MUEBLES Y ENSERES
Escritorio de oficina con archivador para Gerencia 1
Escritorio de oficina con archivador para Secretaria 1
Escritorio de oficina con archivador para Asesor comercial 1
Silla para Oficina 9
Mesa rectangular en madera 1
Archivador metálico 3
Muro divisorio m2 (Drywal) 6
Papeleras de escritorio 4
Mesón (Local) 1
Lavaplatos 1
Vasos de cristal 120
Dispensador 3
Televisor 1
Estante de pared 1
Mesa (Local) 7
Equipo de sonido (Local) 1
Sillas (Rimax Local)x4 8
Taburete 15
EQUIPO DE OFICINA
Teléfono fax multifuncional 1
Dispensador de agua 1
Greca de café 1
Botiquin 1
Extintor área administrativa 3
Lamparas de iluminación para techo 8
EQUIPO DE COMPUTO
Computador de escritorio 4
Computador HP (Local) 1
Impresora multifuncional 1
EQUIPO DE PRODUCCIÓN
Molino a rodillo 1
Macerador 1
Falso Fondo 1
Quemador para Macerador 1
Filtro de cerveza 1
Hervidor de mosto 1
Enfriador de placas 1
Olla de cocción 1
Tanques de fermentación 5
Tanque de agua 2
Barril de Cerveza 50L 40
Camioneta Utilitaria 1
TOTAL INVERSION ACTIVOS FIJOS
INVERSIÓN INICIAL
[1]
N EN ACTIVOS FIJOS
DEPRECIACIÓN DEPRECIACIÓN DEPRECIACIÓN
DEPRECIACIÓN AÑO 3
AÑO 2 AÑO 4 AÑO 5
$ 1,745,957 $ 1,745,957 $ 1,745,957 $ 1,745,957
$ 66,999 $ 66,999 $ 66,999 $ 66,999
$ 66,999 $ 66,999 $ 66,999 $ 66,999
$ 66,999 $ 66,999 $ 66,999 $ 66,999
$ 242,271 $ 242,271 $ 242,271 $ 242,271
$ 150,000 $ 150,000 $ 150,000 $ 150,000
$ 179,970 $ 179,970 $ 179,970 $ 179,970
$ 10,800 $ 10,800 $ 10,800 $ 10,800
$ 18,160 $ 18,160 $ 18,160 $ 18,160
$ 29,800 $ 29,800 $ 29,800 $ 29,800
$ 11,390 $ 11,390 $ 11,390 $ 11,390
$ 6,000 $ 6,000 $ 6,000 $ 6,000
$ 272,920 $ 272,920 $ 272,920 $ 272,920
$ 214,760 $ 214,760 $ 214,760 $ 214,760
$ 21,990 $ 21,990 $ 21,990 $ 21,990
$ 49,623 $ 49,623 $ 49,623 $ 49,623
$ 98,500 $ 98,500 $ 98,500 $ 98,500
$ 133,926 $ 133,926 $ 133,926 $ 133,926
$ 104,850 $ 104,850 $ 104,850 $ 104,850
$ 199,678 $ 199,678 $ 199,678 $ 199,678
$ 104,950 $ 104,950 $ 104,950 $ 104,950
$ 30,750 $ 30,750 $ 30,750 $ 30,750
$ 7,900 $ 7,900 $ 7,900 $ 7,900
$ 3,999 $ 3,999 $ 3,999 $ 3,999
$ 14,487 $ 14,487 $ 14,487 $ 14,487
