LAPORAN AUDIT INTERNAL

UPT PUSKESMAS UPTD PUSKESMAS PADAHERANG

BULAN AGUSTUS TAHUN 2017

UPT PUSKESMAS PADAHERANG

Jl. Babakan Pikiran Rakyat No. 2

Email. Puskesmas_padaherang@yahoo.com
 LAPORAN AUDIT INTERNAL

I. LATAR BELAKANG
Upaya pembangunan kesehatan bertujuan untuk meningkatkan derajat
kesehatan masyarakat, program pembangunan kesehatan merupakan bagian
dari pembangunan nasional dan dilaksanakan secara bertahap dan
berkesinambungan. Pelaksanaan pembangunan bidang kesehatan tersebut
salah satunya melalui Puskesmas yang merupakan unit pelaksana pelayanan
kesehatan tingkat pertama.

Oleh karena itu Puskesmas dirasa perlu memperbaiki kinerjanya melalui

audit yang dilaksanakan secara internal dan berkala sehingga mampu
mengukur indikator keberhasilan pelayanan yang sesuai standar mutu dan
kepuasan pengguna pelayanan. Audit internal yang ditujukan untuk perbaikan
kinerja dengan kegiatan meliputi pengujian, penilaian efektivitas dan
kecukupan dalam efektivitas penerapan pengendalian intern yang ada dalam
Puskesmas.

II. TUJUAN

Tujuan Audit Internal adalah :

1. Untuk menilai kekurangan system manajemen mutu
2. Mengevaluasi kekurangan untuk tindakan koreksi
3. Mendorong pemeliharaan dan perbaikan dari pelaksanaan system mutu

4. Meyakinkan apakah pelaksanaan sesuai dengan kebijaksanaan,

rencana dan prosedur yang ditetapkan.
5. Menilai kwalitas pelaksanaan tugas dan tanggung jawab yang telah
dibebankan
6. Menilai kesiapan untuk audit eksternal

III. LINGKUP AUDIT

Ruang lingkup kerja pemeriksaan intern harus mencakup pemeriksaan dan
evaluasi atas kecukupan bukti serta efektivitas penerapan pengendalian
 intern organisasi dan kualitas kinerja dalam melaksanakan tanggung jawab
yang diberikan.Hal ini berkaitan dengan reliabilitas dan integritas informasi,
ketaatan pada kebijakan, rencana, prosedur, hukum, peraturan dan kontrak,
kehematan dan efisiensi penggunanaan sumber daya serta pencapaian
tujuan dan sasaran yang ditetapkan untuk operasional atau program.
Adapun unit yang akan di audit adalah upaya Promosi Kesehatan.

IV. OBJEK AUDIT INTERNAL

1. Kepemimpinan dan manajemen Puskesmas
2. Penyelenggaraan pelayanan Puskesmas
3. Peningkatan mutu Puskesmas
4. Pemeliharaan fasilitas dan peralatan Puskesmas
5. Upaya kesehatan yang berorientasi sasaran standar
6. Layanan klinis yang berorientasi pasien
7. Manajemen penunjang layanan klinis
8. Peningkatan mutu dan keselamatan pasien

V. STANDAR/ KRITERIA AUDIT

Kriteria audit yang digunakan
adalah :
1. Standar Akreditasi
2. Instrumen Penilaian Kinerja
3. Pedoman Program
4. Pedoman Standar Pelayanan Minimal
5. Rencana Tahunan Puskesmas

VI. AUDITOR
Auditor adalah pelaksana audit yang merupakan katalisator untuk
mempercepat perubahan dalam upaya memberdayakan sistem mutu dan
mengamankan kebijakan mutu. Kompetensi yang harus dimiliki seorang
auditor adalah :

1. Paham prosedur audit, metoda, dan perangkat audit

2. Mengaplikasikan prosedur, metoda, dan perangkat audit
 3. Melaksanakan audit tepat waktu
4. Melaksanakan dan memfokuskan audit pada prioritas permasalahan
5. Mengumpulkan informasi melalui: interview, mendengarkan,
observasi, meninjau ulang dokumen termasuk pengelolaan arsip
6. Melakukan verifikasi atas informasi yang dikumpulkan
7. Menyimpulkan tingkat kecukupan/kesesuaian thd bukti-bukti objektif
8. Melakukan penilaian terhadap potensi kerugian
9. Teknik sampling

Mencatat aktifitas audit dalam dokumen kerja

10. Menyiapkan laporan

11. Menjaga kerahasiaan informasi

12. Komunikasi

Pembentukan Tim Audit Internal telah ditetapkan oleh Kepala Puskesmas dan
Wakil Manajemen Mutu yaitu sebagai berikut :

: H. Ayi Saeful
Ketua Audit Internal Mikdar
Anggota/ Auditor Pokja Admen : Solihat
Pujaningsih
Anggota/ Auditor Pokja
UKM : Nila Shoraya
Anggota/ Auditor Pokja
UKP : dr. Ervin Ardiansyah

VII. PROSES AUDIT INTERNAL

A. Metoda pengumpulan data:

1. Meminta penjelasan/mewawancarai pada auditee

2. Meminta peragaan oleh auditee

3. Memeriksa dan menelaah dokumen

4. Memeriksa dengan menggunakan daftar tilik

5. Mencari bukti-bukti

6. Melakukan pemeriksaan silang

7. Mencari informasi dari sumber luar

8. Menganalisis data dan informasi

9. Menarik kesimpulan

10. Memberikan rekomendasi

B. Jadwal Pelaksanaan

Jadwal pelaksanaan audit dilakukan setiap 4 bulan sekali, namun dibagi

masing-masing unit yang dilaksanakan :

a. Audit Internal I bulan Mei - Agustus 2017

b. Audit Internal II bulan Agustus - Desember 2017.

 VIII. HASIL DAN ANALISIS HASIL AUDIT

Batas waktu yang ditentukan sesuai dengan kesepakatan dengan waktu yaitu
berkisar

1 minggu – 4 bulan sesuai dengan tingkat permasalahan yang dihadapi.

Selanjutnya hal ini akan disampaikan pada pertemuan Tinjauan Manajemen

untuk mencari

alternatif penyelesaian masalah.

X. PENUTUP

Demikian hasil Audit Internal ini disampaikan sebagai salah satu acuan untuk
meningkatkan mutu pelayanan UPT Puskesmas DTP Plumbon.

Mengetahui,
Kepala UPT Puskesmas Padaherang

Suryati, SKM., M.Si

NIP. 19780424 200604 1 017