Auditoria de Sistemas Contables

FACULTAD DE CIENCIAS EMPRESARIALES Y EDUCACIÓN
ESCUELA PROFESIONAL DE CIENCIAS CONTABLES Y

FINANCIERAS
INSTITUCIÓN EDUCATIVA
“FUTURA SCHOOLS”
AUDITORIA DE SISTEMAS DE UN CENTRO DE
CÓMPUTO
PRESENTADO POR:
CALDERÓN ROJAS, KAREN
CCOÑAS CHAHUAYO, VANESA
INCA QUISPE, MARIA
MORALES VARGAS, BRENDA
SALAZAR HERNÁNDEZ, STEFANY
VALDEZ LÓPEZ, ROSA
VELAZCO SANCHEZ, FIORELLA
ICA – PERÚ
2018
CENTRO DE CÓMPUTO “FUTURA SCHOOLS”
ÍNDICE
Introducción…………………………………………………………………………….. 4
Objetivo General……………………………………………………………………….. 5
Justificación…………………………………..………………………………………… 5
Misión………………………………….….………………………………….….………. 6
Visión……………………………………………….…….……….………….………….. 6
PLANEACIÓN DEL CENTRO DE CÓMPUTO
Determinación de Necesidades……………………………………………………… 7
Definición de Tareas…………………………………………………………………… 7
Definición de Funciones………………………………………………………………. 9
ORGANIZACIÓN DEL CENTRO DE CÓMPUTO
Estructura Orgánica……………………………………………………………………. 10
Funciones del Centro de Cómputo………………………………………………….. 10
Ubicación del Centro de Cómputo………………………………………………….. 11
Descripción de Puestos, Funciones y Procedimientos…………………………. 12
INFRAESTRUCTURA Y SELECCIÓN DEL EQUIPO DE CÓMPUTO
De Hardware…………………………………………………………………………….. 16
De Software……………………………………………………………………………… 18
Acondicionamiento de Espacio, Ambiente e Iluminación………………………. 21
Distribución……………………………………………………………………………… 23
Plan de Contingencia………………………………………………………………..... 24
PERSONAL DEL CENTRO DE CÓMPUTO
Descripción de Puestos……………………………………………………………….. 27
Reclutamiento, Selección y Capacitación…………………………………………. 28
CIENCIAS CONTABLES Y FINANCIERAS NOVENO CICLO 2

Habilidades y Características para la Selección de Personal…………………. 28
Proceso de Reclutamiento……………………………………………………………. 30
Políticas, Procedimientos y Estándares de la Administración del Personal… 31
REPORTES PARA EL CONTROL DEL CENTRO DE CÓMPUTO
Tipos de Controles…………………………………………………………………….. 33
Reportes e Informes…………………………………………………………………… 36
Seguridad Física……………………………………………………………………….. 38
ÍNDICE
Seguridad Lógica………………………………………………………………………. 38
Reglas y Políticas para el Personal………………………………………………… 39
Reglas y Políticas para los Usuarios……………………………………………….. 39
Conclusiones……………………………………………………………………………. 43
Recomendaciones……………………………………………………………………… 44
Bibliografía………………………………………………………………………………. 45

I.- INTRODUCCIÓN
Los avances tecnológicos han modificado día a día la forma de trabajar de la

humanidad en general. En tiempos atrás todos los trámites se realizaban de manera
personal y demoraban demasiado, con la evolución del computador se ha logrado
minimizar el esfuerzo y tiempo para realizar las tareas y procesos.
El Colegio de Estudios “Futura Schools”, brinda servicio educativo de alto nivel

basándose en tecnología de punta, por lo consecuente es necesario contar con una
excelente aula de cómputo para la impartición de clases y así lograr que el
alumnado se coloque en un nivel competitivo.
La Institución educativa debe estar a la vanguardia y para ello necesita tener
establecido el proceso de auditoría de sistemas para alcanzar la mejor tecnología y
lograr los objetivos educativos de la comunidad estudiantil en general, es por ello
Iniciamos exponiendo los objetivos, alcances, misión, visión y datos generales de la
institución.
Después se incluye el plan de auditoria en donde se plasman los cuestionarios con

las preguntas correspondientes según los aspectos que serán evaluados.
Para que todo esté bien fundamentado se incluyeron evidencias correspondientes

a las situaciones encontradas y también sobre los datos que durante la entrevista
se obtuvieron.
Por último, se anexaron los cuestionarios con las respuestas obtenidas durante la
entrevista realizado al director del plantel y el informe final emitido por los auditores
contables.

II.- OBJETIVO GENERAL
El Centro de Cómputo tiene como objetivo general proporcionar servicio de

asistencia, uso y aplicación de sus instalaciones y equipo a los estudiantes,
Docentes y Administrativos. a fin de coadyuvar a fortalecer el aprendizaje, la
investigación y la extensión del Nivel Informático.
Es por ello que se Verificara que lo mencionado en la entrevista con el represéntate

de la institución, sea verídica y que existan referencias y evidencias de lo comentado
en está, para con ello asegurar que se esté llevando un buen control en cuanto a la
informática y seguridad física, del aula de computo del colegio “FUTURA
SCHOOLS”.
• Realizar entrevistas a los estudiantes, docentes y administrativo, utilizando

como herramienta un cuestionario con los diferentes temas a evaluar, para
tener información detallada de lo que ocurre en el aula de computo.
• Tomar Evidencias con fotografías del aula de cómputo y sus equipos para
mostrar en resultados lo que se podría mejorar.
• Tomar evidencias de documentación que nos será proporcionada por el
Director.
• Realizar Identificación de Peligros y Evaluación de Riesgos a través de Excel
con la finalidad de obtener un informe claro.
• Verificar la estructura de distribución de los equipos y la correcta utilización.
• Verificar la condición del centro de cómputo.

III.- JUSTIFICACIÓN
El presente centro de cómputo no cuenta con un programa de auditoria, por lo que

le sería de gran utilidad para la institución encontrar deficiencias ya sea en los
procesos que siguen o en la infraestructura y equipo que manejan.
IV.- ALCANCES
La auditoría se realizará en el periodo del 02 de junio al 10 junio de 2015.
Se realizará una entrevista con el Director, Personal Docente, Personal

Administrativo y estudiantes.
Temas a abarcar:
• Evaluación de la Infraestructura
• Evaluación del Entorno
• Evaluación de Mobiliario y Equipo
• Evaluación de Hardware
• Evaluación de Software
• Evaluación de Seguridad
Posteriormente se pasará a verificar los datos arrojados con las encuestas.

V.- ESTUDIO INICIAL
El colegio “Futura Schools” está ubicada en el distrito de Parcona, creada el 5 de

marzo del 2001. El director actual es MBA. Constantino Sulópulos
5.1. Misión
El Centro de Cómputo tiene como misión brindar a los estudiantes, personal docente
y personal administrativo del Colegio la asesoría y servicio con la infraestructura
necesaria para realizar sus actividades, utilizando como herramienta principal los
medios electrónicos computacionales para lograr una base firme y en consecuencia
los objetivos generales de la institución de acuerdo a las expectativas de la
sociedad.
5.2. Visión
Lograr que el Colegio sea un organismo educativo líder en los avances tecnológicos
acordes a las necesidades, manteniendo altos niveles de calidad, solidez y eficacia
en los diversos planes de acción tanto internos como externos, orientados a dar
servicio a la comunidad estudiantil y personal de la institución posicionando al
Centro de Cómputo como un departamento con excelencia y capacidad para el
desarrollo propio e Institucional.