$ 37,592 $ 37,592 $ 37,592 $ 37,592
$ 2,767,327 $ 2,767,327 $ 2,767,327 $ 2,767,327
$ 2,400,000 $ 2,400,000 $ 2,400,000 $ 2,400,000
$ 327,347 $ 327,347 $ 327,347 $ 327,347
$ 39,980 $ 39,980 $ 39,980 $ 39,980
$ 15,103,067 $ 15,103,067 $ 15,103,067 $ 15,103,067
$ 741,240 $ 741,240 $ 741,240 $ 741,240
$ 685,212 $ 685,212 $ 685,212 $ 685,212
$ 10,727 $ 10,727 $ 10,727 $ 10,727
$ 2,372 $ 2,372 $ 2,372 $ 2,372
$ 25,970 $ 25,970 $ 25,970 $ 25,970
$ 73,333 $ 73,333 $ 73,333 $ 73,333
$ 16,445 $ 16,445 $ 16,445 $ 16,445
$ 30,006 $ 30,006 $ 30,006 $ 30,006
$ 2,500,000 $ 2,500,000 $ 2,500,000 $ 2,500,000
$ 64,589 $ 64,589 $ 64,589 $ 64,589
$ 1,195,172 $ 1,195,172 $ 1,195,172 $ 1,195,172
$ 9,758,000 $ 9,758,000 $ 9,758,000 $ 9,758,000
$ 19,816,028 $ 19,816,028 $ 19,816,028 $ 19,816,028
DEPRECIACIÓN VALOR EN VALOR
ACUMULADA LIBROS COMERCIAL
$ 4,010,990 $ 8,729,787 $ 1,011,729
$ 334,995 $ 334,995 $ 67,998
$ 334,995 $ 334,995 $ 67,998
$ 334,995 $ 334,995 $ 67,998
$ 1,211,355 $ 1,211,355 $329,161.44
$ 750,000 $ 750,000 $ 200,000
$ 899,850 $ 899,850 $239,960.00
$ 54,000 $ 54,000 $14,400.00
$ 90,800 $ 90,800 $ 24,213
$ 149,000 $ 149,000
$ 56,950 $ 56,950
$ 30,000 $ 30,000
$ 1,364,600 $ 1,364,600
$ 1,073,800 $ 1,073,800
$ 109,950 $ 109,950
$ 248,115 $ 248,115
$ 492,500 $ 492,500
$ 669,632 $ 669,632
$ 524,250 $ 524,250
$ 998,390 $ 998,390 #REF!
$ 524,750 $ 524,750 #REF!
$ 153,750 $ 153,750 #REF!
$ 39,500 $ 39,500 #REF!
$ 19,995 $ 19,995 $0
$ 72,435 $ 72,435 #REF!
$ 187,960 $ 187,960 #REF!
$ 13,836,633 $0 $ 1,816,656
$ 12,000,000 $0 $ 1,592,800
$ 1,636,733 $0 $ 223,856
$ 199,900 $0 #REF!
$ 75,515,333 $ 26,725,333 $ 7,412,400
$ 3,706,200 $ 3,706,200 $ 7,412,400
$ 3,426,061 $ 3,426,061
$ 53,637 $ 53,637
$ 11,859 $ 11,859
$ 129,850 $ 129,850
$ 366,667 $ 366,667
$ 82,224 $ 82,224
$ 150,032 $ 150,032
$ 12,500,000 $ 12,500,000
$ 322,943 $ 322,943
$ 5,975,860 $ 5,975,860
$ 48,790,000 $0
$ 94,361,346 $ 36,453,509 #REF!
El valor en libros es igual a cero, debido a que la vida útil de los
activos fijos es de 5 años siendo éste el mismo tiempo de la
proyección del proyecto.
