RATIOS DE LIQUIDEZ
2017 2016 2015
Cuentas por cobrar Cuentas por cobrar comerciales -12.27 -29.94 -4.23
comerciales a
Capital de Trabajo = Activo Corriente-Pasivo Corriente
RATIOS DE CAPITALIZACIÓN
2017 2016 2015
Razón de Transferencias
Transferencias= Aumento de capital
ANÁLISIS DE RENTABILIDAD
2017 2016 2015
Rentabilidad antes
Utilidad antes de participaciones e impuesto a la renta 0.135 0.101 0.046
de participación e
impuestos= Ventas Netas
2014 Promedio
0.91 0.92
0.30 0.31
0.60 0.63
0.01 0.12
2014 Promedio
5.68 6.06
63 60
97 111
148 189
-3.56 -4.98
-7.23 -13.42
63 60
0.73 0.70
0.19 0.21
3.17 3.47
0.74231001 0.74234028
0.13333075 0.16724093
0.03069184 0.0366021
3.80 3.56
94.69 101.42
2014 Promedio
0.61 0.55
1.53 1.26
0.72 0.53
1.21 1.07
1.18 2.77
2014 Promedio
2014 Promedio
0.00 0.09
0.27 0.30
0.04 0.08
0.00 0.06
0.002 0.041
0.010 0.182
0.007 0.072
ALICORP S.A.A.
ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERA EN BASE A CAJA
CUENTA 2017 2016 2015 2014 VARIACIÓN (20017-2016)
Activos
ORIGENES
Activos Corrientes
Efectivo y Equivalentes al Efectivo 776,208 155,058 15,175 16,617
Otros Activos Financieros 165,699 10,716 25,816 282,289
Cuentas por Cobrar Comerciales y Otras 706,124 668,068 603,344 548,670
Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar Comerciales 533,018 518,231 482,166 484,112
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas 141,665 139,039 12,213 10,709
Otras Cuentas por Cobrar 9,199 8,017 98,546 18,352
Anticipos 22,242 2,781 10,419 35,497
Inventarios 494,242 374,300 522,384 508,323
Activos Biológicos 0 0 0 0
Activos por Impuestos a las Ganancias 0 0 76,580 81,674
Otros Activos no Financieros 21,044 17,316 27,225 16,651
Total Activos Corrientes Distintos de los Activos 2,163,317 1,225,458 1,270,524 1,454,224
no Corrientes o Grupos de Activos para su
Activos no Corrientes o Grupos de Activos para 9,085 35,248 24,087 14,953
su Disposición Clasificados como Mantenidos
para la Venta o como Mantenidos para Distribuir 26,163
Activos No Corrientes
a los Propietarios
Otros Activos Financieros 11,801 14,586 14,093 77,966
2,785
Inversiones en Subsidiarias, Negocios 2,461,327 2,387,302 2,311,073 2,234,232
Conjuntos y Asociadas
Cuentas por Cobrar Comerciales y Otras 136,434 168,886 1,078 782
32,452
Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar Comerciales 0 0 0 0
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas 134,551 165,759 0 0
31,208
Otras Cuentas por Cobrar 1,883 3,127 1,078 782
1,244
Propiedades de Inversión 0 0
Propiedades, Planta y Equipo 1,098,119 1,128,195 1,201,554 1,238,538
30,076
Activos Intangibles Distintos de la Plusvalía 127,624 117,246 117,519 114,201
Activos por Impuestos Diferidos 0 0 0 0
Plusvalía 154,739 154,739 154,739 154,739
Otros Activos no Financieros 0 0 0 0
Pasivos y Patrimonio
Pasivos Corrientes