VI.- PROCESO DE AUDITORÍA

A continuación, se explica de forma detallada el proceso formal que se siguió para
realizar la auditoria Interna del Colegio “Futura Schools”.
Vamos a presentar los 5 pasos para hacer una auditoria interna:
PASO 1.- LA PLANIFICACION DEL PROGRAMA DE AUDITORIA
En este primer paso, se va a plantear un calendario de auditoría. Este paso de

contar con un programa de auditoría global es sumamente relevante dado que
permite que todos puedan saber cuándo será auditado cada uno de los procesos
durante el próximo ciclo para el cual se defina el programa, que normalmente suele
ser un año.
Cuando una organización muestra esta transparencia al tener un calendario con
las futuras fechas de auditoría, está transmitiendo un mensaje de confianza a sus
empleados, así como un apoyo a los propios encargados de los diferentes procesos
al permitir a éstos aplicar a tiempo las mejoras y la recopilación de la información
necesaria ante estas auditorías previstas en el calendario.
PASO 2.- PLANIFICACION DE LA AUDITORIA DE PROCESOS
Una vez establecido el plan general anterior, el siguiente de los pasos para hacer
una auditoría interna es planificar y confirmar con los propietarios de los
procesos las auditorías de proceso individual.
PASO 3.- REALIZACION DE LA AUDITORIA
Se realizó una previa reunión entre el auditor y el Director del plantel, para que entre
ambos aprueben el plan de auditoria.

El auditor podrá reunir la información que necesite como pueden ser:

La revisión del Manual de Organización y Funciones (MOF), Reglamento Interno del
colegio, Condiciones Generales del Personal Docente y Administrativo.
Así mismo el auditor tendrá reuniones con los propios empleados, haciendo un
análisis de los datos extraídos del proceso o bien a través de la observación directa
del mismo proceso en funcionamiento.
Con esta recaudación de información, el auditor busca comprobar que el proceso
es eficaz produciendo los resultados establecidos y que, en general, funciona según
lo previsto en el Sistema de Gestión de Calidad.
PASO 4.- INFORMAR SOBRE LA AUDITORIA
Una vez finalizado el proceso de revisión y recopilación de información sobre el

proceso objeto de la auditoría, es necesario efectuar una reunión entre el auditor y
el encargado del proceso con el fin de que haya un flujo de información. En esta
reunión, el encargado del proceso debe quedar informado sobre las áreas que
presentan problemas y que necesitan ser revisadas, así como también se le debe
informar sobre aquellas posibles áreas que, aun funcionando adecuadamente,
pueden mejorar su rendimiento.
Tras esta reunión, es aconsejable que todo lo hablado pase a un registro escrito
para que dicho flujo de información del auditor al encargado quede grabado y así
poder tener un seguimiento en las futuras auditorias.
El día 10 de junio del 2015 será entregado el informe final de auditoria al Director
del plantel.
PASO 5.- SEGUIMIENTO DE LAS MEJORAS PLANTEADAS
Este quinto y último de los pasos para hacer una auditoría interna es un paso
esencial. El seguimiento de los problemas encontrados, así como de las posibles

mejoras sugeridas es vital para asegurarnos el éxito de la auditoría efectuada y, en

última instancia, de la mejora continua del proceso en cuestión.
6.1. PLANEACIÓN DEL CENTRO DE CÓMPUTO
DETERMINACIÓN DE NECESIDADES
En el Colegio “Futura Schools” se imparte un plan educativo llamado “Aprendiendo

Jugando” el cual es indispensable la utilización de Informática y Procesos de
Gestión Administrativa, se atiende a una comunidad estudiantil de 250 alumnos, 13
docentes y 11 administrativos por tal motivo se requiere de un centro de cómputo
que logre satisfacer las necesidades tanto de los estudiantes como del demás
personal de la institución.
De acuerdo a la capacidad de grupos dentro del Colegio se estima que para
solventar el servicio se requiere de 42 equipos de cómputo para el área estudiantil
y 08 para el área administrativa.
DEFINICIÓN DE TAREAS
El Centro de Cómputo cuenta con el personal indicado para realizar las tareas
específicas que a continuación se describen:
Jefe de Sala de Cómputo

 Se encarga de operar el sistema de computación central y mantenerlo
disponible para los usuarios.
 Instala el software adecuado para la impartición de clases de acuerdo a los
programas de estudio.
 Organiza el equipo de cómputo de acuerdo a las solicitudes elaboradas por
el personal tanto docente como administrativo.
 Realiza las actividades computacionales encomendadas por el Director del
Plantel.

 Lleva registros de entradas, préstamo de equipos, solicitudes de entrada

salida de equipo del centro de cómputo.
 Realiza lo necesario para que el sistema se mantenga funcionando
apropiadamente y estar vigilante para detectar y corregir fallas en el mismo.
 Realiza labores de mantenimiento y limpieza de los equipos del centro de
cómputo.
 Aplica la normatividad establecida de acuerdo al Reglamento de la sala de
cómputo.
 Realiza informes sobre el funcionamiento del centro de cómputo.
Jefe del departamento de soporte técnico.

 Coordina a sus colaboradores para poder tener un buen funcionamiento con
los equipos de cómputos con los que se cuenta.
 Planea la modificación e instalación de nuevo software y hardware y evalúa
los nuevos paquetes de software y nuevos productos de hardware.
Operador de mantenimiento preventivo y correctivo.
 Se encarga de dar Mantenimiento preventivo y correctivo a los equipos de

Cómputo según los requiera el caso.
 Realiza un respaldo de información y copias de seguridad.
 Realiza el escaneo de los equipos de cómputo para la detección de virus
informáticos.
 Se brinda limpieza a los equipos de cómputo.
 Aumenta las capacidades de los equipos de cómputo.
 Realiza la instalación de nuevos componentes de los equipos de cómputo.
 Realiza la instalación de equipos e impresoras.
 Realiza los cambios de equipos e impresoras.

ORGANIZACIÓN DEL CENTRO DE CÓMPUTO
ESTRUCTURA ORGÁNICA
La organización jerárquica del centro del cómputo se estructura de la siguiente
manera:
Organigrama
GERENTE GENERAL
Doctorado Sr. Luis Merino
DIRECTOR DEL
PLANTEL
MBA. Constantino Sulópulos
SUBDIRECTOR DEL
PLANTEL
C.P. J. Jesús Angelito Hernández
MANTENIMIENTO JEFE DE SALA DE

SOPORTE TÉCNICO PREVENTIVO Y/O CÓMPUTO
CORRECTIVO
Ing. Mario Vargas Espinoza L. I. Manuel Reyes González
Ing. Diego Hernández Lozano
FUNCIONES DEL CENTRO DE CÓMPUTO
será un centro de cómputo diseñado para satisfacer las necesidades del Colegio
como:

 Proporcionar el equipo de cómputo necesario para la realización de prácticas,

tareas e impartición de clases a la comunidad estudiantil.
 Brindar el servicio de Internet a la comunidad estudiantil, personal docente y
personal administrativo para la realización de actividades escolares y
laborales.
 Contar con las actualizaciones necesarias para colocar al Colegio en un nivel
competitivo dentro de todas las Instituciones que imparten educación
Educativa.
UBICACIÓN DEL CENTRO DE CÓMPUTO
Ubicación del Centro de Cómputo dentro de las instalaciones del Colegio, se situará
en la planta baja y tendrá un tamaño de 126.32 m 2.
Croquis de Ubicación
PLANTA BAJA 1°PISO

PLANTA ALTA 2°PISO
DESCRIPCIÓN DE PUESTOS, FUNCIONES Y PROCEDIMIENTOS

De acuerdo al tamaño de la Institución se determina que por el momento solo es
necesaria la contratación de tres personas que ocupen los siguientes puestos:
 Jefe de Sala de Cómputo
 Jefe de Soporte Técnico
 Jefe de Mantenimiento Preventivo y/o Correctivo

El Jefe de Sala de Cómputo se encarga principalmente de encender el equipo de

cómputo para el usuario, supervisar el ingreso de los alumnos al centro de cómputo,
revisar las credenciales de los alumnos para el acceso al mismo, proporcionar los
formatos de registro, supervisar al momento de la impartición de las clases que los
alumnos le den un uso correcto a los equipos de cómputo, supervisar que los
estudiantes no ingresen con alimentos, supervisar la retirada de los alumnos y
solicitar que dejen todo en orden para las siguientes clases.
El Jefe de Soporte Técnico se encarga de consultar con los docentes el tipo de

software que van a utilizar de acuerdo a los programas de estudio para la correcta
instalación en los equipos de cómputo, así como gestionar el software o hardware
necesario para lograr los objetivos que se establecen en los programas de estudio
y las necesidades del personal docente y administrativo.
El Jefe de Mantenimiento Preventivo y/o Correctivo se encarga de realizar las

actividades necesarias para mantener en buen estado los equipos de cómputo,
reparará los equipos dañados o en su caso se encargará de realizar la gestión
necesaria para la reposición de las piezas o equipos en mal estado, realizará la
limpieza tanto exterior como interior y se encargará de realizar las acciones
necesarias para que se eliminen o disminuyan fallas mecánicas dentro del Centro
de Cómputo.