Activo fijo Precio inicial Precio actual Depreciación/año % Valor de venta
Escritorio oficina $ 669,990.00 $ 330,000.00 $ 67,998.00 10%
Muebles $ 330,000.00 $ 110,000.00 $ 44,000.00 13%
Silla con brazos neumatica $ 118,500.00 $ 38,000.00 $ 16,100.00 14%
Aire acondiciondo $ 1,548,200.00 $ 535,000.00 $ 202,640.00 13%
Computador de escritorio $ 3,000,000.00 $ 1,009,000.00 $ 398,200.00 13%
Computador portatil $ 1,549,900.00 $ 490,000.00 $ 211,980.00 14%
[2]
[3]
[4]
[7]
[8]
[9]
INVERSIÓN EN INTA
Año 5
$ 1,395,064,893
$ 348,766,223
TOTAL INVERSION INICIAL $ 400,000,000
Financiación 25%
Entidad BANCOLOMBIA
Total A.F. a financiar $ 100,000,000 $ 300,000,000
Periodos 60 $ 100,000,000
Tasa 0.94%
Cuota $ 2,187,000
Seguro $ 1,150
Entidad BANCOLOMBIA
Total A.F. a financiar $ 100,000,000
Periodos (años) 5
Tasa 11.819% EA
Cuota $ 26,244,000
Seguro $ 13,800.00
RECURSOS PROPIOS
ACTIVOS FIJOS $ 300,000,000
ACTIVOS INTANGIBLES $ 68,950,000
CAPITAL DE TRABAJO $ 348,770,000
TOTAL RECURSOS PROPIOS $ 717,720,000
RECURSOS PROPIOS
CREDITO $ 100,000,000
TOTAL RECURSOS DE TERCEROS $ 100,000,000
TOTAL INVERSION
ACTIVOS FIJOS $ 300,000,000
ACTIVOS INTANGIBLES $ 68,950,000
CAPITAL DE TRABAJO $ 348,770,000
CREDITO $ 100,000,000
TOTAL INVERSION DEL PROYECTO $ 817,720,000
FINANCIACIÓN
2 3 4 5 6 7
$ 2,187,000 $ 2,187,000 $ 2,187,000 $ 2,187,000 $ 2,187,000 $ 2,187,000
$ 923,578 $ 911,772 $ 899,856 $ 887,828 $ 875,688 $ 863,435
$ 1,150 $ 1,150 $ 1,150 $ 1,150 $ 1,150 $ 1,150
$ 1,262,272 $ 1,274,078 $ 1,285,994 $ 1,298,022 $ 1,310,162 $ 1,322,415
$ 97,487,152 $ 96,213,074 $ 94,927,080 $ 93,629,059 $ 92,318,897 $ 90,996,482
MORTIZACIÓN ANUAL
2 3 4 5
$ 26,244,000 $ 26,244,000 $ 26,244,000 $ 26,207,566
$ 8,558,943 $ 6,470,378 $ 4,134,964 $ 1,523,528
$ 13,800 $ 13,800 $ 13,800 $ 13,800
$ 17,671,257 $ 19,759,822 $ 22,095,236 $ 24,670,238
$ 66,525,296 $ 46,765,474 $ 24,670,238 $ (0)
8 9 10 11 12 13
$ 2,187,000 $ 2,187,000 $ 2,187,000 $ 2,187,000 $ 2,187,000 $ 2,187,000
$ 851,067 $ 838,583 $ 825,982 $ 813,264 $ 800,426 $ 787,469
$ 1,150 $ 1,150 $ 1,150 $ 1,150 $ 1,150 $ 1,150
$ 1,334,783 $ 1,347,267 $ 1,359,868 $ 1,372,586 $ 1,385,424 $ 1,398,381
$ 89,661,698 $ 88,314,431 $ 86,954,563 $ 85,581,977 $ 84,196,553 $ 82,798,171
14 15 16 17 18 19
$ 2,187,000 $ 2,187,000 $ 2,187,000 $ 2,187,000 $ 2,187,000 $ 2,187,000
$ 774,390 $ 761,189 $ 747,864 $ 734,415 $ 720,840 $ 707,139
$ 1,150 $ 1,150 $ 1,150 $ 1,150 $ 1,150 $ 1,150
$ 1,411,460 $ 1,424,661 $ 1,437,986 $ 1,451,435 $ 1,465,010 $ 1,478,711
