Anda di halaman 1dari 8

PEMERINTAH KABUPATEN GRESIK

DINAS KESEHATAN
Jl. Dr. Wahidin Sudirohusodo Nomor 245 Telp. 3951395, 3951247, 3951234
GRESIK

KEPUTUSAN KEPALA DINAS KESEHATAN KABUPATEN GRESIK


NOMOR : 800/ /437.52/2018

TENTANG
STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR (SOP)
PENGAJUAN UANG PANJAR DAN SPJ JADI
DI DINAS KESEHATAN KABUPATEN GRESIK TAHUN 2018

KEPALA DINAS KESEHATAN KABUPATEN GRESIK

Menimbang : a. Bahwa pembiayaan pelaksanaan kegiatan di lingkungan


Dinas Kesehatan dilakukan dengan mekanisme Uang
Panjar dan SPJ Jadi.
b.
Bahwa agar mekanisme pengajuan Uang Panjar dan SPJ
Jadi dilaksanakan secara tertib sesuai aturan yang
berlaku maka perlu ditetapkan Standar Operasional
Prosedur (SOP) dengan Surat Keputusan Kepala Dinas
Kesehatan Kabupaten Gresik.
Mengingat : 1.

Undang-Undang Nomor 17 tahun 2003 tentang


Keuangan Negara (Lembaran Negara Republik Indonesia
2. Tahun 2003 Nomor 47, Tambahan Lembaran Negara
Republik Indonesia Nomor 4286);

Undang-Undang Nomor 1 tahun 2004 tentang


3. Perbendaharaan Negara (Lembaran Negara Republik
Indonesia tahun 2004 Nomor 5, Tambahan Lembaran
Negara Republik Indonesia Nomor 4355);

Undang-Undang Nomor 32 Tahun 2004 tentang


Pemerintahan Daerah (Lembaran Negara Republik
4. Indonesia Tahun 2004 Nomor 4437) sebagaimana telah
diubah terakhir dengan Undang-Undang Nomor 12
Tahun 2008 (Lembaran Negara Republik Indonesia
Nomor 4844);
5.
Undang-Undang Nomor 36 Tahun 2009 tentang
Kesehatan (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun
6. 2009 Nomor 144, Tambahan Lembaran Negara Republik
Indonesia Nomor 5063);

Peraturan Menteri Keuangan Nomor 105 Tahun 2000


tentang Pengelolaan dan Pertanggung jawaban
Keuangan Daerah;
7.
Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006
Tentang Pedoman Pengelolaan Keuangan Daerah
8. sebagaimana telah diubah dengan Peraturan Menteri
Dalam Negeri Nomor 21 Tahun 2011 tentang perubahan
kedua atas Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13
Tahun 2006;

Peraturan Daerah No. 11 Tahun 2017 tentang Anggaran


Pendapatan Belanja Daerah Tahun 2018;
9.
Peraturan Bupati Gresik Nomor 35 Tahun 2017 tentang
Penjabaran Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah
Kabupaten Gresik Tahun 2018;
10
.

Peraturan Bupati Gresik Nomor 36 Tahun 2017 tentang


Pedoman Pelaksanaan Anggaran Pendapatan dan
Belanja Daerah Kabupaten Gresik Tahun 2018;

Keputusan Bupati Gresik No. 900/18/HK/437.12/2018


tentang Penunjukkan dan Penetapan Pejabat Kuasa
Pengguna Anggaran Pelaksanaan Anggaran Pendapatan
dan Belanja Daerah Tahun Anggaran 2018 pada Dinas
Kesehatan Kabupaten Gresik.

MEMUTUSKAN
Menetapkan
KESATU : KEPUTUSAN KEPALA DINAS KESEHATAN KABUPATEN
GRESIK NOMOR : 800/ /437.52/2018 TENTANG
STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR (SOP) PENGAJUAN
UANG PANJAR DAN SPJ JADI DI DINAS KESEHATAN
KABUPATEN GRESIK TAHUN 2018

KEDUA :
Standar Operasional Prosedur dimaksud sebagaimana
terdapat dalam lampiran keputusan ini yang merupakan
KETIGA : bagian tidak terpisahkan

Keputusan ini berlaku pada tanggal ditetapkan.

