GESTION DE RIESGOS

Riesgo Operacional.-

 Sistemas de información.
 Gestión de Proyectos.
 Accidentabilidad y eventos singulares.

Riesgo Financieros.-

 Liquidez.
 Mercado.

Riesgo Estratégicos

 Macroeconómicos.
 Reputación e imagen
 Gobierno Corporativo.
 Investigación y Desarrollo.

El Riesgo, implica:

 Peligro: Situación que se caracteriza por la “viabilidad de ocurrencia de un incidente potencialmente

dañino”

Que es el Riesgo: Es la probabilidad de que un evento ocurra y afecte negativamente el desarrollo de las
funciones de la organización generando pérdidas.

Redefiniendo al Riesgo, tenemos:

Es la probabilidad de ocurrencia de un incidente potencialmente dañino que afecte al desarrollo de las funciones
de la organización.

La gestión de Riesgo será: CONTROL

El control será:

 Implementación de políticas, procesos y procedimientos.

 Alcanzar el objetivo del negocio.
 Minimizar la exposición al riesgo.
 Evitando eventos no deseados o detectándolos a tiempo.

PRINCIPIOS DE LA GESTION DE RIESGO:

 Contar con una estrategia formal para la gestión integral de riesgos, desarrollada a partir de la estrategia
general de la entidad que responda a su modelo de negocio.

 Delimitar la exposición al riesgo de crédito, estableciendo límites internos, que consideren criterios de
diversificación y minimización de su impacto.

 Desarrollar políticas, procedimientos y herramientas adecuadas a la estrategia, tamaño y complejidad

de las operaciones de la entidad, que apoyen la gestión de riesgo de crédito.
  Actualizar oportunamente el proceso de gestión de riesgo de crédito en respuesta a los cambios en el
entorno.

 Implementar sistemas de información que permitan la divulgación de los riesgos de crédito a los cuales
se encuentran expuestas la entidad.

 Priorizar la implementación de acciones preventivas, antes que correctivas.

PROCESO DE GESTION DE RIESGO

 Identificación: Se dirige a reconocer y entender los diferentes tipos de riesgos que existen en las
operaciones que realiza la entidad. Permite determinar de manera preventiva posibles acciones a
seguir.

 Medición: Etapa en la cual la entidad, a través de las herramientas que desarrolla, cuantifica sus niveles
de exposición a los diferentes tipos de riesgos que se encuentran presentes las operaciones que realiza.

 Monitoreo: Consiste en el establecimiento de procesos de control al interior de la entidad, que está

asociado entre otros a los sistemas de información que facilitan el seguimiento de la gestión integral
de riesgos. Se detecta y corrige oportunamente incumplimientos en las políticas, procesos y
procedimientos.

 Control: Conjunto de actividades que se realizan con la finalidad de disminuir la probabilidad de

ocurrencia de un evento adverso, que pueda originar perdidas a la entidad.

 Mitigación: Corresponde a las acciones realizadas, los mecanismos y/o coberturas implementada por
la entidad para reducir al mínimo las perdidas incurridas, como consecuencia de la materialización de
los sucesos o eventos adversos motivadores de riesgos.

 Divulgación: Acciones destinadas a desarrollar un plan de comunicación que asegure de forma

periódica la distribución de la información apropiada, veraz y oportuna. Esta etapa debe coadyuvar a
promover un proceso crítico de autodiagnóstico sobre la gestión integral de riesgos.

GESTION DEL RIESGO DE CREDITO MODELOS – MEDICION

El Riesgo de Crédito se define como: Riesgo de incurrir en pérdidas producto del incumplimiento, por falta de
solvencia de las obligaciones contractuales asumidas por una contraparte.

El riesgo de crédito afecta a las cuentas patrimoniales y al resultado de la entidad financiera.

Una EIF asume el Riesgo Crediticio en diferentes negocios:

 Banca Comercial: Por prestamos líneas de crédito, garantías, avales, etc.

 Tesorería: Por las posiciones que mantiene en el activo y posiciones en instrumentos derivados.

Análisis del riesgo de crédito, mediante modelos debe considerar dos niveles:

1. Individual:
 Probabilidad de incumplimiento o default: Frecuencia relativa con la que puede ocurrir un
incumplimiento.
  Tasa de recuperación: Proporción de deuda que se podrá recuperar una vez ocurrido el
incumplimiento.
 Exposición crediticia: Es el principal remanente más los intereses acumulados.
2. Portafolio
 Participación de cada crédito (operación) en el portafolio local.
 La correlación entre los diferentes activos que lo componen

RORAC

Es la TIR que obtienen los accionistas como consecuencia de su aportación de capital para hacer frente al riesgo
crediticio. Para calcularlo se debe estimar el Retorno Esperado y el Capital en Riesgo a lo largo de la vida de la
cartera.
 MODELOS DE GESTION DE RIESGO DE CREDITO BASILEA

Busca: Determinar cuánto capital debería tener un banco para poder operar, dado que este opera en un escenario
de riesgo.

BASILEA I (1988) BASILEA II (2003)

Estructura basada en un pilar: Se establecen 3 pilares:
Requerimientos mínimos de capital. 1. Requerimientos mínimos de capital.
2. Revisión de la entidad supervisora.
3. Disciplina de Mercado.
Medición de Riesgo Crediticio aplicando las Riesgo Crediticio: Aplicación de ponderaciones
ponderaciones dadas por el regulador. externas (calificadoras) o por métodos internos.
Calculo del riesgo Crediticio por medio del enfoque Calculo del Riesgo Crediticio mediante tres
estandarizado métodos:
1. Estandarizado.
2. IRB (fundacional)
3. RB (avanzado)
Incorpora la medición del Riesgo de mercado desde Permanece igual
1996
No incorpora la medición de riesgo operativo Incorpora la medición de Riesgo operativo