$ 81,386,711 $ 79,962,050 $ 78,524,065 $ 77,072,630 $ 75,607,620 $ 74,128,909
20 21 22 23 24 25
$ 2,187,000 $ 2,187,000 $ 2,187,000 $ 2,187,000 $ 2,187,000 $ 2,187,000
$ 693,309 $ 679,349 $ 665,259 $ 651,038 $ 636,683 $ 622,194
$ 1,150 $ 1,150 $ 1,150 $ 1,150 $ 1,150 $ 1,150
$ 1,492,541 $ 1,506,501 $ 1,520,591 $ 1,534,812 $ 1,549,167 $ 1,563,656
$ 72,636,367 $ 71,129,867 $ 69,609,276 $ 68,074,463 $ 66,525,296 $ 64,961,640
26 27 28 29 30 31 32
$ 2,187,000 $ 2,187,000 $ 2,187,000 $ 2,187,000 $ 2,187,000 $ 2,187,000 $ 2,187,000
$ 607,569 $ 592,808 $ 577,909 $ 562,870 $ 547,691 $ 532,370 $ 516,905
$ 1,150 $ 1,150 $ 1,150 $ 1,150 $ 1,150 $ 1,150 $ 1,150
$ 1,578,281 $ 1,593,042 $ 1,607,941 $ 1,622,980 $ 1,638,159 $ 1,653,480 $ 1,668,945
$ 63,383,360 $ 61,790,318 $ 60,182,377 $ 58,559,397 $ 56,921,238 $ 55,267,757 $ 53,598,812
33 34 35 36 37 38 39
$ 2,187,000 $ 2,187,000 $ 2,187,000 $ 2,187,000 $ 2,187,000 $ 2,187,000 $ 2,187,000
$ 501,296 $ 485,541 $ 469,638 $ 453,587 $ 437,385 $ 421,032 $ 404,527
$ 1,150 $ 1,150 $ 1,150 $ 1,150 $ 1,150 $ 1,150 $ 1,150
$ 1,684,554 $ 1,700,309 $ 1,716,212 $ 1,732,263 $ 1,748,465 $ 1,764,818 $ 1,781,323
$ 51,914,258 $ 50,213,949 $ 48,497,737 $ 46,765,474 $ 45,017,009 $ 43,252,192 $ 41,470,868
40 41 42 43 44 45 46
$ 2,187,000 $ 2,187,000 $ 2,187,000 $ 2,187,000 $ 2,187,000 $ 2,187,000 $ 2,187,000
$ 387,866 $ 371,050 $ 354,077 $ 336,945 $ 319,652 $ 302,198 $ 284,581
$ 1,150 $ 1,150 $ 1,150 $ 1,150 $ 1,150 $ 1,150 $ 1,150
$ 1,797,984 $ 1,814,800 $ 1,831,773 $ 1,848,905 $ 1,866,198 $ 1,883,652 $ 1,901,269
$ 39,672,885 $ 37,858,085 $ 36,026,312 $ 34,177,407 $ 32,311,209 $ 30,427,557 $ 28,526,288
47 48 49 50 51 52 53
$ 2,187,000 $ 2,187,000 $ 2,187,000 $ 2,187,000 $ 2,187,000 $ 2,187,000 $ 2,187,000
$ 266,799 $ 248,851 $ 230,734 $ 212,449 $ 193,992 $ 175,363 $ 156,559
$ 1,150 $ 1,150 $ 1,150 $ 1,150 $ 1,150 $ 1,150 $ 1,150
$ 1,919,051 $ 1,936,999 $ 1,955,116 $ 1,973,401 $ 1,991,858 $ 2,010,487 $ 2,029,291
$ 26,607,237 $ 24,670,238 $ 22,715,122 $ 20,741,721 $ 18,749,863 $ 16,739,376 $ 14,710,085
54 55 56 57 58 59 60
$ 2,187,000 $ 2,187,000 $ 2,187,000 $ 2,187,000 $ 2,187,000 $ 2,187,000 $ 2,150,566
$ 137,580 $ 118,423 $ 99,087 $ 79,570 $ 59,870 $ 39,986 $ 19,917
$ 1,150 $ 1,150 $ 1,150 $ 1,150 $ 1,150 $ 1,150 $ 1,150
$ 2,048,270 $ 2,067,427 $ 2,086,763 $ 2,106,280 $ 2,125,980 $ 2,145,864 $ 2,129,500
$ 12,661,814 $ 10,594,387 $ 8,507,624 $ 6,401,343 $ 4,275,363 $ 2,129,500 $ (0)
COSTOS DE PRESTACIÓN DE SERVICIO, VENTAS, ADMINISTR