VII- EVALUACIÓN DE LA INFRAESTRUCTURA
Como primer paso se considera la evaluación de la infraestructura porque es la base

de donde se establece el funcionamiento principal en este caso del aula educativa
de la escuela primaria. Se realizaron estudios donde se evaluará el tipo de software,
hardware, aditamentos o dispositivos electrónicos óptimos de tal manera que se
logre establecer un centro de cómputo eficiente y que satisfaga las expectativas de
funcionalidad como tecnológicas, así mismo el techo e instalaciones eléctricas y si
se realiza algún tipo de mantenimiento. Así como también la forma como se
controlan los problemas que se tengan con este aspecto, para su correspondiente
solución y mejoramiento.
7.1.- Cuestionario de evaluación de la infraestructura
El cuestionario será aplicado al Director del plantel, éste como se puede observar a
continuación contiene preguntas que son de gran utilidad para recolectar
información sobre diferentes aspectos que rodean al aula educativa.
PREGUNTA RESPUESTA
1. ¿Considera adecuada la Si ( ) No (x )
infraestructura del aula de computo, que
actualmente posee su centro educativo?
2. ¿Se realizan remodelaciones en la SI: ________ Pase a la pregunta 3
infraestructura?
NO: _________ ¿Por qué?_______________________________________
3. ¿Con que frecuencia se realizan Cada 03 Meses:____ Cada 06

remodelaciones en el centro de cómputo? Meses:____ Cada 12 Meses:____
Otro:_____________

4. ¿Considera adecuada las condiciones Si ( ) No ( )

eléctricas para el funcionamiento del
centro de cómputo y/o aula informática?
¿Por qué?______________________________________________________
5. ¿Se han detectado fallas eléctricas Si ( ) No ( )

en algún equipo?
¿Por qué?_______________________________________________________
6. ¿Los toma corrientes del centro de Si ( ) No ( )

cómputo se encuentran debidamente
protegidos?
¿Por qué?______________________________________________________

VIII.- EVALUACIÓN DEL ENTORNO

El entorno es el ambiente, todo lo que nos rodea. Es decir, todas aquellas
situaciones que intervienen directa o indirectamente en el desarrollo de las
actividades, aunque estas no se puedan ver o tocar, pero si se pueden medir (calor,
ruido, otros) y sentir (la ergonomía o comodidad).
Por ello se tomará en cuenta durante el proceso de auditoría ya que es otro de los
aspectos a evaluar que interviene directamente en el centro de cómputo, pues es
de gran importancia para el buen funcionamiento de estos.
Para la evaluación del entorno se tomarán en consideración aspectos como: la

ubicación, espacio físico, condiciones ambiéntales, distribución del equipo de
cómputo, la ergonomía si es el idóneo de acuerdo a las necesidades, problemas
detectados, así como las posibles soluciones, y como afectan las distracciones a los
usuarios, si el lugar es cómodo para las funciones que desempañan el personal
administrativo y usuario.
8.1.- Cuestionario de evaluación del entorno

PREGUNTA RESPUESTA
1. ¿Se considera adecuada la ubicación Si ( ) No ( )
actual del centro de cómputo o aula
informática dentro de la institución?
¿Por qué?:_________________________________________________________
2. ¿Considera que el acceso al centro de Si ( ) No ( )

cómputo o aula informática, es el idóneo?
¿Por qué?:_________________________________________________________
3. ¿El espacio físico con el que cuenta el Si ( ) No ( )

centro de cómputo o aula informática se
considera adecuado?

¿Por qué?:__________________________________________________________
4. ¿Hay comodidad de acuerdo a las Si ( ) No ( )

distribuciones que se tienen con el
mobiliario y equipo de oficina dentro del
centro de cómputo o aula informática?
¿Por qué?:__________________________________________________________
Si ( ) No ( )
5 ¿Existe demasiado ruido que interfiera
en el centro de cómputo o aula
informática?
¿Por qué?:_________________________________________________________
Si ( ) No ( )
6. ¿Las condiciones ambientales con
respecto a la ventilación que se tienen son
las adecuadas?
¿Por qué?:__________________________________________________________
Si ( ) No ( )
7. ¿Son adecuadas las condiciones
ambientales con respecto a limpieza?
¿Por qué?:_________________________________________________________

IX.- EVALUACIÓN DEL MOBILIARIO Y EQUIPO
Al hablar del mobiliario nos referimos a los muebles como sillas, escritorios,
mesas o muebles para computadoras y otros que se puedan encontrar en el aula
de computo.
Y en el caso de los equipos se tomaron en cuenta los ventiladores, aires

acondicionados, las mismas computadoras y todos los otros recursos
tecnológicos como retro-proyectores, televisores y otros.
En cuanto al mobiliario y equipo, se avaluaron los siguientes aspectos:
• Distribución del equipo
• Si es adecuado el equipo de cómputo para el desarrollo de las

prácticas
• Si es suficiente la cantidad de equipo de cómputo o se están
dejando de realizar actividades por falta del mismo.
• Si existen equipos de cómputo adicionales que sean
reemplazados al ocurrir un daño.
• Si existen lugares específicos para guardar
papelería y herramientas.
• Mantenimiento y seguridad para proteger el mobiliario.
• Que se hace con el mobiliario dañado.
• Sobre quien recae la responsabilidad del mobiliario y/o equipo y

la frecuencia con que se renueva.
CIENCIAS CONTABLES Y FINANCIERAS

20
NOVENO CICLO
9.1.- Cuestionario de evaluación del mobiliario y equipo

PREGUNTA RESPUESTA
1. ¿Es necesario mejorar el tipo de Si ( ) No ( )
distribución del mobiliario y equipo que
actualmente se posee?
2. ¿Se cuenta con el equipo y mobiliario Si ( ) No ( )
adecuado para el Centro de cómputo y
aula informática?
3. ¿Es cómodo y suficiente la cantidad de Si ( ) No ( )
mobiliario para el equipo de cómputo?
¿Por qué?
_______________________________________________________________
4. ¿Actualmente se están dejando de Si ( ) No ( )
realizar actividades por falta de equipo
de cómputo o recursos tecnológicos?
¿Por qué?
______________________________________________________________
5. ¿Existen equipos de cómputo Si ( ) No ( )
adicionales que reemplacen los
dañados?
¿Por qué?
______________________________________________________________
6. ¿Existe un lugar específico para Si ( ) No ( )
guardar la papelería y herramientas de
trabajo?
¿Por qué?
______________________________________________________________
7. ¿Existe servicio de mantenimiento Si ( ) No ( )
para el mobiliario y equipo?
¿Por qué?
_______________________________________________________________

21
NOVENO CICLO
8. ¿Existen medidas de seguridad para Si ( ) No ( )

proteger el mobiliario y equipo?
¿Por qué?
_______________________________________________________________
9. ¿Qué se hace con el mobiliario y equipo dañado totalmente?
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
10. ¿Con que frecuencia se renueva el mobiliario y equipo?

