PT Adil Affifa Erika

MODUL ACCURATE
Disusun Oleh :
1. AFFIFA ALVIANITA (01)
2. ERIKA NURMAWATI (08)
XII AKUNTANSI 1
1|PT ADIL SEJAHTERA

Kata Pengantar
Alhamdulullahirabbil ‘alamin, Segala puji penulis sanjungkan kepada Allah SWT, terima kasih
kepada semua pihak yang telah member dukungan dalam rangka pembuatan buku ini.
Hati penulis penuh bahagia sehingga buku ini dapat selesai sesuai dengan yang diharapkan, dan
bisa selesai karena dampingan dari Bp. Joko Pramono,S.Pd,M.Si,CAP yang sangat membantu kami
siswa-siswi XII Akuntansi SMK N 6 Surakarta menguasai software aplikasi computer akuntansi
Accurate 5.
Buku ini dibuat karena tugas kelompok. Harapan penulis buku ini dapat dimanfaatkan untuk
dibaca oleh para adik kelas kami kelas X & XI yang nantinya akan menjadi kelas XII.
Tentunya penulis juga menyadari bahwa penulisan buku ini masih sangat jauh dari kata sempurna,
maka saran dan masukan kami harapkan untuk penyempunaan buku ini. Saran dan masukan dapat
disampaikan melalui e-mail affifaalvi22@gmail.com / erikanurma02@gmail.com
Akhirnya kepada Allah SWT penulis berharap semoga buku ini menjadi bagian dari amal yang tiada
terputus pahalanya dunia maupun akhirat.
Selamat menikmati buku ini, semoga pembaca bahagia.
Wassalamu ‘alaikum Wr. Wb.
Surakarta, Oktober 2016
Penulis
Affifa Alvianita & Erika Nurmawati
2|PT ADIL SEJAHTERA

I. INFORMASI UMUM
Harap soal dibaca dan dipahami terlebih dahulu sebelum mengerjakan!
Nama Perusahaan : PT ADIL SEJAHTERA
Alamat Perusahaan : Jl. Hayam Wuruk 13 Jakarta Pusat
Tanggal Tutup Buku : 31 Desember 2014
Tahun Fiskal : 2014
Mata Uang : IDR dan USD ( rate : 12.000)
NPWP : 01.345.678.1.005.000
No Pengukuhan PKP : 001/WPJ.04/KP.03.2012
NO seri Faktur Pajak : 010.000.15.0000010
Kode cabang : 000
KLU SPT : 51600
Email : adilsejahtera@yahoo.co.id
PT ADIL SEJAHTERA adalah salah satu distributor handphone terbesar di Indonesia. Selain sebagai
distributor, PT ADIL SEJAHTERA juga menjual komputer rakitan yang dirakit sendiri oleh PT ADIL SEJAHTERA.
Selama ini PT ADIL SEJAHTERA mencatat aktivitas operasionalnya dengan menggunakan pencatatan
akuntansi manual (menggunakan database excel)
Pada tanggal 1 Januari 2015, Top Managemen PT ADIL SEJAHTERA memutuskan untuk menggunakan
ACCURATE dalam pengelolaan data keuangan di perusahaan tersebut. Anda sebagai seorang konsultan
software akuntansi ACCURATE, diminta oleh perusahaan untuk membuat data base yang akan digunakan
perusahaan dalam penginputan transaksi. Data –data yang diperlukan akan disiapkan oelh perusahaan.
A. Data Akun PT ADIL SEJAHTERA

No Akun Nama Akun Saldo
1101 Kas
1101-001 Kas IDR 49.000.000
1101-002 Kas USD USD(6.000) 72.000.000
1101-201 Kas Kecil IDR
1102 Bank
1102-001 Mandiri IDR 150.000.000
1102-002 BCA IDR 214.000.000
1102-003 Mandiri USD USD (8.000) 96.000.000
1102-004 BCA USD USD (15.000) 180.000.000
1103 Piutang Usaha
1103-001 Piutang Usaha IDR 90.000.000
1103-002 Piutang Usaha USD USD (16.000) 192.000.000
1104 Uang Muka Pembelian
1104-001 Uang Muka Pembelian IDR
1104-002 Uang Muka Pembelian USD
1105 Persediaan Barang Dagang 1.025.900.000
1106 Barang Terkirim
3|PT ADIL SEJAHTERA

1107 Biaya Dibayar Dimuka
1107-001 Sewa Dibayar Dimuka 120.000.000
1107-002 Asuransi Dibayar Dimuka 24.000.000
1108 Pajak Dibayar Dimuka
1108-001 PPN Masukan
1108-002 PPh 23 (Penjualan)
1199 Transaksi Aktiva Tetap
1201 Aktiva Tetap
1201-001 Tanah 1.000.000.000
1201-002 Gedung 1.200.000.000
1201-003 Peralatan 60.000.000
1202 Akumulasi Penyusutan
1202-001 Akumulasi Penyusutan Gedung -245.000.000
1202-002 Akumulasi Penyusutan Peralatan -11.800.000
2101 Hutang Usaha
2101-001 Hutang Usaha IDR 300.000.000
2101-002 Hutang Usaha USD USD (129.668) 1.556.016.000
2102 Uang Muka Penjualan
2102-001 Uang Muka Penjualan IDR
2102-002 Uang Muka Penjualan USD
2103 Hutang Pajak
2103-001 PPN Keluaran
2103-002 PPh 23 (Pembelian)
2104 Biaya yang masih harus dibayar
2104-001 Hutang Bunga 4.000.000
2104-002 Hutang Gaji 100.000.000
2105 Penerimaan Barang belum tertagih
2201 Hutang Bank BCA 500.000.000
3200 Saham Biasa 1.000.000.000
3300 Saham – Premium 200.000.000
4101 Penjualan
4201 Sales Return
4202 Diskon Penjualan
5100 Harga Pokok Penjualan (HPP)
6100 Beban Penyusutan
6100-001 Beban Penyusutan Gedung
6100-002 Beban Penyusutan Peralatan
6201 Biaya Angkut Pembelian
6202 Beban Sewa
6203 Beban Asuransi
4|PT ADIL SEJAHTERA

