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PRESUPUESTO DE VENTAS

Precio
Producto Unidades Total
Unitario
REP1
REP2
Total -
PRESUPUESTO DE PRODUCCION

Concepto REP 1 REP 2

Ventas Presupuestadas
Inventario Final Planeado
Menos: Inventario Inicial - -
Produccion Planeada - -
PRESUPUESTO DE COSTOS DE MATERIALES

Materiales Costo
Concepto
Kg.
REP1 ( unid Kg/unidad)
REP2 ( unid kg/unidad)
Inventario Final
Produccion Planeada - -
PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA DIRECTA

Horas
Concepto
Fundición Ensamblado
unidades de REP1
unidades de REP2
Horas Totales
Presupuestos Departamentales - -
Costo
Total

-
-

-
PRESUPUESTO DE GASTOS INDIRECTOS DE FABRICACION - VARIABLES -

Departamentos
Concepto
Personal
Partidas de Gastos fabricacion Variables
Mano de obra Indirecta
Accesorios
Servicios varios (parte variable)
Total departamento de personal
Asignación prorrateo a otros departamentos

Asignación prorrateo a otros departamentos


Total gastos de fabricacion variables
Horas Presupuestadas de MOD
Gastos de fabric variables Pptadas por MOD
Departamentos
Mantenimiento Fundicion Ensamblado

-
-
-

-
PRESUPUESTO DE GASTOS INDIRECTOS DE FABRICACION - FIJOS -

Depart
Concepto
Personal
Partidas de Gastos fabricacion Fijas (S/.)
Impuesto Predial
Servicios varios (parte fija)
Depreciación
Total departamento de personal -
Asignación prorrateo a otros departamentos

Asignación prorrateo a otros departamentos


Total gastos de fabricacion fijos
Costos fijos cargados a produccion REP1
Costo por unidad REP1 (Producc 6,000 unid)
Costos fijos cargados a produccion REP2
Costo por unidad REP1 (Producc 13,900 unid)
Departamentos
Mantenimiento Fundicion Ensamblado
PRESUPUESTO DE COSTOS DE VENTAS Y DE INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS TERMINADOS

Productos Terminados
Costos de Materiales Directos
Mano de Obra Directa
Gastos de Fabricacion Variables
Fundición (3000 h x S/.2.85 y 11120 h x S/.2.85
Gastos de Fabricacion Variables
Ensamblado (1800 h x S/.3.08 y 8340 h x S/.3.08
Gastos de fabricación fijos
Total Costo
Producción planeada en unidades
Costo estandar por unidad
Costo de venta Pptado (4500 y 10500 unidades
Inventario Final de Productos Terminados
(Pptadas 1500 y 3400 unidades)
Costos totales asignados
REP1 REP2 Total
PRESUPUESTO DE caja (ENTRADAS Y SALIDAS DE EFECTIVO)

TRIMESTRES
CONCEPTO
PRIMER SEGUNDO
Entradas de efectivo
1.- Producto de las venta actuales 70%
2.- Ventas del trimestre pasado 30%
Total de entradas de efectivo - -

Desembolsos:
1.- Materiales
2.- Mano de obra directa
3.- Mano de obra indirecta
4.- Accesorios de planta
5.- Servicios
6.- Impuesto predial
7.- Comisiones (10% de ventas)
8.- Sueldo de administracion
9.- Publicidad y promocion
10.- Honorarios profesionales
11.- Accesorios
12.- Intereses
13.- Devolucion del principal
Total Desembolsos - -

Saldo Inicial de efectivo -


(+) Entradas de efectivo - -
(-) Desembolsos de efectivo - -
Saldo Final - -

Concepto
Sueldos de admi
Comisiones a ve
Publicidad y pr
Honorarios profe
Accesorios
Gastos financier
Total de gastos
AS Y SALIDAS DE EFECTIVO)

TRIMESTRES
TOTAL
TERCER CUARTO

- - -

310950
121300
38025
22620
25363 4 6340.75 2113.58333
7020
77,100.00 77,100.00
18000
12000
8000
1500

- - -

- - -
- - -
- - -
- - -

Importe
18,000
77,100
12,000
8,000
1,500
24,000
140,600
2 4227.16667
E.Resultado

PRESUPUESTO DE GASTOS DE VENTAS Y ADMINISTRACION

Concepto
Sueldos de administración
Comisiones a vendedores (10% sobre ventas)
Publicidad y promoción
Honorarios profesionales por asesooria
Accesorios
Gastos financieros
Total de gastos de Administracion y Ventas
Importe

-
FUNDIDORA PRUANITA S.A.C.
ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL PPTADO
AL………………………………….20XX
(En Nuevos Soles)

Ventas
(-) Costo de Ventas
Utilidad Bruta -
Gastos de Administración y Ventas
Utilidad de Operación -
Gastos Financieros
Utilidades antes de Participaciones e Impuestos -
LA FUNDIDORA PERUANITA S.A.
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
AL 1 DICIEMBRE DEL 2004
EN SOLES

ACTIVO CORRIENTE
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
CTAS OR COBRAR
INVENTARIO
MATERIALES
ACTIVO NO CORRIENTE
INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPO
TOTAL DEL ACTIVO
PASIVO CORRIENTE

CUENTAS POR PAGAR


PASIVO NO CORRIENTE
OBLIGACIONES FINANCIERAS
CTAS POR PAGAR
PATRIMONIO
CAPITAL
UTILIDAD
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO

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