__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
_________________________________________________________________
11. ¿Qué se hace con el equipo en des uso?

__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
12. ¿Determine la cantidad de computadoras con las que cuenta el centro de

cómputo o aula informática?
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________

22
NOVENO CICLO
X.- EVALUACIÓN DEL HARDWARE
El hardware es el conjunto de los componentes que integran la parte material de

una computadora, es decir, todo aquello que se pude tocar como, por ejemplo:
el monitor, el CPU, el teclado y más. Son todos los dispositivos y componentes
físicos que realizan las tareas de entrada y salida.
La seguridad física del hardware.
La seguridad física del hardware es un punto que se estudiará durante el proceso

de auditoría.
Durante la evaluación los aspectos que se tomaron en cuenta son: el

comprobante de la adquisición, cantidad y estado del equipo de cómputo y
recurso tecnológico, así como la actualización. Además, la proporción de los
servicios de mantenimiento el tipo que se le proporciona y con qué frecuencia.
También si es adecuado a las necesidades de los usuarios (estudiantes y
maestros) el hardware, los problemas que se dan con mayor frecuencia, y el
tiempo con que son resueltos.
10.1.-Cuestionario de evaluación del hardware

PREGUNTA RESPUESTA
1. ¿Existen comprobantes de la adquisición del Si ( ) No ( )
equipo de cómputo y recursos tecnológicos?
¿Por qué?
______________________________________________________________
2. ¿Esta actualizado el equipo de cómputo Si ( ) No ( )

según las necesidad básicas educativas de los
estudiantes?
¿Por qué?
______________________________________________________________

23
NOVENO CICLO
3. ¿Quién le proporciona los servicios de mantenimiento de hardware?

Una Empresa Particular: __________ Encargado o administrador: __________
4. ¿Qué tipo de mantenimiento se les da a las computadoras?

__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
5. ¿Con que frecuencia de tiempo se le da mantenimiento al hardware?

Cada tres meses: ________ Cada seis meses: _________ Anualmente: ________
Otros:
__________________________________________________________________
6. ¿Considera que el hardware existente es el Si ( ) No ( )

adecuado a las necesidades que demanda la
población estudiantil?
¿Por qué?
_______________________________________________________________
7. ¿Qué tipo de problemas sobre el hardware se dan con mayor frecuencia?

__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
_________________________________________________________________

24
NOVENO CICLO
XI.- EVALUACIÓN DEL SOFTWARE
El software es el conjunto de programas, instrucciones y reglas informáticas para

ejecutar ciertas tareas en una computadora.
La seguridad del software es un punto muy importante que también debe

evaluarse durante una auditoria, por ser uno de los recursos importantes y
frágiles si no se cuenta con el control adecuado y necesario que lo proteja tales
como:
El licenciamiento y facturación del software, su actualización, así como la

instalación innecesaria de programas, además si carecen de programas para la
realización de alguna práctica.
11.1.- Cuestionario de evaluación del software

PREGUNTA RESPUESTA
Si ( ) No ( )
1. ¿Cuenta la institución con las
respectivas licencias y facturación del
Software adquirido?
¿Por qué?
_____________________________________________________________
Si ( ) No ( )
2. ¿Está debidamente actualizado el
software actual?
¿Por qué?
______________________________________________________________

25
NOVENO CICLO
Si ( ) No ( )
3. ¿Considera que existe software
innecesario instalado en el equipo?
¿Por qué?
______________________________________________________________
Si ( ) No ( )
4. ¿Los problemas que genera el
software, se resuelven en un tiempo
razonable?
¿Por qué?
______________________________________________________________

26
NOVENO CICLO
XII.- EVALUACIÓN DE LA SEGURIDAD
La seguridad es uno de los aspectos de mayor importancia pues de aquí

depende en gran parte la efectividad de los recursos (hardware, software,
mobiliario y equipo, recurso humano, otros) y los aspectos como la
infraestructura, que rodea un centro de cómputo o aula informática.
Para evaluar la seguridad se deben tomar los siguientes aspectos:
La vigilancia para salvaguardar los recursos tecnológicos como las

instalaciones, así como los controles preventivos y de riesgo supervisando
actividades, claves de acceso, alarmas, salidas de emergencias y seguros.
12.1- Cuestionario de evaluación de la seguridad

PREGUNTA RESPUESTA
1. ¿Existe personal de vigilancia cerca Si ( ) No ( )
del área de cómputo?
¿Por qué?_________________________________________________________
Si ( ) No ( )
2. ¿Se han establecido medidas de
seguridad en la sección de informática en
cuanto un lugar específico para
salvaguardar los recursos tecnológicos?
¿Por qué?__________________________________________________________
3. ¿Existen controles preventivos para evitar causas de riesgos (letreros, extintores)

dentro de las instalaciones de informática?
a) En ninguna _______ b) En algunas ________ c) En todas ________

27
NOVENO CICLO
Si ( ) No ( )
¿Se supervisan las actividades de los
usuarios para determinar las acciones
que ejecutan?
¿Por qué?_________________________________________________________
5. ¿Con que frecuencia se cambian las claves de acceso al sistema o equipos?

Cada tres meses ( ), Cada seis meses ( ), No se realizan cambios ( ) Otros
(Especifique). ______________________________________________________
6. ¿Existen algún tipo de alarma para?
a) Detectar Fuego (calor o humo) Si ( ) No ( )
b) Detectar fuga de agua Si ( ) No ( ) c) De desalojar el edificio en caso de

desastres. Si ( ) No ( )
7. ¿Existen salidas de Emergencia? Si ( ) No ( )
¿Por qué?_________________________________________________________

28
NOVENO CICLO
XIII. RESULTADOS
A continuación, se muestran los resultados obtenidos del cuestionario que se
realizó sobre las situaciones relevantes encontradas durante la auditoria.

29
NOVENO CICLO
XIV.- EVIDENCIAS
Evaluación de la infraestructura:

30
NOVENO CICLO
Evaluación del entorno:
Evaluación de mobiliario y equipo:

31
NOVENO CICLO

32
NOVENO CICLO
Evaluación de hardware:

33
NOVENO CICLO
Evaluación de software:
Evaluación de la seguridad:
Imágenes de evidencias sobre el mantenimiento que se les dan a los

equipos del centro de computo

34
NOVENO CICLO
CONCLUSIONES
 Como resultado de la auditoria podemos manifestar que hemos

cumplido con evaluar cada uno de los objetivos contenidos en el
programa de auditoria.
 El centro de cómputo, presenta deficiencias sobre todo en el debido
cumplimiento de Normas de Seguridad y mantenimiento de mobiliario y
equipos.
 Es importante mencionar que para lograr las metas establecidas es
necesario llevar un estricto control sobre los procedimientos, estándares,
reglamentos que se establecen ya que son estudios que se han
comprobado y gracias a ellos los centros de cómputo de mayor
extensión han logrado el éxito.
 La falta de planeación, organización, infraestructura, personal y reportes
hacen que el Centro de Cómputo no funcione de manera correcta y
satisfactoria para los estudiantes, docentes, administrativos y directivos
de la Institución.

35
NOVENO CICLO
RECOMENDACIONES
 Llevar a cabo en los tiempos establecidos el mantenimiento del equipo

de cómputo.
 Respetar el Reglamento del Centro de Cómputo para evitar cualquier
tipo de desperfecto dentro del mismo.
 Basarse en las políticas y estándares para la adquisición de cualquier
tipo de material o consumible para el centro de cómputo.
 Mantener en buenas condiciones la señalización de rutas de evacuación
para cualquier siniestro.
 Solicitar más extintores ya que solo se cuenta con uno dentro de la sala
de cómputo, de preferencia contar con uno por cada dos máquinas.
 Trabajar en equipo para lograr el mejor funcionamiento del centro.
 Contratar el personal con el perfil necesario para desempeñar las tareas
específicas de un centro de cómputo.
Para la Utilización del Centro de Cómputo

1. El centro de cómputo debe estar disponible para la impartición de clases
de acuerdo al horario emitido por la subdirección del plantel.
2. El docente es el responsable de bajar a sus alumnos en el horario
establecido por la subdirección del plantel.
3. El docente y los alumnos deberán presentar su credencial de
identificación en la puerta de la entrada.
4. No se permitirá el acceso con alimentos o bebidas.
5. Se realizará el registro correspondiente de cada alumno en el formato
proporcionado por el Jefe de Sala de Cómputo.
6. Al retirarse del Centro se hará con el debido orden y colocando el equipo
y/o mobiliario prestado en el lugar correspondiente.

