PROGRAMAS PRESUPUESTALES
ESTRATEGICOS
1
PILAREDES DEL MODELO DE GESTION
BUROCRATICO - TRADICIONAL
2
3
4
5
6
EL PROBLEMA DEL CONTROL DE GESTIÓN EN EL SECTOR
PÚBLICO:
PÚBLICO: CONTRASTE CON LA EMPRESA PRIVADA …
PROVEEDOR CONSUMIDORES
DE RECURSOS COMPAÑIA
BALANCE
COSTOS INGRESOS
$$$
$$$ $$$
EL PROBLEMA DEL CONTROL DE GESTIÓN EN EL
SECTOR PÚBLICO:
PÚBLICO: AGENCIA PÚBLICA
INSUMOS BIENES Y SERVICIOS PUBLICOS
COSTOS ITEMES
PRESUP.
$$$ IMPUESTOS
+ PRESUPUESTO
EVALUACION PUBLICO
DEL DESEMPEÑO
=
PRESUPUESTO POR RESULTADOS
Línea de tiempo de la acción
¿Qué resultados
quiero (puedo)
lograr? ¿Logré lo que me
propuse? ¿hice lo que
¿qué hacer
debía?
para ello?
Acción o
ejecución
Seguimiento
¿Qué recursos
(necesito) tengo?
¿cómo los asigno? ¿Voy bien?
10
¿Qué es lo que ha venido recibiendo la gente?
Programación
y Formulación Aprobación
Evaluación Ejecución
PROBLEMAS TÍPICOS
• Carencia de perspectiva de mediano y largo plazo
Carencia de articulación entre objetivos de política
y previsión presupuestal
Predomina el incrementalismo; reducida
flexibilidad para cambio de estrategias
Rigidez entre componentes
Asignación centrada en insumos (“gasto
corriente”/¿en qué se gasta?)
Énfasis en control de legalidad del proceso
presupuestario
Reducida flexibilidad para toma de decisiones de
gerentes públicos
Evaluación centrado en procesos y ejecución
financiera
REDESCUBRIENDO LA EFICACIA Y LA EFICIENCIA
La eficiencia
La eficacia “es la capacidad de usar
Debe ser entendida como óptimamente los recursos
“la capacidad de conseguir escasos”.
los propósitos buscados”. Es OJO: el MEF añade: “no debe ser
decir: “proveer bienes y entendida como capacidad de
servicios con estándares de ahorro de recursos financieros lo
calidad por medio de los cual hace que el estado se vea
cuales se logren resolver los presionado a demostrar recortes
problemas de la población, en el gasto sin una perspectiva de
resultados”. Más aun: “este
en particular de los pobres y
ahorro no necesariamente
excluidos” preserva los resultados (eficacia)
e incluso puede afectar la
eficiencia”
¿Qué es la gestión pública por
resultados
Gestión pública por resultados es un enfoque
y una metodología de gestión y organización
del Estado (local, regional y nacional) para
responder a las expectativas de la población,
teniendo en cuenta los derechos de las
personas y los roles, funciones y mandatos
del Estado.
Implica un proceso de cambios
¿CÓMO SE LOGRAN LOS RESULTADOS?
Problema Central:
El proceso presupuestario actual no contribuye totalmente con la
eficacia y calidad del gasto público en la medida que no está orientado a
la planificación, consecución y medición de resultados.
Causas directas:
1.- 2.- 3.- 4.- 5.- 6.-
Falta de Abundancia e Debilidad de Poca Ordenamiento Escasa
articulación inconsistencia los sistemas de capacidad de institucional y rendición
del de normas que información, gestión de de funciones social de
planeamiento dificultan la seguimiento y las no facilita el cuentas y
con el gestión evaluación de instituciones logro de participación
presupuesto institucional y los sectores e orientada a resultados informada de
desde una no promueven instituciones, resultados, la sociedad
perspectiva de un enfoque por que den cuenta medida tanto civil en el
resultados resultados clara y en términos proceso de
oportunamente de los toma de
de la situación recursos decisiones
de los humanos
resultados y los como en
productos términos de
los
mecanismos
que
promueven
la
articulación
de objetivos
PROPÓSITO Y OBJETIVO DEL CAMBIO
PROPÓSITO
Fortalecer la eficacia y equidad del gasto
público, para contribuir a la mejora del
desempeño del Estado respecto del
bienestar de la población, en particular, de
los pobres y excluidos.