Ditetapkan : Gresik
di : 3 Januari 2018
Pada
tanggal

KEPALA DINAS KESEHATAN


KABUPATEN GRESIK

dr. M. NURUL DHOLAM


Pembina Utama Muda
NIP. 19621123 198901 1 001
Lampiran : Surat Keputusan Kepala Dinas
Kesehatan
Nomor : 800/ /437.52/2018
Tanggal: 3 Januari 2018

STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR


PENGAJUAN UANG PANJAR DAN SPJ JADI
DI DINAS KESEHATAN KABUPATEN GRESIK TAHUN 2018

Unit/Pejabat
No Uraian Kegiatan Uraian Pelayanan Ket
Terkait
UANG PANJAR (APBD)
a. PENGAJUAN UANG PPTK mengajukan Uang Panjar PPTK
PANJAR H-7 dari pelaksanaan Kegiatan

b. PENGAMBILAN Pengambilan Uang Panjar PPTK/Staf yang


UANG PANJAR dilakukan H-2 dari pelaksanaan ditunjuk
kegiatan (5 hari setelah pengajuan
uang panjar)

c. PENGIRIMAN SPJ SPJ kegiatan disampaikan ke PPTK/Staf yang


subag Keuangan (verifikator) ditunjuk
maksimal H+7 setelah kegiatan
dilaksanakan

d. VERIFIKASI SPJ SPJ yang sudah disetorkan akan Verifikator


diverifikasi paling lama 3 hari
e. PEMBETULAN SPJ Spj yang sudah diverifikasi dan PPTK/Staf yang
perlu pembetulan / kelengkapan ditunjuk
harus disetor kembali ke subag
keuangan paling lama 2 hari
setelah dikembalikan /
diberitahukan oleh verifikator
(catatan kesalahan tidak boleh
dibuang)
f. ENTRY APLIKASI SPJ yang sudah diverifikasi dan Staf yang ditunjuk
sudah betul/lengkap akan (Minimal 3 Orang)
langsung dimasukkan ke aplikasi
(1 hari setelah verifikasi)

g. PENGAJUAN GU Pengajuan Ganti Uang (GU) Pejabat


dilakukan minimal 4 kali dalam 1 Penatausahaan
bulan Keuangan (PPK)
Unit/Pejabat
No Uraian Kegiatan Uraian Pelayanan Ket
Terkait
SPU (BOK)
a. PENGAJUAN SPU PPTK mengajukan Uang Panjar/ PPTK
SPU ke verifikator mengetahui
KPA setiap tanggal 3 tiap
bulannya