7100 Pendapatan Bunga
7101 Laba/Rugi Terealisasi
7102 Laba/Rugi Belum Terealisasi
7103 Biaya Administrasi Bank
7104 Beban Lain-lain
B. Informasi Pajak dan Syarat Pembayaran :

 Syarat pembayaran : Cash On Delivery, Net 30 dan Net 60.
 Pajak Penjualan / Pembelian : Pajak Pertambahan Nilai (P) dan PPh (F) 23 dengan tarif 2%.
 Tipe pelanggan : General.
C. Informasi Pelanggan :
No Name Currency As Of Balance InvoiceNo.
C.01 Galaxy IDR 31/12/2014 55.000.000 SI.011
C.01 Galaxy IDR 31/12/2014 35.000.000 SI.012
C.02 Teleshop USD 31/12/2014 0
C.03 Mega IDR 31/12/2014 0
C.04 Focus USD 31/12/2014 13.500 SI.078
C.04 Focus USD 31/12/2014 2.500 SI.050
 Seluruh pelanggan dikenakan pajak PPN dan syarat pembayaran Net 60

 Seluruh pelanggan bertipe General
D. Informasi Pemasok :
No Name Currency As Of Balance Invoice No.

V.01 Alcatel IDR 31/12/2014 300.000.000 FP.08
V.02 Nokia USD 31/12/2014 94.118 FP.02
V.03 Samsung USD 31/12/2014 35.550 FP.23
V.04 Philips USD 31/12/2014 -
 Seluruh pemasok memungut pajak PPN dan syarat pembayaran Net 30
E. Informasi Persediaan :
1. Metode persediaan : Fifo.
2. Saat ini perusahaan memiliki satu gudang penyimpanan, yaitu CENTER.
3. Persediaan memiliki ketentuan sebagai berikut :
a. Item Type (Tipe barang) dari seluruh persediaan adalah Inventory Part (Persediaan)
b. Seluruh persediaan dikenakan PPN baik dalam transaksi penjualan maupun pembelian
5|PT ADIL SEJAHTERA

Parent Sales
Kategori Item Item No Description Qty Unit Total Cost Price
GN Nokia GSM pcs
GN GN.01 Nokia Hitam 50 pcs 435.000.000 9.000.000
GN GN.02 Nokia Merah 60 pcs 240.000.000 4.200.000
GN GN.03 Nokia Kuning 15 pcs 42.000.000 3.000.000
GN GN.04 Nokia Hijau 25 pcs 53.500.000 2.300.000
G GSM
SE Sony GSM pcs
SE SE.01 SE Biru 15 pcs 75.000.000 5.450.000
SE SE.02 SE Jingga 20 pcs 70.000.000 3.975.000
SE SE.03 SE Ungu 20 pcs 60.000.000 3.570.000
SE SE.04 SE Coklat 30 pcs 50.400.000 2.180.000
CN Nokia CDMA pcs
CDMA CN CN.01 CDMA Pink 0 pcs - 1.000.000
CN CN.02 CDMA Putih 0 pcs - 850.000
F. Informasi Aktiva Tetap

Perusahaan tidak memiliki terlalu banyak aktiva namun nilainya cukup besar. Aktiva tetap perusahaan
diklasifikasikan menjadi 3 bagian, sebagai berikut :
1. Tipe Aktiva Tetap Pajak

Tipe Aktiva Tetap Pajak Masa Manfaat Metode Penyusutan
Bangunan Permanen 20 Garis Lurus
Gol 1 (Garis Lurus) 4 Garis Lurus
Tidak Disusutkan 0 Tidak Disusutkan
2. Tipe Aktiva Tetap
Tipe Aktiva Tetap Tipe Aktiva Tetap Pajak
Gedung Bangunan Permanen
Peralatan Gol 1 (Garis Lurus)
Tanah Tidak Disusutkan
3. Aktiva Tetap
Umur
Tipe Aktiva Kode Deskripsi Tgl Beli & pakai (Thn) Sumber Dana Kts
Tanah FA01 Tanah 2ha 31/03/2010 0 1.000.000.000 1
Gedung FA02 Gedung 30/11/2010 20 1.200.000.000 1
FA03 Komputer 31/05/2014 5 42.000.000 14
Peralatan
FA04 Telepon 31/01/2013 5 18.000.000 15
6|PT ADIL SEJAHTERA

 Seluruh Aktiva disusutkan dengan metode Garis Lurus kecuali Tanah (Tidak Disusutan)
 Seluruh Aktiva Tetap merupakan Aktiva Tetap Pajak
 Seluruh Aktiva memiliki Akun Sumber Dana yang sama yaitu Opening Balance Equity
 Aktiva dengan tipe tanah memiliki akun:
1. Akun Aktiva : Acc. Tanah
 Aktiva dengan tipe gedung memiliki akun:
1. Akun Aktiva : Acc. Gedung
2. Akun Depresiasi :Acc. Depr. Gedung
3. Akun Akumulasi Depresiasi :Acc. Accumulated Depr. Gedung
 Aktiva dengan tipe peralatan memiliki akun :
1. Akun Aktiva : Acc. Peralatan
2. Akun Depresiasi :Acc. Depr. Peralatan
3. Akun Akumulasi Depresiasi :Acc. Accumulated Depr. Peralatan
II. DATA TRANSAKSI:
Tanggal : 1 Januari 2015
Menerima pesanan dariTeleshop( PO No: Cell/PO/Jan/15) , SO No: SO.001 perkiraan barang akan dikirim tgl
03/01/15. Rincian pesanan sebagai berikut ini:
Item No Description Qty Unit Price Amount
GN.01 Nokia Hitam 10 USD 750 USD 7500
GN.02 Nokia Merah 15 USD 442 USD 6630
SE.01 SE Biru 5 USD 574 USD 2870
PPN 10%
Rate transaksi Rp. 12.050
Fiscal Rate Rp 12.045
Down Payment (include PPN) : 10.000 USD To BCA USD
PPN ke BCA IDR
No Faktur Penjualan u/ DP : DP-001
No. Penerimaan U/ Uang muka : CR-001 & CR-002
Membayar Hutang sebesar Rp 75.000.000 kepada Alcatel. Cheque Date: 05/01/15 , Cheque No: 0445 from
BCA IDR. Nomor Formulir Pembayaran Pembelian : PP-001
Transaksi Tanggal 1 Januari 2015
Menerima pelunasan piutang dari Focus atas Faktur No. SI.078, Rate pada saat pelunasan Rp
12.120. Mandiri USD , Cheque No. 0256. Tanggal Cek : 10/01/2015
7|PT ADIL SEJAHTERA