OBJETIVO
Lograr que el proceso PRESUPUESTARIO
favorezca e impulse el desarrollo progresivo
de una GESTIÓN orientada a resultados en
toda la administración pública.
CAMBIOS METODOLÓGICOS EN EL CICLO PRESUPUESTAL
Programación
Presupuestal
Planificación
nacional y
sectorial, Formulación
regional y local Presupuestal
Evaluación y Aprobación
rendición de
cuentas
Ejecución Asignación de
institucional recursos
-° -
Seguimiento
1.-Árbol
Árbol de
de
Problemas
Problemas
2.-Marco
Marco Lógico
Lógico
(Objetivos,
(Objetivos,
Metas e
Metas
indicadores)
e Programación
indicadores) Presupuestal
Planificación
sectorial,
Formulación
regional y local
Presupuestal
Evaluación y Aprobación
rendición de
cuentas
Ejecución Asignación de
institucional recursos
-° -
Seguimiento
1.-Árbol
Árbol de
de
Problemas
Problemas 3.-Programas
2.-Marco
Marco Lógico Presupuestales
Programas
Lógico
(Objetivos, Estratégicos
Presupuestales
(Objetivos,
Metas e 4.-
Estratégicos
Metas
indicadores)
e Programación Clasificadores
indicadores) Presupuestal de gasto de
uso obligatorio
Planificación
sectorial,
Formulación
regional y local
Presupuestal
Evaluación y Aprobación
rendición de
cuentas
Ejecución Asignación de
institucional recursos
-° -
Seguimiento
1.-Árbol
Árbol de
de
Problemas
Problemas 3.-Programas
2.-Marco
Marco Lógico Presupuestales
Programas
Lógico
(Objetivos, Estratégicos
Presupuestales
(Objetivos,
Metas e 4.-
Estratégicos
Metas
indicadores)
e Programación Clasificadores
indicadores) Presupuestal de gasto de
uso obligatorio
Planificación
sectorial,
Formulación
regional y local
Presupuestal
Evaluación y Aprobación
rendición de
cuentas
Ejecución Asignación de
institucional recursos 5.Aprobación de
-° - recursos en
función de
Seguimiento resultados
(objetivo, metas
e indicadores)
1.-Árbol
Árbol de
de
Problemas
Problemas 3.-Programas
2.-Marco
Marco Lógico Presupuestales
Programas
Lógico
(Objetivos, Estratégicos
Presupuestales
(Objetivos,
Metas e 4.-
Estratégicos
Metas
indicadores)
e Programación Clasificadores
indicadores) Presupuestal de gasto de
uso obligatorio
Planificación
sectorial,
Formulación
regional y local
Presupuestal
Evaluación y Aprobación
rendición de
cuentas
Ejecución Asignación de
institucional recursos 5.Aprobación de
Presupuesto -° - recursos en
8.-Uso
por de función de
indicadores
Resultadosde
Seguimiento resultados
desempeño
(Marco (objetivo, metas
Lógico) 6.-Asignación e indicadores)
Asignación
oportuna
oportuna
y
7.-Uso
y uso protegido
protegido
1.-Árbol
Árbol de
de
Problemas
Problemas 3.-Programas
2.-Marco
Marco Lógico Presupuestales
Programas
Lógico
(Objetivos, Estratégicos
Presupuestales
(Objetivos,
Metas e 4.-
Estratégicos
Metas
indicadores)
e Programación Clasificadores
indicadores) Presupuestal de gasto de
uso obligatorio
Planificación
sectorial,
Formulación
regional y local
Presupuestal
Gestión para
Resultados
(REFORMA)
Evaluación y Aprobación
rendición de
cuentas
Ejecución Asignación de
institucional recursos 5.Formalización
Presupuesto -° - de objetivo,
8.-Uso
por de metas e
indicadores
Resultadosde
Seguimiento indicadores y
desempeño
(Marco techos para
Lógico) 6.-Asignación asignación de
Asignación
oportuna
oportuna
y recursos
7.-Uso
y uso protegido
protegido
IMPLEMENTACIÓN CAMBIO DE MODELO:
RELEVANCIA DE LA PLANIFICACIÓN
Presupuesto Resultado
éxit
S/. para o
?