COSTOS DE PRODUCCION
Año 1 Año 2 Año 3
Concepto
Insumos y Materiales $ 82,956,563 $ 235,466,020 $ 414,717,381
Mano de Obra $ 144,435,257 $ 109,872,069 $ 123,562,108
Dotaciones $ 1,614,600 $ 405,210 $ 404,235
Costo de Recarga de Extintor Multiproposito $ 48,290 $ 49,787 $ 51,355
Arriendo $0 $0 $0
Servicios Públicos $ 17,980,692 $ 21,782,040 $ 26,483,530
Depreciaciones $ 1,500,000 $ 1,500,000 $ 1,500,000
TOTAL COSTOS DE PRESTACIÓN DE SERVICIO $ 248,535,402 $ 369,075,126 $ 566,718,609
COSTO DE VENTAS
Año 1 Año 2 Año 3
Concepto
Publicidad $ 2,519,619 $ 587,769 $ 600,087
Impuesto de Industria y Comercio $ 10,044,000 $ 30,699,000 $ 55,385,000
Rebajas y Descuentos $ 12,000,000 $ 12,600,000 $ 13,200,000
Nomina Asesor de ventas $ 33,209,564 $ 34,407,585 $ 35,572,537
TOTAL COSTOS DE VENTAS $ 57,773,183 $ 78,294,354 $ 104,757,625
COSTOS ADMINISTRATIVOS
Año 1 Año 2 Año 3
Concepto
Servicios Publicos $ 3,331,696 $ 3,795,417 $ 4,361,123
Arriendo $ 3,331,696 $ 3,795,417 $ 4,361,123
Papeleria $ 185,043 $ 388,549 $ 350,023
Mantenimiento Preventivo $ 502,300 $ 517,871 $ 534,184
Recarga extintor $ 20,092 $ 20,715 $ 21,367
Botiquín $ 40,174 $ 41,419 $ 42,724
Camara de Comercio $ 1,592,191 $ 1,641,548 $ 1,693,257
Nomina $ 104,387,473 $ 108,410,008 $ 112,321,511
Dotaciones Administrativas $ 403,650 $ 405,210 $ 404,235
Seguro todo riesgo $ 803,680 $ 824,800 $ 825,200
Depreciaciones $ 1,267,327 $ 1,267,327 $ 1,267,327
Aseo $ 78,688 $ 81,206 $ 84,130
CAMACOL $ 8,893,326 $ 9,169,019 $ 9,457,843
TOTAL COSTOS ADMINISTRATIVOS SIN AMORTIZACIÓN $ 124,837,335 $ 130,358,507 $ 135,724,048
Amortización de Intangibles $ 889,533 $ 6,133,806 $ 12,152,668
TOTAL COSTOS ADMINISTRATIVOS $ 125,726,868 $ 136,492,313 $ 147,876,716
COSTOS FINANCIEROS
Año 1 Año 2 Año 3
Concepto
Plataforma Virtual $ 301,380 $ 310,723 $ 320,511
Seguro del crédito $ 13,800 $ 13,800 $ 13,800
Interés Préstamo $ 10,426,753 $ 8,558,943 $ 6,470,378
GMF sin Impuesto de Industria y Comercio, Avisos, Bomb $ 1,531,303 $ 1,514,111 $ 1,410,307
TOTAL COSTOS FINANCIEROS SIN IyC $ 12,273,236 $ 10,397,577 $ 8,214,996
GMF Impuesto de Industria y Comercio, Avisos, Bomb $ 40,176 $ 92,097 $ 110,770
TOTAL COSTOS FINANCIEROS $ 12,313,412 $ 10,489,674 $ 8,325,766
Año 4 Año 5
3.40% 3.40%
3.00% 3.00% [16]
Año 4 Año 5
$ 644,185,038 $ 926,132,164
$ 136,878,363 $ 156,978,630 El valor de la mano de obra, es menor en el Año 2
$ 403,065 $ 401,700 debido a que el personal encargado del área producctiva
$ 52,896 $ 54,483 se reduce.