36
NOVENO CICLO
Para la utilización del Centro de Cómputo fuera del horario de clases
1. El alumno, docente y/o administrativo se acercará al Jefe de Sala de

Computo para checar los horarios disponibles.
2. El alumno, docente y/o administrativo deberán identificarse con la
credencial del Colegio.
3. El alumno, docente y/o administrativo deberán registrarse en los formatos
proporcionados por el Jefe de Sala de Cómputo.
4. El alumno, docente y/o administrativo dará un buen trato al equipo
prestado.
5. El alumno, docente y/o administrativo se retirará dejando el mobiliario o
equipo de cómputo en su lugar correspondiente.
Para el préstamo del equipo de cómputo a salón de clases
1. El docente deberá realizar la solicitud correspondiente con el Jefe de Sala

de Cómputo especificando que equipo utilizará y el tiempo que lo ocupará.
2. La solicitud se elaborará con mínimo un día de anticipación.
3. El docente se dirigirá con el Jefe de Sala de Cómputo para que le haga
entrega del equipo dejando su credencial como evidencia del préstamo.
4. El docente deberá revisar que el equipo se encuentre en óptimas
condiciones para evitar problemas posteriores.
5. El docente entregará el equipo en el horario establecido y se le regresará
su credencial.
Para la solicitud de software
1. El docente deberá solicitar por escrito al departamento de soporte técnico

el software que requiere para la impartición de clases justificando por
medio de los programas de estudio la utilización de este.

37
NOVENO CICLO
2. El departamento de soporte técnico dará respuesta en máximo tres días

hábiles.
3. El departamento de soporte técnico se encargará de la gestión del
software solicitado ante los mandos superiores.
4. El departamento de soporte técnico se encargará de la instalación del
software en los equipos de cómputo.
Para el mantenimiento de un equipo de cómputo
1. El Jefe de Sala de Cómputo detectará los equipos que presentan fallas o

en mal estado.
2. El Jefe de Sala de Cómputo realizará la solicitud de reparación ante el
departamento de mantenimiento preventivo y/o correctivo.
3. El Jefe del Departamento de Mantenimiento se encargará de revisar,
reparar el equipo de cómputo y dejarlo en buenas condiciones.
4. El Jefe del Departamento de Mantenimiento regresará el equipo de
cómputo al Jefe de Sala y realizará el informe correspondiente sobre la
reparación del equipo.
DE HARDWARE
Para satisfacer las necesidades de la comunidad estudiantil, personal docente y

administrativo se debe comprar 50 equipos de cómputo, 5 impresoras, mobiliario
suficiente para cada equipo y 01 servidor con las características que a
continuación se describen; ya que las computadoras que tienen han perdido
productividad debido a las fallas en sus equipos con más de 8 años de
antigüedad.

38
NOVENO CICLO
Equipos de Cómputo
HARDWARE MARCA CARACTERÍSTICAS
MONITOR HACER LCD ’03
MODELO: AL1916W A
VERSIÓN: AL1916W Ab
TECLADO HACER MODELO: KU-0355
POWER RATING: 5V -100mA
RATÓN ACER POWER RATING: 5V -100mA
CPU ACER DISCO DURO 150 GB
RAM 2022 MB
PROSESADOR INTEL DE 2.40

GHZ
BOCINAS ACER RATED 120V-60Hz
70mA
REGULADOR ISB BOLA MICRO SR 1000

BASIC
ENTRADA:120/127 V, 60 Hz, 7.9 A
max
SALIDA: 120-60Hz, 1000 VA/700w
Impresoras
HARDWARE: Impresora
MARCA: Kiocera
CARACTERÍSTICAS: Esosys FS 4000 DN
LASER

39
NOVENO CICLO
Servidor
HARDWARE MARCA CARACTERÍSTICAS
MONITOR DEL ESOSYS FS 4000DN
LASER
TECLADO DEL
CPU DEL PowerEdge 2900
REGULADOR TRIPP.LITE SmartPro Net UPS
MODEM HUGHES HN7000S
DE SOFTWARE
De acuerdo a los planes de estudio y a las necesidades del personal docente y

administrativo se deberá contar con el software que a continuación se describe:
Sistema Operativo
 Windows Vista TM Bussines, Service Pack 1

 Sistema Operativo de 32 bits
 Id del product 89576-OEM-7332141-00029

40
NOVENO CICLO
Paquetería
 Office 2007  WinRAR

 Visual Studio 2005  Mozila Firefox
 Macromedia Dreamweaver 8  Creator PDF
 Autocad  Office 2007
 Acrobat 10  Word To PDF
 Encarta 2009  Java
 Microsoft Student  Tubo C++
 Corel X3  Paker Tracer
 Reproductor Multimedia 11  Flash Player 8
Antivirus
La seguridad es un factor muy importante dentro del Centro de Cómputo por tal
motivo todos los equipos deben contar con el Antivirus AVG Free Edition 2012,
para mantener en óptimas condiciones los equipos, libres de virus informáticos
que puedan afectar el sistema operativo, la red entre otros.
Redes
La topología seleccionada para el Centro de Cómputo debe ser la de maya, ya

que se combinan dos tipos de topología que es la de estrella y la de telaraña
para lograr un mejor funcionamiento tanto dentro de la sala de cómputo como en
toda el área administrativa del Colegio.
Se debería contar con una configuración de categoría 56, con dos redes que se
conectan con el servidor; una que abastece toda la sala de cómputo y otra que
abastece el área administrativa, con dos swichs de 8 puertos, un rack o servidor.
Para la conexión de la red se deberá utilizar con cable UTP categoría 5 con la
configuración de cableado de categoría 5 y par prensado.

41
NOVENO CICLO
Cabe mencionar que un centro de cómputo debe contar con las siguientes
herramientas para la creación de redes.
 Cable UTP categoría 5

 Conectores RJ45
 Pinzas Ponchadoras
 Jacks
 Rosetas
 Tester
 Kit de desarmadores
Internet
El Colegio debe contar con un servicio de Internet más rápido y eficaz.
ACONDICIONAMIENTO DE ESPACIO, AMBIENTE E ILUMINACIÓN
Espacio
El acondicionamiento del espacio es de suma importancia ya que cada

estudiante debe contar con un área para poder realizar las tareas encomendadas
de manera rápida y eficiente. Por tal motivo se recomienda establecer que cada
alumno contará con un metro de espacio, una mesa para equipo de cómputo y
una silla acolchonada.

42
NOVENO CICLO
Ambiente
La ventilación es de suma importancia dentro del centro de cómputo ya que de
esto depende el rendimiento del alumno así como; el buen funcionamiento de los
equipos de cómputo por tal motivo se recomienda instalar 2 ventiladores para
mantener un clima favorable tanto para la comunidad estudiantil como para el
equipo de cómputo, es importante mencionar que un centro de cómputo debe
preferentemente estar alejado de las condiciones ambientales naturales y que el
polvo puede afectar considerablemente los equipos.
Iluminación
Se recomienda que el Centro de Cómputo deba contar con 20 lámparas
rectangulares de luz blanca aproximadamente de 1.5 x 40 cm que proporcionan
una excelente iluminación para la realización de cualquier actividad dentro del
Centro.