25
IMPLEMENTACIÓN ENFOQUE BÁSICO PARA
LA PLANIFICACIÓN Y PRESUPUESTO
Diagnóstico Planificación de Presupuesto
Resultados e y Metas
Indicadores
PROBLEMA
PROBLEMA Resultado Programa
(demanda) (demanda) Estratégico
(demanda)
Actividad Actividad
Causa Causa prioritaria prioritaria
Producto Producto
Directa 1 Directa 2 1 2 1 2
Componente Componente
Causa estratégico estratégico
Estrategia 1 1.1 2.1
Indirecta 1.1 (acciones)
Componente Componente
Causa Estrategia 2 estratégico estratégico
Indirecta 1.2 (acciones) 1.2 2.2
Objetivos:
Propiciar un diseño integrado y articulado de las intervenciones del Estado
(todo nivel de gobierno), sobre la base de la resolución de problemas que
afectan a la población.
Establecer una relación clara y verificable entre resultados a lograr y medios
definidos para ello.
Integrar el planeamiento nacional, sectorial e institucional al presupuesto anual.
Viabilizar el Seguimiento y Evaluación de los resultados, definidos en relación a
los problemas centrales, y de las intervenciones diseñadas para tal fin.
Fuente: MEF
PROGRAMACIÓN PRESUPUESTAL
Presupuesto
Diseño
Diagnóstico
Acciones
Clasificación
presupuestal
Modelo Lógico
Fuente: MEF
EL MODELO LÓGICO
Resultados
Fuente: MEF
EL MODELO LÓGICO
Resultados
Fuente: MEF
EL MODELO LÓGICO
Resultados
Fuente: MEF
EL MODELO LÓGICO
Resultados
Fuente: MEF
EL MODELO LÓGICO
Resultados
Fuente: MEF
EL MODELO LÓGICO
Resultados
Fuente: MEF
MODELO LOGICO CAMBIO DE ENFOQUE
Lo que se viene realizando. Puede ser procesos, eventos, acciones, intervenciones. Ejemplo: Instalación
de la planta y de las redes de abastacimiento
DNPP - MEF
Recursos necesarios para realizar las actividades incluye, recursos humanos, organizacionales, económicos, entre otros.
Ejemplo: Ingenieros, equipos, materiales de construcción, ..,
EL MODELO LÓGICO
Resultados
PRODUCCIÓN
EFICACIA 2: EFICACIA 1:
Logro los productos que necesito Logro los resultados que quiero
● Constituir Municipios,
comunidades, escuelas ↑ Comunidades
y familias saludables promueven prácticas Mejorar la
alimentación y ↓ Desnutrición
y entornos saludables Crónica
nutrición del
● Incrementar la cobertura,
menor de
oportunidad y calidad del
CRED 36 meses
↑ Madres adoptan
prácticas saludables
● Afiliación a JUNTOS, SIS
● Alfabetización
↑ Diagnóstico y Reducir la
tratamiento eficaz morbilidad
● Instalación de servicios
de provisión de agua y oportuno por IRA, EDA
y entrega de letrinas en menores
● Desinfección y vigilancia de 24 meses
Fuente: MEF
44
LÍNEA
META AL AÑO
INDICADORES DE RESULTADOS FINALES DE
2011
BASE
Programa Articulado Nutricional
Prevalencia de desnutrición en menores de 5 años 25% 16%
Gobierno Local
CCL Distrital
Distrital
Agentes Participantes
Más de 71 mil
millones Resto del
sector público
Resto del
sector público
Presupuesto 5 programas
del Sector estratégicos
Público (sociales)
+
4 programas
estratégicos
5 programas (infra-
estratégicos estructura)
2 mil 700
2007 2008 2009
50
PRESUPUESTO POR RESULTADOS 2008
Recursos
Recursos
Recursos Directament Operaciones
Programas Estratégicos/ Pliego Determinad Total %
Ordinarios e de crédito
os
recuadados
Fuente MEF
EL ROSTRO DE LA DESNUTRICION CRÓNICA
Pasado, presente y futuro de dos niñas de
Andahuaylas
Edad: Edad:
2 años 9 2 años 6
meses meses
Peso: Peso:
10.7 kg 11.6 kg
Talla: Talla:
78.3 cm 86.4 cm
Estado Estado
Nutricional: Nutricional
Desnutrición :
crónica Normal
Fuente: MINSA
GESTION POR
RESULTADOS Y
PROGRAMAS
ESTRATEGICOS
PRESUPUESTALES
Muchas
gracias