Otros Pasivos Financieros 881,388 148,946 356,660 762,439
732,442
Cuentas por Pagar Comerciales y Otras 1,245,636 1,053,060 1,138,076 809,176
192,576
Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar Comerciales 1,159,735 971,072 1,064,767 725,496
188,663
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas 3,892 12,816 10,172 9,762
Otras Cuentas por Pagar 82,009 69,172 63,137 73,918
12,837
Ingresos Diferidos 0 0 0 0
Provisión por Beneficios a los Empleados 90,247 72,526 45,108 34,431
17,721
Otras Provisiones 21,646 12,304 11,461 6,045
9,342
Pasivos por Impuestos a las Ganancias 34,442 13,489 0 0
20,953
Otros Pasivos no Financieros 0 0 0 0
Total de Pasivos Corrientes Distintos de Pasivos 2,273,359 1,300,325 1,311,813 1,612,091
Incluidos en Grupos de Activos para su
973,034
2,273,359 1,300,325 1,311,813 1,612,091
Incluidos en Grupos de Activos para su
Disposición Clasificados como Mantenidos para 973,034
la Venta incluidos en Grupos de Activos para su
Pasivos
Disposición Clasificados como Mantenidos para
la Venta
Pasivos No Corrientes
Otros Pasivos Financieros 939,588 1,287,621 1,264,508 1,499,832
Cuentas por Pagar Comerciales y Otras 0 11,209 13,867 6,519
Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar Comerciales 0 0 0 0
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas 0 0 0 0
Otras Cuentas por Pagar 0 11,209 13,867 6,519
Ingresos Diferidos 0 0 0 0
Provisión por Beneficios a los Empleados 3,722 2,277 1,687 4,082
1,445
Otras Provisiones 0 0 0 0
Pasivos por Impuestos Diferidos 62,091 74,133 63,091 80,246
Otros Pasivos no Financieros 0 0 0 0
Patrimonio
Capital Emitido 847,192 847,192 847,192 847,192
Primas de Emisión 0 0 0 0
Acciones de Inversión 7,388 7,388 7,388 7,388
Acciones Propias en Cartera 0 0 0 0
Otras Reservas de Capital 170,227 169,438 169,438 169,438
789
Resultados Acumulados 1,638,488 1,305,034 1,154,828 1,001,240
333,454
Otras Reservas de Patrimonio 220,391 437,981 21,363 61,607
5,094
3,728 9,909 10,574
937,859 45,066 19,000
11,161 9,134
493 63,873
74,025 76,229 76,841
167,808 296
2,049 296
73,359 36,984
10,378 273 3,318
207,714 405,779
85,016 328,900
93,695 339,271
8,924 2,644 410
6,035 10,781
27,418 10,677
843 5,416
11,488 300,278
11,488 300,278
590 2,395
150,206 153,588
217,590 416,618 40,244
2,607,184 1,028,467 1,028,467 1,262,848 1,262,848
ALICORP S.A.A.
ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERA EN BASE A CAJA
(2017 - 2016)
ORÍGENES O FUENTES S/. % USO O APLICACIONES S/.
Activos no Corrientes o Grupos de Activos
para su Disposición Clasificados como
Mantenidos para la Venta o como
Mantenidos para Distribuir a los Propietarios Efectivo y Equivalentes al Efectivo
ALICORP S.A.A.
ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERA EN BASE A CAJA
(2016- 2015)
ORÍGENES O FUENTES S/. % USO O APLICACIONES S/.