43
NOVENO CICLO
DISTRIBUCIÓN
La distribución del Centro de Computo deberá ser reestructurada de la siguiente

forma:

44
NOVENO CICLO
PLAN DE CONTINGENCIA
Dentro del plan de contingencia del Colegio se toman en cuenta tres factores
básicos que son:
Prevención: Mantener en óptimas condiciones los recursos para eliminar el

siniestro que en su momento pueda surgir, así como tomar todas las medidas
necesarias para evitar cualquier tipo de contingencia dentro del colegio de
acuerdo a las normas de seguridad e higiene.
Detección: Al momento de detectar algo anormal dentro de las instalaciones

proceder a la eliminación y/o corrección del desperfecto.
Recuperación: Abarca el mantenimiento de partes críticas entre la pérdida de

los recursos, así como de su recuperación o restauración
Prevención de Incendios
 Verificar los extintores y su ubicación dentro del C.C.

 Comprar de un seguro contra incendios.
 Verificar las instalaciones eléctricas, esto por el personal de
Mantenimiento de la institución.
 Rutas de evacuación bien señaladas.
 Realizar simulacros al menos una vez al año.
 Como institución educativa no existe área de fumadores dentro del C.C.
 Evitar conectar múltiples dispositivos en el mismo tomacorriente o en la
misma línea de alimentación de electricidad
 Siempre instalar fusibles en las tomas eléctricas
 Evite sobrecargar los cables con extensiones o equipos de alto consumo.
 Cambie cables eléctricos siempre que este perforados o con peladuras.

45
NOVENO CICLO
En caso de incendio
 Avisar inmediatamente al personal designado para usar extinguidores de

fuego.
 En caso de emanaciones de humo o gases de los dispositivos, cubrirse la
nariz y boca y evitar el contacto con éste.
 Si la emanación de humo es espesa y cubre todo el Laboratorio: colocarse
boca abajo en el suelo, y permanecer en esta posición hasta que llegue
el personal de ayuda o el departamento de bomberos.
 Si existe fuego y está cerca de la ruta de evacuación, tratar de salir lo más
rápido posible.
 Evite acercarse a cualquier dispositivo o tomas eléctricos.
 Llamar al personal de Bomberos.
Después del Incendio
 Verificar que no haya heridos.

 No encender las computadoras y dispositivos hasta estar seguro que no
hay riesgo.
 Hacer un inventario de los equipos afectados.
 De ser necesario reubicar las instalaciones eléctricas.
Prevención de una Inundación
 Verificar que el área a construir el centro de cómputo no sea propensa a

inundaciones.
 Instalar un correcto sistema de drenaje en caso de no poseerlo y revise
cuidadosamente el que tenga.
 Recibir asesoría por un ingeniero civil o un arquitecto para la revisión del
local o la planeación del mismo

46
NOVENO CICLO
 Construir el centro de cómputo a una altura mayor a la superficie del suelo

exterior
 Construir canales de desagües en caso de que lo considere necesario
En Caso de inundación
 En caso de presentarse la inundación traslade todo lo que pueda a un

lugar más elevado o a otras instalaciones fuera del perímetro de la
inundación
Prevención de un Sismo
 Mantener en buen estado las instalaciones de electricidad.

 Elaboración de un plan para enfrentar el sismo.
 Contar con números de emergencia para cualquier siniestro, de ser
posible un radio portátil y una linterna con pilas.
 Verificar que las salidas de emergencia se encuentren libres de
obstáculos
 Asegurar firmemente al techo las lámparas.
 Procurar que los usuarios lleven consigo sus credenciales de
identificación.
 Mantener las rutas de evacuación con la debida señalización.
En caso de sismo
 Conservar la calma, tranquilizar a los usuarios.

 Dirigirse a lugares seguros previamente establecidos por la institución
 Cubrirse la cabeza con ambas manos colocándola junto a las rodillas.
 Alejarse de los objetos que puedan caer, deslizarse o quebrarse.
 Si es posible bajar el swich principal de alimentación eléctrica.

47
NOVENO CICLO
PERSONAL DEL CENTRO DE CÓMPUTO
Para el buen funcionamiento del Centro de Cómputo, se determina la

contratación de 3 personas que serán las encargadas de brindar el servicio a
toda la comunidad estudiantil, docente y administrativa.
Dicho personal se enlista a continuación

Jefe de Sala de Cómputo – L.I. Manuel Reyes González
Jefe de Soporte Técnico – Ing. Mario Vargas Espinoza
Jefe de Mantenimiento Preventivo y/o Correctivo – Ing. Diego Hernández Lozano
DESCRIPCIÓN DE PUESTOS
Jefe de Sala de Cómputo (L.I. Manuel Reyes González)
Encargado de la atención directa con los estudiantes, docentes y administrativos,

principal resguardatario de los equipos de cómputo existentes en el Plantel.
Jefe de Soporte Técnico (Ing. Mario Vargas Espinoza)
Encargado de realizar la gestión del software que se utiliza dentro del Centro de
Cómputo, así como responsable de la instalación y el buen funcionamiento del
mismo.
Jefe de Mantenimiento Preventivo y/o Correctivo (Ing. Diego Hernández

Lozano)
Encargado de realizar mantenimiento en general de los equipos existentes en la

Institución, así como de las instalaciones eléctricas, mobiliario, etc.

48
NOVENO CICLO
Capacitación para el personal de nuevo ingreso
 Realizar un recorrido para mostrar las Instalaciones de la Institución

 Presentar al nuevo empleado ante los departamentos
 Se le muestra el área de trabajo donde va a laborar
 Se le informa de las tareas que debe realizar
 Se le informa sobre el organigrama, reglamentos y procedimiento que se
llevan a cabo dentro de la Institución
 Si se requiere es comisionado para que asista a capacitación fuera de la
Institución.
Durante la capacitación del personal, es necesario:
 Evaluar constantemente el nivel de comprensión

 Adecuar el nivel de capacitación a los participantes
 Presentar un número limitado de conceptos por vez
 Separar las tareas de aprendizaje en varios conceptos simples
 Involucrar a todos los trabajadores (para que todos participen
activamente, no sólo observar la demostración de un individuo)
 Usar material visual
 Estimular a los participantes para que hagan preguntas sobre el tema.
Como en cualquier circunstancia relacionada con el aprendizaje, los
trabajadores van a sentirse mejor si el supervisor o entrenador es amable
y muestra paciencia. Los elogios honestos y merecidos también ayudan.

49
NOVENO CICLO
REPORTES PARA EL CONTROL DEL CENTRO DE CÓMPUTO
Los diferentes departamentos que integran el Centro de Cómputo tienen la

obligación de presentar todo tipo de reportes que tengan que ver daños y pérdida
de equipo, reportes de accidentes a personas, de fallas y de bajas ante sus jefes
directos o en su caso a la Dirección del Colegio.
TIPOS DE CONTROLES
 Controles de implementación: Auditan el proceso de desarrollo de

sistemas en diversos puntos para asegurarse que esté adecuadamente
controlado y administrado.
 Controles para el Software: Sirven para asegurar la seguridad y

confiabilidad del software.
 Controles para el Hardware: Controles que aseguran la seguridad física

y el correcto funcionamiento del hardware de cómputo.
 Controles de Operaciones de Cómputo: Se aplican al trabajo del

departamento de cómputo para asegurar que los procedimientos
programados sean consistentes y correctamente aplicados al
almacenamiento y procesamiento de los datos.
 Controles de Seguridad de los Datos: Aseguran que los archivos de

datos en disco o medios secundarios no se expongan a accesos, cambios
o destrucción no autorizados.
 Controles Administrativos: Son normas, reglas, procedimientos y

disciplinas formales para asegurar que los controles de la institución se
ejecuten y se respeten de manera adecuada.

50
NOVENO CICLO
Los tipos de controles con los que deberá contar el Centro de Cómputo, tendrán
como función, mantener un registro detallado de las actividades que se están
realizando dentro del centro.
A continuación, se describen algunos formatos del tipo de controles que se

deberá utilizar dentro del Centro de Cómputo del Colegio.