Tanggal 1 Januari 2015
Diterima pesanan dari Mega:
PT Adil Sejahtera
JL Hayam Wuruk
Jakarta PUsat
Uang Muka sebesar Rp 10.000.000,00, bukti DP: DP.002, Bukti penerimaan Uang Muka: CR-004 diterima
melalui Mandiri IDR.
Pengisian dana Kas Kecil IDR (Petty Cash) sebesar Rp. 1.500.000,- dari Kas IDR. Nomor Voucher JV.01001
Perusahaan mengambil dana tunai dari Bank BCA USD sebesar 10.000 USD (Rate 12.145) Dan mentransfer
ke BCA Rupiah. Nomor Voucher JV.01002
Mengirimkan barang yang dipesan Teleshop bersama dengan tagihan.

Rate penagihan Rp 12.160.
8|PT ADIL SEJAHTERA

Fiscal Rate Rp 12.145. Invoice No. SI.001
Transaksi Tanggal 3 Jan 2015
Mengirimkan barang yang dipesan Mega. Nomor Pengiriman : DO.001. Pengiriman dilakukan oleh Kurir
Perusahaan.
Bagian gudang memberikan rincian produk-produk yang perlu dibeli oleh perusahaan, karena ada
pemesanan dari pelanggan dan stok di gudang tidak cukup. Produk-produk tersebut antara lain :
Produk Qty Require Date

SE Biru 8 17/01/2015
SE Jingga 10 17/01/2015
Nokia Kuning 10 17/01/2015
Nomor Transaksi : Req.001
Mengirimkan tagihan atas pengiriman barang kepada Mega. Invoice No. SI.002
Atas permintaan barang pada tanggal 5 Januari 2015 oleh pihak gudang, perusahaan memesan produk-
produk yang diminta tersebut kepada vendor Alcatel dengan nomor PO : PO.001
Produk Qty Harga Satuan
SE Biru 8 Rp 4.500.000/Unit
SE Jingga 10 Rp 3.900.000/Unit
Nokia Kuning 10 Rp 3.000.000/Unit
Dengan memberikan uang muka sebesar Rp 100.000.000 (uang muka Termasuk PPN) melalui BCA
IDR.Nomor Faktur Uang Muka : SI.235. Nomor Pembayaran : PP.002
Menerima pelunasan dari Teleshop atas tagihan tgl 03/01/15. Rate Rp.12.180 Pelunasan Invoice ke BCA
USD dan PPN ke BCA IDR
9|PT ADIL SEJAHTERA

Menerima tagihan atas barang yang dipesan dari Nokia , yaitu sejumlah HP CDMA dengan detail pembelian:
-CDMA Pink 100 pcs @ 40 USD
-CDMA Putih 100 pcs @ 28 USD
Rate : 12.100
Fiscal Rate : 12.990
SI No : Nokia/SI/15/001
No. Formulir Faktur Pembelian : PI-001
Barang yang dibeli dikirim menggunakan vendor Jasa angkut yaitu Fedex (vendor baru dengan mata uang
IDR, Pajak : PPN 10%). Namun hingga barang diterima tagihan atas biaya angkut tersebut belum diketahui
oleh perusahaan. Untuk itu perusahaan membuat asumsi atas biaya angkut tersebut yaitu sebesar Rp
629.200 atau sebesar 52 USD.
Biaya ongkos angkut ini akan menambah nilai perolehan dari HP CDMA dan dibayarkan ke Fedex.
Setelah dilakukan pengecekan terhadap stock HP GSM ternyata ditemukan adanya beberapa HP GSM yang
rusak. Berikut Detail dari HP GSM yang rusak:
 Nokia Hijau 2 pcs
 Nokia Kuning 3 pcs
 SE Coklat 2 pcs
HP GSM yang rusak tersebut dipisahkan (dipindahkan) ke Gudang Barang RUSAK.
No transaksi : MG-001
Note: tambahkan gudang baru yaitu gudang rusak
Menerima barang SE Jingga sebanyak 1 unit untuk diperbaiki dari Mega. Diperkirakan selesai pada tanggal
25 Januari 2015.
No. Transaksi : RMA-001
Membeli 2 unit Meja Kerja Direksi seharga @ Rp. 22.500.000,- Dibayar dengan Bank Mandiri IDR dengan
nomor cek 0723. Meja Kerja Direksi ini akan mulai digunakan pada tanggal 01/02/15 dengan Estimasi Life 5
Tahun dan akan disusutkan dengan metode penyusutan SLM. Nomor transaksi : CP-001
Petunjuk : Gunakan akun perantara "Transaksi Aktiva Tetap”.
10 | P T A D I L S E J A H T E R A
Barang Rusak yang terdapat pada Gudang barang rusak ternyata tidak dapat dikembalikan kepada Nokia.
Nomor Transaksi : PB-001.
Nokia Hijau 2 pcs
Nokia Kuning 3 pcs
SE Coklat 2 pcs
PT Adil Sejahtera mengalokasikan semua barang rusak tersebut ke Akun beban Kerugian persediaan
rusak/hilang (buat akun baru dengan nomor akun 6205 dengan tipe akun Beban).