Otros Activos Financieros
15,100 1.47 Efectivo y Equivalentes al Efectivo 139,883
Otras Cuentas por Cobrar
90,529 8.80 Cuentas por Cobrar Comerciales y 64,724
Otras Cuentas por Cobrar
Anticipos
7,638 0.74 Cuentas por Cobrar Comerciales 36,065
Inventarios
148,084 14.40 Cuentas por Cobrar a Entidades 126,826
Relacionadas
Otros Activos no Financieros
9,909 0.96 Activos no Corrientes o Grupos de 11,161
Activos para su Disposición
Total Activos Corrientes Distintos de los Otros Activoscomo
Clasificados Financieros
Mantenidos para la
Activos no Corrientes o Grupos de Activos Venta o como Mantenidos para
para su Disposición Clasificados como Distribuir a los Propietarios
Mantenidos para la Venta o para Distribuir a
los Propietarios 45,066 4.38 493
Propiedades, Planta y Equipo
73,359 7.13 Inversiones en Subsidiarias, Negocios 76,229
Conjuntos y Asociadas
Activos Intangibles Distintos de la Plusvalía
273 0.03 Cuentas por Cobrar Comerciales y 167,808
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Pagar a Entidades
2,644 0.26 Otras Cuentas por Cobrar 2,049
Relacionadas
Otras Cuentas por Pagar
6,035 0.59 Otros Pasivos Financieros 207,714
Provisión por Beneficios a los Empleados
27,418 2.67 Cuentas por Pagar Comerciales y 85,016
Otras Cuentas por Pagar
Otras Provisiones
843 0.08 Cuentas por Pagar Comerciales 93,695
Otros Pasivos Financieros Total de Pasivos Corrientes Distintos
de Pasivos Incluidos en Grupos de
23,113 2.25 Activos para su Disposición 11,488
Clasificados como Mantenidos para la
Provisión por Beneficios a los Empleados Cuentas por Pagar Comerciales y
Venta
Otras Cuentas por Pagar
590 0.06 2,658
Pasivos por Impuestos Diferidos
11,042 1.07 Otras Cuentas por Pagar 2,658
Resultados Acumulados
150,206 14.60
Otras Reservas de Patrimonio
416,618 40.51
TOTAL ORÍGENES O FUENTES 1,028,467 100.00 TOTAL USOS, APLICACIONES 1,028,467
ALICORP S.A.A.
ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERA EN BASE A CAJA
(2015- 2014)
ORÍGENES O FUENTES S/. % USO O APLICACIONES S/.
Efectivo y Equivalentes al Efectivo 0.11 Cuentas por Cobrar Comerciales y
1,442 54,674
Otras Cuentas por Cobrar
Otros Activos Financieros 20.31 Cuentas por Cobrar a Entidades
256,473 1,504
Relacionadas
Cuentas por Cobrar Comerciales 0.15 Otras Cuentas por Cobrar
1,946 80,194
Anticipos 1.99 Inventarios
25,078 14,061
Activos por Impuestos a las Ganancias 0.40 Otros Activos no Financieros
5,094 10,574
Total Activos Corrientes Distintos de los 1.50 Activos no Corrientes o Grupos de
19,000 9,134
Activos no Corrientes o Grupos de Activos Activos para su Disposición
Otros Activos
para su Financieros
Disposición Clasificados como 5.06 Inversiones
Clasificadosen Subsidiarias,
como Mantenidos Negocios
para la
63,873 76,841
Mantenidos para la Venta o para Distribuir a Conjuntos
Venta o comoy Asociadas
Mantenidos para
los Propietarios Distribuir a los Propietarios
Propiedades, Planta y Equipo 2.93 Cuentas por Cobrar Comerciales y
36,984 296
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Pagar Comerciales y Otras 26.04 Otras Cuentas por Cobrar
328,900 296
Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar Comerciales 26.87 Activos Intangibles Distintos de la
339,271 3,318
Plusvalía
Cuentas por Pagar a Entidades 0.03 Otros Pasivos Financieros
410 405,779
Relacionadas
Provisión por Beneficios a los Empleados 0.85 Otras Cuentas por Pagar
10,677 10,781
Otras Provisiones 0.43 Total de Pasivos Corrientes Distintos
5,416 300,278
de Pasivos Incluidos en Grupos de
Cuentas por Pagar Comerciales y Otras 0.58 Activos
Otros Pasivos
para suFinancieros
Disposición
7,348 235,324
Cuentas por Pagar
Otras Cuentas por Pagar 0.58 Clasificados
Provisión porcomo Mantenidos
Beneficios a los para la
Venta
Empleados
7,348 2,395
Resultados Acumulados 12.16 Pasivos por Impuestos Diferidos
153,588 17,155
Otras Reservas de Patrimonio
40,244
TOTAL ORÍGENES O FUENTES 1,262,848 100.00 TOTAL USOS, APLICACIONES 1,262,848
23.82
5.94
1.46
0.57
0.10
0.05
0.75
4.60
0.00
0.00
0.14
35.97
2.84
0.40
0.34
13.35
0.43
0.43
0.46
8.35
100.00
%
13.60
6.29
3.51
12.33
1.09
0.05
7.41
16.32
0.20
20.20
8.27
9.11
1.12
0.26
0.26
100.00
%
4.33
0.12
6.35
1.11
0.84
0.72
6.08
0.02
0.02
0.26
32.13
0.85
23.78
18.63
0.19
1.36
3.19
100.00
ALICORP S.A.A.
ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERA EN BASE AL CAPITAL DE TRABAJO
APLICACIONES
74,025
10,378
348,033
11,209
11,209
12,042
217,590
684,486
(251,033.00)
433,453
ALICORP S.A.A.
ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERA EN BASE AL CAPITAL DE TRABAJO
76,841
296
296
3,318
235,324
2,395
17,155
40,244
375,869.00
(106,728.00)
269,141.00
DUPONT (ALICORP S.A.A.) 2017
VENTAS
4,230,270
- UTILIDADES ANTES IMP.
ESTADO DE RESULTADOS
TOTAL PASIVOS+
PASIVOS CORRIENTES PASIVOS TOTALES CAPITAL CONTABLE
2,273,359 3,278,760 6,162,446
+ + /
DEUDA A LARGO PLAZO CAPITAL CONTABLE CAPITAL CONTABLE
1,005,401 2,883,686 2,883,686
ARGEN DE UTILIDAD
NETA
RENDIMIENTO SOBRE
X LOS ACTIVOS
0.09260462
RENDIMIENTO SOBRE
OTACION DE ACTIVOS CAPITAL CONTABLE
TOTALES X 0.19789637
VENTAS
4,040,731
- UTILIDADES ANTES IMP.
ESTADO DE RESULTADOS
TOTAL PASIVOS+
PASIVOS CORRIENTES PASIVOS TOTALES CAPITAL CONTABLE
1,300,325 2,675,565 5,231,660
+ + /
DEUDA A LARGO PLAZO CAPITAL CONTABLE CAPITAL CONTABLE
1,375,240 2,556,095 2,556,095
ARGEN DE UTILIDAD
NETA
RENDIMIENTO SOBRE
X LOS ACTIVOS
0.07809128
RENDIMIENTO SOBRE
OTACION DE ACTIVOS CAPITAL CONTABLE
TOTALES X 0.15983248
VENTAS
3,913,878
- UTILIDADES ANTES IMP.
ESTADO DE RESULTADOS
TOTAL PASIVOS+
PASIVOS CORRIENTES PASIVOS TOTALES CAPITAL CONTABLE
1,551,305 2,894,458 5,094,667
+ + /
DEUDA A LARGO PLAZO CAPITAL CONTABLE CAPITAL CONTABLE
1,343,153 2,200,209 2,200,209
ARGEN DE UTILIDAD
NETA
RENDIMIENTO SOBRE
X LOS ACTIVOS
0.03520112
RENDIMIENTO SOBRE
OTACION DE ACTIVOS CAPITAL CONTABLE
TOTALES X 0.08150953
VENTAS
3,926,549
- UTILIDADES ANTES IMP.
ESTADO DE RESULTADOS
TOTAL PASIVOS+
PASIVOS CORRIENTES PASIVOS TOTALES CAPITAL CONTABLE
1,612,091 3,202,770 5,289,635
+ + /
DEUDA A LARGO PLAZO CAPITAL CONTABLE CAPITAL CONTABLE
1,590,679 2,086,865 2,086,865
ARGEN DE UTILIDAD
NETA
RENDIMIENTO SOBRE
X LOS ACTIVOS
0.00534574
RENDIMIENTO SOBRE
OTACION DE ACTIVOS CAPITAL CONTABLE
TOTALES X 0.01354999