51
NOVENO CICLO

52
NOVENO CICLO
REPORTES E INFORMES
En el Centro de Cómputo se deberá solicitar a cada departamento los reportes

mensuales donde debe describir las prácticas que se llevaron durante el mes de
igual manera se solicitarán los informes correspondientes sobre el estado
funcional del Centro de Cómputo.
Reporte de daño a equipo
 Nombre del usuario.

 Fecha y hora en que ocurre el daño.
 Descripción de lo sucedido.
 Datos de dispositivo o periférico.
 Datos generales.
 Diagnostico.
 Observaciones.
 Nombre y firma de quien reporta.
 Nombre y firma del responsable.
Reporte de accidentes a personas
 Nombre del usuario

 Fecha y hora en que ocurre el accidente
 Descripción de lo sucedido
 Datos generales
 Diagnostico
 Observaciones
 Nombre y firma del responsable

53
NOVENO CICLO
Reporte de pérdida de equipo

 Nombre del usuario.
 Número de máquina.
 Nombre del objeto extraviado.
 Fecha y hora en que ocurre la pérdida.
 Marca.
 Modelo.
 Número de serie.
 Datos generales.
 Observaciones.
Reporte de baja de equipo

 Fecha.
 Datos del equipo.
 Observaciones.
 Puesto de quien reporta.
 Área de trabajo.
Reporte de fallas de equipos o insumos

 Nombre del usuario
 Fecha
 Nombre del destinatario
 Descripción de lo sucedido
 Datos del insumo
 Datos generales
 Observaciones
 Nombre y firma de quien reporta

54
NOVENO CICLO
SEGURIDAD FÍSICA
Uno de los factores importantes que deben considerarse en todo Centro de

Cómputo es la Seguridad, a continuación, se mencionan algunas normas de
seguridad con las que deberá contar el Centro de Cómputo.
 La entrada principal de las Instalaciones debe encontrarse resguardada

por oficiales de vigilancia donde solo se permite el acceso a personas
previamente identificadas y se dirigen personalmente al área que van a
visitar.
 El Centro de Cómputo debe contar con la protección de barrotes y
persianas para que no se pueda acceder al menos que sea por la entrada
principal.
 El Centro de Cómputo debe estar bajo la supervisión del personal de la
Institución.
 No se permitirá el acceso a ninguna persona si no se identifica
debidamente.
SEGURIDAD LÓGICA
Algunas de las medidas para poder resguardar los equipos en cuanto a la

seguridad lógica son las siguientes:
 Se deberá establecer contraseñas para todos los equipos de cómputo

 Se deberá establecer contraseñas para los usuarios de red y no permitir
que puedan acceder a información no autorizada
 Se deberá instalar el antivirus AVG para evitar que virus informáticos
dañen la información contenida en los equipos.

55
NOVENO CICLO
VELAR POR EL CUMPLIMIENTO DE REGLAS Y POLÍTICAS PARA EL

PERSONAL
Las reglas y políticas para el personal del Colegio se encuentran establecidas en

el Reglamento Interno.
VELAR POR EL CUMPLIMIENTO DE REGLAS Y POLÍTICAS PARA LOS

USUARIOS
Todos los usuarios del Centro de Computo quedarán estrictamente regidos bajo
los lineamientos del siguiente reglamento:
NUEVO REGLAMENTO INTERNO PARA LOS USUARIOS DEL CENTRO DE

CÓMPUTO
Reglamentar el funcionamiento de área, con el objetivo de evitar fuga de

responsabilidades y eficaz el aprovechamiento de la misma.
El presente reglamento es de observancia obligatoria, para toda persona que
use la sala de cómputo.
1. El uso adecuado de la sala de cómputo se encuentra bajo la

responsabilidad del encargado del laboratorio de cómputo y de los
profesores que hacen uso de él.
2. Los profesores de asignatura, deberán revisar al entrar a clase, que el
laboratorio este en orden, limpio y el equipo completo, así mismo al
término de su clase lo dejaran en orden y que no falte nada, cualquier
situación deberá de reportarlo inmediatamente con el encargado de
laboratorio; así como registrarse en el formato correspondiente para el
uso de dicho laboratorio.
3. Se debe cumplir y respetar los horarios establecidos, tanto en la entrada
como en la salida.

56
NOVENO CICLO
4. No se permitirá el acceso al grupo sin el profesor.

5. No se prestan computadoras en horas clases, por ningún motivo.
6. Se hará préstamo de computadoras sólo en horas libres y para tal efecto:
a) El préstamo de computadoras será solo con la credencial de la escuela
b) El alumno registrará sus datos:
 Numero de control
 Nombre completo
 Número de computadora (Esta será asignada por el encargado de
laboratorio)
 Programa que utilizará
 Hora de entrada.
a) Al término de su actividad, el alumno registrará la hora de salida, y una
vez que el encargado haya revisado, que la maquina este apagada
correctamente y silla acomodada, se entregará la credencial.
b) Todo diskette, o memoria USB deberá ser vacunado antes de usarlo.
7. Los usuarios podrán entrar única y exclusivamente con el material
necesario para su clase o para realizar su trabajo (Sin mochila, ni morral,
o bolsa. etc.).
8. Se prohíbe el acceso con alimentos, golosinas y bebidas sin distinción del
usuario.
9. Una vez dentro del laboratorio, queda prohibido salir y entrar.
10. El equipo no se podrá utilizar con otro fin distinto al educativo.
11. Los usuarios solo usarán el paquete de software autorizado o registrado,
no usarán otros sin autorización.
12. Todo usuario tiene prohibido copiar programas y software del disco duro.
13. Todo usuario tiene prohibido grabar o guardar información en el disco duro
de los equipos. Propiedad del colegio.
14. Queda estrictamente prohibido borrar el software del disco duro ya sea
accidental, voluntariamente o por negligencia, los daños serán
sancionados conforme al reglamento.
15. Queda estrictamente prohibido la instalación de software; programas, libre
(Freeware, shaware), juegos, videos, en las computadoras, así como ver

57
NOVENO CICLO
videos, películas o series y escuchar música. Se sanciona conforme al

reglamento, quedando decomisado el material usado ya sea; MEMORIAS
USB, CD-ROM, etc.
16. El uso de Internet, será solo con fin educativo, bajo la autorización del
encargado del laboratorio, quedando prohibido, ver otro tipo de páginas,
revisar correos, chatear, jugar o bajar software.
17. La conservación del equipo es responsabilidad del usuario, ya que los
daños serán sancionados, sobre todo por descuido o negligencia, por lo
que se prohíbe:
 Desconectar el equipo, mover o disponer del equipo de cómputo, sin
autorización.
 Rayar las mesas
 Rayar o romper las sillas
 Despegar etiquetas
 Estar jugando, gritando o corriendo
 Cambiarse de computadora sin previo aviso
 Máximo 2 personas por computadoras.
18. Se inhabilitará al usuario de los laboratorios, a quien viole alguna norma,
de acuerdo a la falta, puede ser incluso en forma definitiva. En los casos
de conducta y comportamiento, se puede suspender o inhabilitar a todo el
grupo.
19. En caso de daño, estos serán cobrados al 100% y la sanción
correspondiente.
20. En los casos no previstos, se recurrirá a la sanción que designen las
autoridades respectivas.
21. No se permitirá acceso a las personas que se abstengan de cumplir el
presente reglamento.
Cualquier anomalía reportarla inmediatamente con el encargado del centro de
cómputo o con su profesor de asignatura.

58
NOVENO CICLO
INFORME DE AUDITORIA
IDENTIFICACIÓN DE LA ENTIDAD AUDITADA

Institución Educativa Privada “Futura Schools”
IDENTIFICACIÓN DEL INFORME

Auditoria de Sistemas.
IDENTIFICACIÓN DEL CLIENTE

El área de Computo.
SEÑOR DIRECTOR CONSTANTINO SULÓPULOS
Objetivos
 Verificar la estructura de distribución de los equipos.