Menerima tagihan dari Fedex atas jasa angkut pengiriman barang yang dipesan dari vendor Nokia pada
tanggal 14 Januari 2015 dengan nomor faktur Nokia/SI/15/001, yaitu sebesar Rp 721.150 Nomor faktur
pembelian dari Fedex : Fedex/Jan/001
Nilai ini akan dimasukan ke akun Biaya Angkut Pembelian dan selisih nilai biaya angkut yang diasumsikan
akan ditampung ke akun Harga Pokok Penjualan (HPP).
Nilai selisih akan diakui pada tanggal yang sama dengan diterimanya tagihan dari Fedex.
Perusahaan mengganti barang SE Jingga sebanyak 1 unit yang diterima untuk diperbaiki dari Mega.Karena
barang tersebut tidak dapat diperbaiki dan atas penggantian ini Mega tidak dikenakan biaya apapun,
dikarenakan masih dalam masa garansi.dan Barang rusak di simpan ke gudang Rusak. Nomor Transaksi :
RACT-001
Pemasok-pemasok perusahaan pada tanggal 15 Januari mengumumkan akan menaikkan harga jual
produknya sebesar 2% dan efektif berlaku pada tanggal 1 Febuari 2015. Untuk itu perusahaan perlu
melakukan penyesuaian harga jual.Perusahaan memutuskan untuk menaikkan harga jual sebesar 5% dari
harga jual sebelumnya untuk semua produk perusahaan. Harga jual tersebut akan efektif diberlakukan ke
pelanggan pada tanggal 1 Febuari 2015. Nomor formulir penyesuaian harga : SPA.001
III. DATA PENYESUAIAN
Adjusment 31 Januari 2015:

1. Hitung dan catat alokasi prepaid rent untuk bulan januari 2015 (prepaid rent yang tercatat pada saldo
awal merupakan sewa yang dibayar dimuka untuk 2 tahun, terhitung mulai Januari 2015)
2. Hitung dan catat alokasi prepaid insurance untuk bulan januari 2015 (prepaid insurance yang tercatat
pada saldo awal merupakan prepaid insurance untuk 2 tahun, terhitung mulai Januari 2015)
3. Bunga diperoleh dari Bank Mandiri IDR untuk bln Januari 2015 Rp. 1.550.000,- (Nomor transaksi : CD-
001)
4. Bunga diperoleh dari Bank BCA IDR untuk bln January 2015 Rp. 2.325.000,- (Nomor transaksi : CD-002)
5. Bank Charge Bank Mandiri IDR untuk bulan Januari 2015 Rp. 155.000
6. Bank Charge BCA IDR untuk bulan Januari 2015 Rp. 232.500
7. Penghitungan penyusutan aktiva tetap bulan Januari 2015 dengan kurs dollar per akhir Januari = 12.150
1. a. Jika anda akan menggunakan Accurate, pastikan Accurate sudah terinstal pada PC.
b.
C.
d.
b. Cari program Accuratedengan mengklik tombol search (jika pc anda windows 8)

c. Ketikan“Accurate” pada kolom yang tersedia seperti digambar
d. Klik 2x pada aplikasi Accurate , sehigga muncul tampilan awal Accurate seperti dibawah ini :
2. klik icon yang paling kiri untuk membuat database baru. Sehingga muncul tampilan :
3. klik pada tanda titik (...) untuk menentukan drive/ folder mana data akan disimpan.
Ketikan pada file name : PT. ADIL SEJAHTERA lalu klik CREATE, sehingga muncul tampilan :
Lalu tekan OK .
Tunggu sampai proses pembuatan file database oleh ACCURATE selesai.
4. Tuliskan USER NAME dan PASSWORD : SUPERVISOR pada tampilan berikut :
Lalu tekan OK
5. Kita akan memulai SETUP DATABASE perusahaan PT ADIL SEJAHTERA pada tampilan
berikut :
Pilih bahasa yang akan digunakan dalam SETUP maupun penginputan transaksi. Saat ini
pilih Bahasa English, lalu tekan NEXT.
6. Pilih salah satu pilihan SETUP. Pada latihan kali ini : Pilih ADVANCE SETUP lalu klik NEXT.
7. SETUP Curency
Ketikan Mata Uang dan Rate Mata Uang pada kolom yang tersedia. Jika sudah klik NEXT.
8. Company Period Information

Isikan Company Information pada tampilan dibawah ini :
Jika sudah klik NEXT
9. Company Tax Information
Isikan sesuai data pajak perusahaan.
Lalu klik NEXT.
10. Langkah selanjutnya adalah melakukan setup daftar akun yang akan dilakukan dengan
mengimport daftar akun dari format xls(excel).
a. Persiapkan daftar dengan format excel yang disimpan dalam versi 97-2003
b. Setelah lengkap daftar COA nya dilanjutkan dengan setup daftar akun pada ACCURATE.
Langkahnya dimulai dengan menghapus akun default ACCURATEyang tidak akan kita gunakan
.Hapus semuanya kecuali akun OPENING BALANCE EQUITY dan RETAIRNED EARNING.
c. Kemudian kita lakukan import akun dari data COA excelnya dengan mengklik”Click here to
import form file”.
d. Klik pada gambar folder untuk mencari/mengambil file COA yang akan diimport:
e. Cari folder data excel PT.MTI, pada files of type ubahlah menjadi xls :
Sehingga muncul tampilan seperti diatas, Klik pada COA dan tekan Open.
f. Pada tampilan dibawah ini klik Extract Data
g. Sehingga akan muncul tampilan sebagai berikut :
 Pada Available Source (Angka 1) hapuslah baris pertama (Judul kolom yang terimport). Klik
kanan pilih Delete.
 Lalu definisikan kolom (Angka 2), dengan mendefinisikan Source Column Data dengan
definisi yang sesuai.
Jika semua Source Column Data sudah didefinisikan, selanjutnya periksa format tanggal. Sesuaikan
format tanggal pada ”a” dengan format tanggal pada “b”.
h. Jika sudah selesai klik “Import Data”. Lalu akan muncul tampilan :
Lalu klik OK Sehingga tampil daftar akun yang sudah diimport.
Isikan Default Account untuk Akun Opening Balance Equity dan AkunRetairned Earning, klik next.
i. Selanjutnya mengisi setup Currency Default Account. Mata Uang yang digunakan dala0
transaksi ada dua, yaitu Rupiah dan Dollar, maka kedua mata uang tersebut perlu di setup
defaultnya :
 Rupiah
Setelah selesai default Rupiah, lalu pada Currency Name ganti dengan Dolar.
Lakukan setting Default Account untuk :

