PERDIDA DEL EJERCICIO
$ 6,780.00
$ 2,068.00
$ 800.00
$ 1,500.00
$ 540.00
$ 1,540.00
$ 500.00
$ 1,560.00

$ 16,400.00
$ 1,000.00

$ 460.00

$ 119,124.00 $ 119,124.00
 HÉRCULES – GYM SPA.
ESTADO DE RESULTADO
AÑO 2018

$ 52,370.00
$ -
$ 52,370.00
$ 15,288.00
$ 13,728.00
$ 6,780.00

$ 2,068.00
$ 800.00
$ 1,500.00
$ 540.00
$ 1,540.00
ONAMIENTO $ 500.00

$ 1,560.00
$ 1,560.00
$ -

$ 37,082.00
$ -12,303.00
$ 5,557.00

$ 257.00
ACIONALES $ 300.00
$ 5,000.00
$ 17,860.00
TOS ADELGAZANTES $ 16,400.00
UARDERÍAS $ 1,000.00
$ 460.00

$ 24,779.00
25% $ 6,194.75

CIPACION A EMPLEADOS $ 18,584.25

15% $ 2,787.64
EL EJERCICIO $ 15,796.61
 HÉRCULES – GYM SP
BALANCE GENERAL
AÑO 2018

ACTIVO
CORRIENTE $ 14,676.00
DISPONIBLE $ 4,526.00
CAJA PRINCIPAL $ 1,670.00
CAJA MENOR $ 400.00
BANCOS $ 2,456.00

EXIGIBLE $ 1,540.00
CUENTAS POR COBRAR A CLIENTES $ 1,540.00
INVENTARIO $ 7,410.00
INVENTARIO DE NUTRIENTES $ 5,430.00
INVENTARIO DE ÚTILES DE OFICINA Y LIMPIEZA $ 600.00
CAMILLAS, REPOSERAS Y SIMILARES $ 1,380.00

PAGOS ANTICIPADOS $ 1,200.00

ARRIENDOS PREPAGADOS $ 1,200.00

NO CORRIENTE
$ 63,800.00

DEPRECIABLE
EQUIPOS ESPECIALIZADOS DE GIMNASIO $ 16,700.00
EQUIPOS DE CÓMPUTO $ 2,500.00

MUEBLES Y ENSERES $ 3,000.00

EQUIPOS ESPECIALIZADOS DE ADELGAZAMIENTO $ 24,000.00
EQUIPOS DE AUDIO Y VIDEO $ 2,600.00
VEHÍCULOS $ 15,000.00

OTROS ACTIVOS $ 7,500.00

INVERSIONES FINANCIERAS EN PÓLIZAS C.P. $ 3,000.00

INVERSIONES FINANCIERAS EN ACCIONES L/P $ 4,500.00

TOTAL DE ACTIVOS $ 85,976.00

HÉRCULES – GYM SPA.
BALANCE GENERAL
AÑO 2018

PASIVO
CORRIENTE $ 21,512.39
CUENTAS POR PAGAR A PROVEEDORES $ 5,210.00
CUENTAS POR PAGAR VARIOS $ 1,400.00
SUELDOS POR PAGAR $ 1,320.00
ANTICIPO DE CLIENTES $ 600.00

PRÉSTAMOS BANCARIOS C.P. $ 4,000.00

IMPUESTO A LA RENTA $ 6,194.75

PARTICIPACION A EMPLEADOS $ 2,787.64

NO CORRIENTE $ 35,527.00
PRÉSTAMOS BANCARIOS PRENDARIOS L/P $ 35,527.00

TOTAL DE PASIVOS

PATRIMONIO

CAPITAL SOCIAL $ 10,600.00

UTILIDADES DE AÑOS ANTERIORES $ 2,540.00
UTILIDAD O PERDIDA DEL EJERCICIO $ 15,796.61

TOTAL DE PATRIMONIO

TOTAL DE PASIVO + PATRIMONIO

$ 57,039.39

$ 28,936.61

$ 85,976.00