 Revisar la correcta utilización de los equipos
 Verificar la condición del centro de cómputo.
Hallazgos
 No se encontró evidencia de que se revisan y actualizan los

documentos.
 Evaluación de Infraestructura no pasaron 17%, pasaron el 83%
 Evaluación del entorno no pasaron 29%, pasaron el 71%
 Evaluación del mobiliario y Equipos no pasaron 27%, pasaron el 73%
 Evaluación de Hardware no pasaron 0%, pasaron el 100%
 Evaluación de Software no pasaron 29%, pasaron el 71%
 No se encontró evidencia objetiva de que se hayan realizado las
revisiones sistemáticas y desarrollo de acuerdo con lo planificado

59
NOVENO CICLO
para evaluar la capacidad de los resultados de sistemas y desarrollo

para cumplir los requisitos y deben mantenerse los registros
necesarios de los resultados de las revisiones y de cualquier acción
necesaria.
Alcance de la Auditoria
La auditoría comprende el presente periodo del 02 de junio al 10 junio de 2015.
Y se ha realizado especialmente al área de cómputo de a cuerdo a las normas y

demás disposiciones aplicable al efecto.
Conclusiones
 Como resultado de la auditoria podemos manifestar que hemos

cumplido con evaluar cada uno de los objetivos contenidos en el
programa de auditoria.
 El centro de cómputo, presenta deficiencias sobre todo en el debido
cumplimiento de Normas de Seguridad y mantenimiento de mobiliario y
equipos.
 Es importante mencionar que para lograr las metas establecidas es
necesario llevar un estricto control sobre los procedimientos, estándares,
reglamentos que se establecen ya que son estudios que se han
comprobado y gracias a ellos los centros de cómputo de mayor
extensión han logrado el éxito.
 La falta de planeación, organización, infraestructura, personal y reportes
hacen que el Centro de Cómputo no funcione de manera correcta y
satisfactoria para los estudiantes, docentes, administrativos y directivos
de la Institución.
Recomendaciones
 Llevar a cabo en los tiempos establecidos el mantenimiento del equipo

de cómputo.

60
NOVENO CICLO
 Respetar el Reglamento del Centro de Cómputo para evitar cualquier

tipo de desperfecto dentro del mismo.
 Basarse en las políticas y estándares para la adquisición de cualquier
tipo de material o consumible para el centro de cómputo.

 Mantener en buenas condiciones la señalización de rutas de evacuación
para cualquier siniestro.
 Solicitar más extintores ya que solo se cuenta con uno dentro de la sala
de cómputo, de preferencia contar con uno por cada dos máquinas.
 Trabajar en equipo para lograr el mejor funcionamiento del centro.
 Contratar el personal con el perfil necesario para desempeñar las tareas
específicas de un centro de cómputo.
 Capacitar al Personal.
 Implantar equipos de ventilación.
 Elaborar un calendario de mantenimiento de rutina periódico.
Fecha del Informe
PLANEAMIENTO EJECUCIÓN INFORME

02-06-2015 AL 04-06-2015 05-06-2015 AL 08-06-2015 09-06-2015 AL 10-06-2015
Identificación y Firma del Auditor
APELLIDOS Y NOMBRES CARGO

SAMMUEL ADRIAN ROMERO AUDITOR

61
NOVENO CICLO

Auditoria de Sistemas Contables

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FACULTAD DE CIENCIAS EMPRESARIALES Y EDUCACIÓN

ESCUELA PROFESIONAL DE CIENCIAS CONTABLES Y

CALDERÓN ROJAS, KAREN

CCOÑAS CHAHUAYO, VANESA

INCA QUISPE, MARIA

MORALES VARGAS, BRENDA

SALAZAR HERNÁNDEZ, STEFANY

VALDEZ LÓPEZ, ROSA

VELAZCO SANCHEZ, FIORELLA

PLANEACIÓN DEL CENTRO DE CÓMPUTO

ORGANIZACIÓN DEL CENTRO DE CÓMPUTO

Funciones del Centro de Cómputo………………………………………………….. 10

Ubicación del Centro de Cómputo………………………………………………….. 11

Descripción de Puestos, Funciones y Procedimientos…………………………. 12

INFRAESTRUCTURA Y SELECCIÓN DEL EQUIPO DE CÓMPUTO

Acondicionamiento de Espacio, Ambiente e Iluminación………………………. 21

PERSONAL DEL CENTRO DE CÓMPUTO

Reclutamiento, Selección y Capacitación…………………………………………. 28

CIENCIAS CONTABLES Y FINANCIERAS NOVENO CICLO 2

Habilidades y Características para la Selección de Personal…………………. 28

Políticas, Procedimientos y Estándares de la Administración del Personal… 31

REPORTES PARA EL CONTROL DEL CENTRO DE CÓMPUTO

Reglas y Políticas para el Personal………………………………………………… 39

Reglas y Políticas para los Usuarios……………………………………………….. 39

CIENCIAS CONTABLES Y FINANCIERAS NOVENO CICLO 3

Los avances tecnológicos han modificado día a día la forma de trabajar de la

El Colegio de Estudios “Futura Schools”, brinda servicio educativo de alto nivel

Después se incluye el plan de auditoria en donde se plasman los cuestionarios con

Para que todo esté bien fundamentado se incluyeron evidencias correspondientes

CIENCIAS CONTABLES Y FINANCIERAS NOVENO CICLO 4

II.- OBJETIVO GENERAL

El Centro de Cómputo tiene como objetivo general proporcionar servicio de

Es por ello que se Verificara que lo mencionado en la entrevista con el represéntate

• Realizar entrevistas a los estudiantes, docentes y administrativo, utilizando

• Verificar la estructura de distribución de los equipos y la correcta utilización.

• Verificar la condición del centro de cómputo.

CIENCIAS CONTABLES Y FINANCIERAS NOVENO CICLO 5

El presente centro de cómputo no cuenta con un programa de auditoria, por lo que

La auditoría se realizará en el periodo del 02 de junio al 10 junio de 2015.

Se realizará una entrevista con el Director, Personal Docente, Personal

Posteriormente se pasará a verificar los datos arrojados con las encuestas.

CIENCIAS CONTABLES Y FINANCIERAS NOVENO CICLO 6

V.- ESTUDIO INICIAL

El colegio “Futura Schools” está ubicada en el distrito de Parcona, creada el 5 de

CIENCIAS CONTABLES Y FINANCIERAS NOVENO CICLO 7

VI.- PROCESO DE AUDITORÍA

Vamos a presentar los 5 pasos para hacer una auditoria interna:

PASO 1.- LA PLANIFICACION DEL PROGRAMA DE AUDITORIA

En este primer paso, se va a plantear un calendario de auditoría. Este paso de

PASO 2.- PLANIFICACION DE LA AUDITORIA DE PROCESOS

PASO 3.- REALIZACION DE LA AUDITORIA

CIENCIAS CONTABLES Y FINANCIERAS NOVENO CICLO 8

El auditor podrá reunir la información que necesite como pueden ser:

PASO 4.- INFORMAR SOBRE LA AUDITORIA

Una vez finalizado el proceso de revisión y recopilación de información sobre el

PASO 5.- SEGUIMIENTO DE LAS MEJORAS PLANTEADAS

CIENCIAS CONTABLES Y FINANCIERAS NOVENO CICLO 9

mejoras sugeridas es vital para asegurarnos el éxito de la auditoría efectuada y, en

6.1. PLANEACIÓN DEL CENTRO DE CÓMPUTO

En el Colegio “Futura Schools” se imparte un plan educativo llamado “Aprendiendo

Jefe de Sala de Cómputo

CIENCIAS CONTABLES Y FINANCIERAS NOVENO CICLO 10

 Lleva registros de entradas, préstamo de equipos, solicitudes de entrada

Jefe del departamento de soporte técnico.