 Dollar
Lalu klik Next.
j. Selanjutnya kita akan mengisi Other List yaitu Terms of Payment dan Taxes. Isikan sesuai
dengan data dari perusahaan. Cara pengisiannya bisa langsung diketik pada .
Jika sudah klik Next.
11. Langkah selanjutnya adalah melakukan Setup Customer and Vendor.
Lalu klik Next.
a. Menentukan Customer Type dan Shipmenta Method : lihat data disoal. Pada latihan ini
semua Customer tertipe General. Defaultnya ACCURATE akan menujukkan pada tipe
General. Metode pengiriman diisi sesuai dengan informasi dari perusahaan apakah
menggunakan TIKI, JNE atau Langsung dengan lendaraan sendiri.Jika sudah Klik Next.
b. Mengimport Customer (Langkahnya sama dengan pada saat import COA/Daftar Akun)
5
4
7
10
11
Karena satu customer memiliki piutang lebih dari satu faktur, maka centanglah pada kotak”Add
Opening Balance of Number” Jika nommornya sama. Klik Import Data.
12
13
c. Selanjutnya melakukan setup data Vendor.

 Lengkapi data excel Vendor.
 Jika sudah lengkap lakukan import seperti mengimport data Customer
2
6
10
11
13. Selanjutnya akan dilakukan setup Warehouse,Item Default Account,Cost Method dan
Import Barang dan Jasa
a. Setting Warehouse dan Item Categories
Setting Warehouse diperlukkan untuk menentukan barang yang dimiliki perusahaan
disimpan pada gudang yang mana. Dalam latihan ini Warehouse = Centre. Item Categories
dilakukan jika perusahaan melakukan klasifikasi terhadap barang dagangan yang dimiliki.
Dalam latihan ini Item dibedakan dalam 2kategori yaitu GSM dan CDMA
1
b. Item Default Account

Item Default Account akan selalu ditampilkan setiap kita memmbuat
item(barang/jasa)baru. Definisikan Akun yang tersedia.
Isikan data seperti digambar,

lalu klik Next.
c. Production Default Account (Lewati dan Klik Next)
d. Cost Method
Pilih sesuai metoode persediaan yang dipakai perusahaan (FIFO).
e. Import Barang/Jasa
Langkah Import Barang/Jasa sama dengan Langkah Import Customer/Vendor
2
3. Pilih Daftar Persediaan
5. Delete
6
8. centang
10
14. Langkah selanjutnya adalah Setup Fixed Asset.
a. Fiscal Fixed Asset Type
6
b. Fixed Asset Type.
3
7
10
C. Fixed Asset List
6
10
11
15. Trial Balance
16. Edit Preferensi
Period End
Klik Activity Periodic Period End
1
3
2
Ubah Period December dan Tahun 2014, lalu klik OK
4
5
Tunggulah proses akhir bulan selesai, hingga muncul gambar seperti dibawah ini :
Tampilkan Trial Balance
Langkah : Report Index to Reports General Ledger Trial Balance Clasic Atur As Of klik
OK.
1
Trial Balance yang beredar Opening Balance bersaldo 0 (Nol). Angka Rp. 556.084.00 adalah saldo
Retairned Earning pada 31/12/2014. Untuk memindahkan saldo tersebut dari OBE ke Retairned
Earning dilakukan dengan cara membuat Jurnal Umum dengan OBE (Debit) dan Retairned Earning
(Kredit):
Langkah :Activities General Ledger Journal Voucher.
1
2 3
Tampilkan lagi Trial Balance per 31 Desember 2014, maka akn diperolehTrial Balance 31
Desember 2014 yang benar:
Kita siap untuk melakukan penginputan transaksi:
Menerima pesanan dariTeleshop( PO No: Cell/PO/Jan/15) , SO No: SO.001 perkiraan barang akan
dikirim tgl 03/01/15. Rincian pesanan sebagai berikut ini:
Item No Description Qty Unit Price Amount
GN.01 Nokia Hitam 10 USD 750 USD 7500
GN.02 Nokia Merah 15 USD 442 USD 6630
SE.01 SE Biru 5 USD 574 USD 2870
PPN 10%
Rate transaksi Rp. 12.050
Fiscal Rate Rp 12.045
Down Payment (include PPN) : 10.000 USD To BCA USD
PPN ke BCA IDR
No Faktur Penjualan u/ DP : DP-001
No. Penerimaan U/ Uang muka : CR-001 & CR-002
Penyelesaian : Sales  Sales Order
1. Isika Nama Coustemer
2. Isikan Rate, lalu OK
5
3. Isikan PO NO, SO NUMBER, SO DATE, dan SHIP DATE
4. Isikan Item, Qty, dan Price
6. Isikan PO NO, Invoice NO, Invoice Date dan Invoice Rate
8
10
11
14
12
13
15
16
17
18
19
22
20
21
23
Membayar Hutang sebesar Rp 75.000.000 kepada Alcatel. Cheque Date: 05/01/15 , Cheque No:
0445 from BCA IDR. Nomor Formulir Pembayaran Pembelian : PP-001
Penyelesaian : Purchases  Purchases Payment
1
2
4 6
Keterangan :
1. Pilih Vendor Alcatel
2. Isikan Form No dan Payment Date
3. Pilih akun BCA IDR
4. Isikan Memo
5. Klik centang bayar
6. Isikan Cheque Amount
7. Save & Close
Menerima pelunasan piutang dari Focus atas Faktur No. SI.078, Rate pada saat pelunasan Rp
12.120. Mandiri USD , Cheque No. 0256. Tanggal Cek : 10/01/2015
Penyelesaian : Sales  Sales Receipt
3
4 8
5
Keterangan :
1.Isikan Vendor Focuss
2. Isikan Rate dan klik OK
3. Isikan Form No dan Payment Date
4. Pilih Akun : BCA USD
5. Isikan Cheque No dan Cheque Date
6. Isikan Memo
7. Klik Centang pada Bayar
8.Klik Kalkulator
9. Save & Close
Tanggal 1 Januari 2015
Diterima pesanan dari Mega:
Uang Muka sebesar Rp 10.000.000,00, bukti DP: DP.002, Bukti penerimaan Uang Muka: CR-004
diterima melalui Mandiri IDR.
Penyelesaian : Sales Sales Order
4
1
2
6
5
7
8
11
9
10
12
Keterangan :
1. Isikan Customer Mega
2. Isikam PO No, SO Number dan SO Date
3. Isikan Item, Qty dan Unit Price
4. Klik Down Payment
5. Isikan PO No, Invoice No, Invoice Date dan Ship Date
6. Klik Sales Receipt
7. Isikan PO no dan Payment Date
8. Pilih Akun Mandiri IDR
9. Isikan Cheque Date
10. Klik Centang pada Bayar
11. Klik Kalkulator
12. Save&Close
Pengisian dana Kas Kecil IDR (Petty Cash) sebesar Rp. 1.500.000,- dari Kas IDR. Nomor Voucher
JV.01001
Penyelesaian : General Ledger  Journal Voucher
1
2
Keterangan :
1. Isikan Voucher No dan Date
2. Isikan Description
3. Isikan Akun yang bersangkutan dan isikan saldonya
4. Save&New