b. VERIFIKASI SPU Verifikator melakukan verifikasi Verifikator


terhadap SPU yang masuk setiap
tanggal 4 tiap bulannya

c. PENGAJUAN Verifikator mengajukan SPU ke Verifikator


VERIFIKASI SPU Subbag Keuangan setiap tanggal 5
tiap bulannya

d. PROSES Subbag Keuangan merekap SPU Sub Bag Keuangan


REKAPITULASI SPU yang masuk maksimal 1 hari

e. ENTRY APLIKASI Entry SPU kedalam aplikasi Sub Bag Keuangan


maksimal 2 hari

f. PENGAJUAN GU Pengajuan Ganti Uang (GU) Sub Bag Keuangan


dilakukan minimal 2 kali dalam 1
bulan

Proses transfer ke puskesmas Sub Bag Keuangan


dilakukan maksimal 1 hari,
setelah SPJ bulan sebelumnya
sudah clear

g. PENGIRIMAN SPJ SPJ kegiatan disampaikan ke Pengelola BOK


verifikator maksimal 2 minggu
setelah uang ditransfer

h. VERIFIKASI SPJ SPJ yang sudah disetorkan akan Verifikator


diverifikasi paling lama 3 hari

i. PEMBETULAN SPJ Spj yang sudah diverifikasi dan PPTK/Staf yang


perlu pembetulan / kelengkapan ditunjuk
harus disetor kembali ke
verifikator paling lama 3 hari
setelah dikembalikan /
diberitahukan oleh verifikator
(catatan kesalahan tidak boleh
dibuang)
Unit/Pejabat
No Uraian Kegiatan Uraian Pelayanan Ket
Terkait
UANG PANJAR (JKN)
a. ENTRY APLIKASI Entry belanja kedalam aplikasi Bendahara JKN
setiap tanggal 2 tiap bulannya

b. PENGIRIMAN SPJ SPJ kegiatan disampaikan ke Bendahara JKN


Bidang Pelayanan Kesehatan
setiap tanggal 3 tiap bulannya.

c. VERIFIKASI SPJ SPJ yang sudah disetorkan akan Verifikator Yankes


diverifikasi paling lama 3 hari

d. PEMBETULAN SPJ Spj yang sudah diverifikasi dan PPTK/Staf yang


perlu pembetulan / kelengkapan ditunjuk
harus disetor kembali ke
verifikator paling lama 3 hari
setelah dikembalikan /
diberitahukan oleh verifikator
(catatan kesalahan tidak boleh
dibuang)

e. PENGIRIMAN SPJ SPJ dikirimkan ke Sub Bag Verifikator Bidang


Keuangan maksimal 2 Hari Pelayanan
Kesehatan
f. PROSES TERBIT LRA Proses dari SP3B, SP2B menjadi Subbag Keuangan
LRA maksimal 1 minggu
Unit/Pejabat
No Uraian Kegiatan Uraian Pelayanan Ket
Terkait
SPJ JADI (APBD)
a. VERIFIKASI SPJ JADI  Honor Tim Pelaksana Kegiatan PPTK/Staf yang
diajukan secara rutin setiap ditunjuk
bulan.
 Perjalanan Dinas diajukan
secara rutin setiap bulannya.

b. VERIFIKASI SPJ JADI Spj yang sudah disetorkan Verifikator yang


diverifikasi paling lama 3 hari. sudah ditunjuk
untuk masing
masing
Bidang/UPT

c. PEMBETULAN SPJ SPJ yang sudah diverifikasi dan PPTK/Staf yang


perlu pembetulan /kelengkapan ditunjuk
harus disetor kembali ke Subag
Keuangan paling lama 2 hari
setelah dikembalikan/
diberitahukan oleh Verifikator.

d. ENTRY APLIKASI SPJ yang sudah diverifikasi dan Staf yang ditunjuk
sudah betul/lengkap akan (Minimal 3 Orang)
langsung dimasukkan ke aplikasi
(1 hari setelah verifikasi)

PENGAJUAN SPM s/d LRA


a. PENGAJUAN SPM Pengajuan Surat Perintah Kasubag Keuangan
Membayar yang diajukan ke BUD
maksimal 1 hari

Jika ada kesehalan, pembetulan Kasubag


dan kelengkapan disetor kembali Keuangan/Staf
ke BUD maksimal 1 hari yang ditunjuk

b. SP2D TERBIT S/D Proses SP2D terbit sampai dengan BUD &
PENCAIRAN UANG pencairan uang maksimal 2 hari Subag Keuangan

PEDOMAN SPJ
Penyusunan pertanggung jawaban
memedomani :
 DPA Kegiatan
 Perbup No. 36 Tahun 2017
tentang Pedoman Pelaksanaan
APBD Kab. Gresik Tahun
2018

Ditetapkan : Gresik
Pada Tanggal : 3 Januari 2018

KEPALA DINAS KESEHATAN


KABUPATEN GRESIK

dr. M. NURUL DHOLAM


Pembina Utama Muda
NIP. 19621123 198901 1 001