Perusahaan mengambil dana tunai dari Bank BCA USD sebesar 10.000 USD (Rate 12.145) Dan
mentransfer ke BCA Rupiah. Nomor Voucher JV.01002
Keterangan :
1. Isikan Voucher No dan Date
2. Isikan Description
3. Isikan Akun yang bersangkutan dan isikan saldonya
4. Save&Close
Mengirimkan barang yang dipesan Teleshop bersama dengan tagihan.

Rate penagihan Rp 12.160.
Fiscal Rate Rp 12.145. Invoice No. SI.001
Penyelesaian : Sales  Sales Invoice
6
Keterangan :
1.Pilih Customer Teleshop
2.Isikan Exchange Rate”12.160” dan klik OK
3.Isikan Invoice No, Invoice Date ,Fiscal Rate dan Ship Date
4.Klik Select Do
5.Pilih SO
6.Beri tanda Centang Pada SO.001
7.Klik OK
8. Cek barang yang sudah dipesan
9.Save & Close
Mengirimkan barang yang dipesan Mega. Nomor Pengiriman : DO.001. Pengiriman dilakukan oleh
Kurir Perusahaan.
Penyelesaian : Sales  Delivery Order
1 2
5
Keterangan :
1.Pilih Customer Mega
2.Isikan Delivery No dan Delivery Date
3. Klik Select SO
4. Centang pada SO.002 dan Klik OK
5. Isikan PO No, Delivery No dan Delivery Date
6. Cek Item yang Dipesan
7. Save & Close
Bagian gudang memberikan rincian produk-produk yang perlu dibeli oleh perusahaan, karena ada
pemesanan dari pelanggan dan stok di gudang tidak cukup. Produk-produk tersebut antara lain :
Produk Qty Require Date

SE Biru 8 17/01/2015
SE Jingga 10 17/01/2015
Nokia Kuning 10 17/01/2015
Nomor Transaksi : Req.001
Penyelesaian : Purchases  Purchases Requisition
Keterangan :
1.Isikan Request No dan Request Date
2.Isikan Item,Qty dan Request Date
3. Save & Close
Mengirimkan tagihan atas pengiriman barang kepada Mega. Invoice No. SI.002
Penyelesaian : Sales  Sales Invoice
3 2
1
4
6
Keterangan :
1.Isikan Customer Mega
2.Isikan Invoice No,Invoice Date dan Ship Date
3.Klik Select DO
4.Pilih Select DO
5.Centang Pada DO.001 dan Klik OK
6. Cek PO No,Invoice No,Invoice Date dan Ship Date
7. Cek Barang
8. Save & Close
Atas permintaan barang pada tanggal 5 Januari 2015 oleh pihak gudang, perusahaan memesan
produk-produk yang diminta tersebut kepada vendor Alcatel dengan nomor PO : PO.001
Produk Qty Harga Satuan
SE Biru 8 Rp 4.500.000/Unit
SE Jingga 10 Rp 3.900.000/Unit
Nokia Kuning 10 Rp 3.000.000/Unit
Dengan memberikan uang muka sebesar Rp 100.000.000 (uang muka Termasuk PPN) melalui BCA
IDR.Nomor Faktur Uang Muka : SI.235. Nomor Pembayaran : PP.002
Penyelesaian : Purchases  Purchase Order
3
1 2
Keterangan:
1.Isikan Vendor Alcatel
2.Isikan PO Number, PO Date dan Expected Date
3.Klik Requisition
4.Centang pada Req 001 lalu klik OK
6
5. Isikan Qty dan Unit Price

6. Klik Down Payment
7. Isikan 100.000.000 pada unit price

8.Klik Purchase Payment
8
10
11 9
12
8.Isikan Form No dan Payment Date

9. Iikan Cheque Date
10.Pilih Akun BCA IDR
13
11.Isikan Memo
12.Klik centang pada bayar dan klik Cheque Amount
13. Save & Close
Menerima pelunasan dari Teleshop atas tagihan tgl 03/01/15. Rate Rp.12.180 Pelunasan Invoice
ke BCA USD dan PPN ke BCA IDR
Penyelesaian : Sales  Sales Receipt
 Pelunasan Invoice
1.Pilih Vendor Teleshop
2.Isikan Exchange
Rate dan OK
4 8
5
6
3.Isikan Form No dan Payment Date 7

4.Pilih Akun BCA USD
5.Isikan Cheque Date
6. Isikan Memo
7. Klik Centang pada Byar
8. Klik Kalkulator
9.Save & Close
9
 Pembayaran PPN
1.Pilih Vendor Teleshop
2.Isikan Exchange
Rate dan OK
4
7 9
3.Isikan Form No dan Payment Date

4.Pilih Akun BCA IDR
5.Isikan Cheque Date
6. Isikan Memo 10
7. Klik Centang pada Pembayaran Pajak
8. Klik Centang pada Kolom Byar
9.Klik Kalkulator
10. Save & Close
Menerima tagihan atas barang yang dipesan dari Nokia , yaitu sejumlah HP CDMA dengan detail
pembelian:
-CDMA Pink 100 pcs @ 40 USD
-CDMA Putih 100 pcs @ 28 USD
Rate : 12.100
Fiscal Rate : 12.990
SI No : Nokia/SI/15/001
No. Formulir Faktur Pembelian : PI-001
Barang yang dibeli dikirim menggunakan vendor Jasa angkut yaitu Fedex (vendor baru dengan
mata uang IDR, Pajak : PPN 10%). Namun hingga barang diterima tagihan atas biaya angkut
tersebut belum diketahui oleh perusahaan. Untuk itu perusahaan membuat asumsi atas biaya
angkut tersebut yaitu sebesar Rp 629.200 atau sebesar 52 USD.
Biaya ongkos angkut ini akan menambah nilai perolehan dari HP CDMA dan dibayarkan ke Fedex.
Penyelesaian : Purchases  Purchases Invoice
1.Pilih Vendor Nokia
2.Isikan Exchange
Rate dan OK
3
3.Isikan Form No,Invoice No,Invoice Date,Ship Date dan

Fiscal Rate
4.Isikan Item,Qty dan Unit Price
5.Klik Kolom Expense
 Mencatatat Biaya Angkut Pembelian
6.Isikan Akun yang bersangkutan dan Nominal lalu

klik pada Apply To Items dan To Other Vendor
7. Buat New Vendor
 Membuat New Vendor
1.Isikan Vendor No dan

Vendor Name
2. Isikan Data dan Klik OK
Setelah dilakukan pengecekan terhadap stock HP GSM ternyata ditemukan adanya beberapa HP GSM yang
rusak. Berikut Detail dari HP GSM yang rusak:
 Nokia Hijau 2 pcs
 Nokia Kuning 3 pcs
 SE Coklat 2 pcs
HP GSM yang rusak tersebut dipisahkan (dipindahkan) ke Gudang Barang RUSAK.
No transaksi : MG-001
Note: tambahkan gudang baru yaitu gudang rusak
 Aktifkan MultiWarehouse
Penyelesaian : SetupPreferencesFeaturesCentang MultiWarehose
 Input Item Transfer

Penyelesaian : Inventory Item Transfer
1. Isikan Transfer No, Date
2.Isikan Transfer From

3. Isikan Transfer To
NewWarehouse
 Buat New Warehouse
4.Isikan Description
5.Isikan Item dan Quantity
Menerima barang SE Jingga sebanyak 1 unit untuk diperbaiki dari Mega. Diperkirakan selesai pada
tanggal 25 Januari 2015.
No. Transaksi : RMA-001
Penyelesaian : RMA  RMA
1 2
1. Isikan RMA No
2.Isikan Date dan Est Fixed
3.Isika Description : Barang Rusak 1 Unit
4.Pilih Item No : SE Jingga
5.Pilih Invoice No : SI.002
6
Membeli 2 unit Meja Kerja Direksi seharga @ Rp. 22.500.000,- Dibayar dengan Bank Mandiri IDR
dengan nomor cek 0723. Meja Kerja Direksi ini akan mulai digunakan pada tanggal 01/02/15
dengan Estimasi Life 5 Tahun dan akan disusutkan dengan metode penyusutan SLM. Nomor
transaksi : CP-001
Petunjuk : Gunakan akun perantara "Transaksi Aktiva Tetap”.
Penyelesaian : Fixed Asset  New Fixed Asset

 Pencatatan New Fixed Asset
1
2
5.klik Expenditures
4.Isikan data seperti

Digambar
6.Isikan Asset Description dan

Isikan Quantity Barang
7.Isikan Account No dan Amount
 Pembayaran New Fixed Asset
Penyelesaian : Cash Bank  Payment
1. Pilih Akun: Mandiri IDR
2
3. Isi Memo : Membayar Pembelian Meja Direksi
5.klik kalkulator
4. Isikan Account No dan Ammount
Barang Rusak yang terdapat pada Gudang barang rusak ternyata tidak dapat dikembalikan
kepada Nokia.
Nomor Transaksi : PB-001.
Nokia Hijau 2 pcs
Nokia Kuning 3 pcs
SE Coklat 2 pcs
PT Adil Sejahtera mengalokasikan semua barang rusak tersebut ke Akun beban Kerugian
persediaan rusak/hilang (buat akun baru dengan nomor akun 6205 dengan tipe akun Beban).
Penyelesaian : Inventory  Inventory Adjusment
1
2
 New GL Account
4
3
5.Isikan item dan Kuantitas baru

Menerima tagihan dari Fedex atas jasa angkut pengiriman barang yang dipesan dari
vendor Nokia pada tanggal 14 Januari 2015 dengan nomor faktur Nokia/SI/15/001, yaitu sebesar
Rp 721.150 Nomor faktur pembelian dari Fedex : Fedex/Jan/001
Nilai ini akan dimasukan ke akun Biaya Angkut Pembelian dan selisih nilai biaya angkut yang
diasumsikan akan ditampung ke akun Harga Pokok Penjualan (HPP).
Nilai selisih akan diakui pada tanggal yang sama dengan diterimanya tagihan dari Fedex.
Penyelesaian : Purchase  Purchases Invoice
2
1
5.Klik All Expenses of Bill
Maka akan muncul seperti tampilan dibawah ini :
7
Perusahaan mengganti barang SE Jingga sebanyak 1 unit yang diterima untuk diperbaiki
dari Mega.Karena barang tersebut tidak dapat diperbaiki dan atas penggantian ini Mega tidak
dikenakan biaya apapun, dikarenakan masih dalam masa garansi.dan Barang rusak di simpan ke
gudang Rusak. Nomor Transaksi : RACT-001
Penyelesaian : RMA  RMA ACTION
1.Isikan RMA Acction No, Entry Date, RMA No
2
3
4
Pemasok-pemasok perusahaan pada tanggal 15 Januari mengumumkan akan menaikkan harga jual
produknya sebesar 2% dan efektif berlaku pada tanggal 1 Febuari 2015. Untuk itu perusahaan
perlu melakukan penyesuaian harga jual.Perusahaan memutuskan untuk menaikkan harga jual
sebesar 5% dari harga jual sebelumnya untuk semua produk perusahaan. Harga jual tersebut akan
efektif diberlakukan ke pelanggan pada tanggal 1 Febuari 2015. Nomor formulir penyesuaian
harga : SPA.001
Penyelesaian : Inventory Set Selling Price
1
2
3 4
6.centang Semua Barang, lalu klik OK
8.Load From Deafult
7.Klik Adjust
Adjusment 31 Januari 2015:
1. Hitung dan catat alokasi prepaid rent untuk bulan januari 2015 (prepaid rent yang tercatat pada
saldo awal merupakan sewa yang dibayar dimuka untuk 2 tahun, terhitung mulai Januari 2015).
Penyelesaian : General Ledger  Journal Voucher
1. Isikan Voucher No , Date dan Description
2. Isikan Akun yang bersangkutan dan Nominalnya
2.Hitung dan catat alokasi prepaid insurance untuk bulan januari 2015 (prepaid insurance yang
tercatat pada saldo awal merupakan prepaid insurance untuk 2 tahun, terhitung mulai
Januari 2015).
Journal Voucher
1. Isikan Voucher No , Date dan Description
2. Isikan Akun yang bersangkutan dan Nominalnya
3.Bunga diperoleh dari Bank Mandiri IDR untuk bln Januari 2015 Rp. 1.550.000,-
(Nomor transaksi : CD-001)
Penyelesaian : Cash Bank  Deposit
1
2
4. Isikan Akun dan Nominal
4.Bunga diperoleh dari Bank BCA IDR untuk bln January 2015 Rp. 2.325.000,-
(Nomor transaksi : CD-002)
5. Bank Charge Bank Mandiri IDR untuk bulan Januari 2015 Rp. 155.000
Penyelesaian : Cash Bank  Payment
6. Bank Charge BCA IDR untuk bulan Januari 2015 Rp. 232.500
1
2
7.Penghitungan penyusutan aktiva tetap bulan Januari 2015 dengan
kurs dollar per akhir Januari = 12.150
 Profit & Loss (Standard)
Reports  Index to Reports  Financial Statement  Profit &Loss(Standard)
 Balance Sheet (Parent Scontro)
Reports  Index to Reports  Financial Statements Balance Sheet (Parent Scontro)
 Fixed Asset List-by Fixed Asset
Reports  Index to Reports Fixed Assets Fixed Asset List-by Fixed Asset
 Inventory Valuation Detail(FIFO)
Reports  Index to Reports Inventory  Inventory Valuation Detail(FIFO)
 All Journals
Reports  Index to ReportsGeneral Ledger  All Journals
 Trial Balance(Classic)
Reports  Index to ReportsGeneral Ledger  Trial Balance(Classic)

PT Adil Affifa Erika

Diunggah oleh

Informasi Dokumen

Judul Asli

Hak Cipta

Format Tersedia

Bagikan dokumen Ini

Bagikan atau Tanam Dokumen

Opsi Berbagi

Apakah menurut Anda dokumen ini bermanfaat?

Apakah konten ini tidak pantas?

Hak Cipta:

Format Tersedia

PT Adil Affifa Erika

Diunggah oleh

Hak Cipta:

Format Tersedia

MODUL ACCURATE

1|PT ADIL SEJAHTERA

Selamat menikmati buku ini, semoga pembaca bahagia.

Wassalamu ‘alaikum Wr. Wb.

Surakarta, Oktober 2016

Affifa Alvianita & Erika Nurmawati

2|PT ADIL SEJAHTERA

A. Data Akun PT ADIL SEJAHTERA

3|PT ADIL SEJAHTERA

4|PT ADIL SEJAHTERA

B. Informasi Pajak dan Syarat Pembayaran :

 Seluruh pelanggan dikenakan pajak PPN dan syarat pembayaran Net 60

No Name Currency As Of Balance Invoice No.

5|PT ADIL SEJAHTERA

F. Informasi Aktiva Tetap

1. Tipe Aktiva Tetap Pajak

6|PT ADIL SEJAHTERA

II. DATA TRANSAKSI:

Tanggal : 1 Januari 2015

Tanggal : 1 Januari 2015

Transaksi Tanggal 1 Januari 2015

7|PT ADIL SEJAHTERA

Transaksi Tanggal 3 Januari 2015

Transaksi Tanggal 3 Januari 2015

Transaksi Tanggal 3 Januari 2015

Mengirimkan barang yang dipesan Teleshop bersama dengan tagihan.

8|PT ADIL SEJAHTERA

Transaksi Tanggal 3 Jan 2015

Transaksi Tanggal 5 Jan 2015

Produk Qty Require Date

Nomor Transaksi : Req.001

Transaksi Tanggal 7 Januari 2015

Transaksi Tanggal 10 Januari 2015

Transaksi Tanggal 13 Januari 2015

Transaksi Tanggal 14 Januari 2015

9|PT ADIL SEJAHTERA

Transaksi Tanggal 18 Januari 2015

Transaksi Tanggal 18 Januari 2015

Transaksi Tanggal 20 Januari 2015

Transaksi Tanggal 22 Januari 2015

Transaksi Tanggal 24 Januari 2015

Transaksi Tanggal 27 Januari 2015

Transaksi Tanggal 30 Januari 2015

III. DATA PENYESUAIAN

Adjusment 31 Januari 2015:

b. Cari program Accuratedengan mengklik tombol search (jika pc anda windows 8)

Tunggu sampai proses pembuatan file database oleh ACCURATE selesai.

4. Tuliskan USER NAME dan PASSWORD : SUPERVISOR pada tampilan berikut :

8. Company Period Information

Jika sudah klik NEXT

Lalu klik NEXT.

Lalu klik OK Sehingga tampil daftar akun yang sudah diimport.

Lakukan setting Default Account untuk :

Lalu klik Next.

Jika sudah klik Next.

11. Langkah selanjutnya adalah melakukan Setup Customer and Vendor.

Lalu klik Next.

c. Selanjutnya melakukan setup data Vendor.

b. Item Default Account

Isikan data seperti digambar,

3. Pilih Daftar Persediaan

15. Trial Balance

Ubah Period December dan Tahun 2014, lalu klik OK