$0 $0
$ 32,241,016 $ 39,342,490
$ 1,500,000 $ 1,500,000
$ 815,260,378 $ 1,124,409,467
Año 4 Año 5
El costo de la publicidad, se realizó según el
$ 620,490 $ 641,587 cronograma establecido en el estudio de mercado.
$ 87,332,000 $ 127,212,000
$ 13,800,000 $ 14,400,000 El 10% de las rebajas y descuentos, hace referencia a la
$ 33,913,930 $ 37,896,993 sumatoria de todas las promociones planteadas por cada
$ 135,666,420 $ 180,150,579 año.
Año 4 Año 5
$ 5,043,399 $ 5,876,283
$ 5,043,399 $ 5,876,283
$ 440,603 $ 536,938
$ 550,210 $ 566,716
$ 22,008 $ 22,669
$ 44,006 $ 45,326
$ 1,744,055 $ 1,796,377
$ 114,900,385 $ 119,581,735
$ 403,065 $ 401,700
$ 824,000 $ 824,000
$ 1,267,327 $ 1,267,327
$ 149,601 $ 154,688
$ 9,741,578 $ 10,033,826
$ 140,173,636 $ 146,983,866
$ 20,000,982 $ 29,770,557
$ 160,174,618 $ 176,754,423
Año 4 Año 5
$ 330,126 $ 340,030
$ 13,800 $ 13,800
$ 4,134,964 $ 1,523,528
$ 955,230 $0
$ 5,434,120 $ 1,877,358
$ 87,332 $0
$ 5,521,452 $ 1,877,358
$ 1,116,622,869 $ 1,483,191,827
COSTOS DESEMBOLSABLES Y NO DESEM
Año 1 Año 2
GMF
0.004 0.003
COSTOS DESEMBOLSABLES
Año 1 Año 2
Concepto
Insumos y Materiales $ 82,956,563 $ 235,466,020
Mano de Obra $ 144,435,257 $ 109,872,069
Dotaciones $ 1,614,600 $ 405,210
Costo de Recarga de Extintor Solkaflam $ 48,290 $ 49,787
Servicios Públicos $ 17,980,692 $ 21,782,040
Publicidad $ 2,519,619 $ 587,769
Aseo $ 78,688 $ 81,206
CAMACOL $ 8,893,326 $ 9,169,019
Plataforma Virtual $ 301,380 $ 310,723
Seguro del crédito $ 13,800 $ 13,800
Interés Préstamo $ 10,426,753 $ 8,558,943
Nomina Administrativa $ 104,387,473 $ 108,410,008
Dotaciones Administrativas $ 403,650 $ 405,210
Seguros $ 803,680 $ 824,800
Servicios Públicos Administrativos $ 3,331,696 $ 3,795,417
Arriendo $ 2,290,488 $ 2,361,493
Papeleria $ 185,043 $ 388,549
Cámara de Comercio $ 1,592,191 $ 1,641,548
Mantenimiento Preventivo $ 502,300 $ 517,871
Recarga de Extintor $ 20,092 $ 20,715
Botiquín $ 40,174 $ 41,419
TOTAL COSTOS DESEMBOLSABLES SIN IND Y CIO $ 382,825,754 $ 504,703,618
GMF sin Impuesto de Industria y Comercio $ 1,531,303 $ 1,514,111
Impuesto de Industria y Comercio $ 10,044,000 $ 30,699,000
GMF Impuesto de Industria y Comercio $ 40,176 $ 92,097
TOTAL COSTOS DESEMBOLSABLES $ 394,441,233 $ 537,008,826
COSTOS NO DESEMBOLSABLES
Año 1 Año 2
Concepto
Depreciaciones $ 2,767,327 $ 2,767,327
Rebajas y Descuentos $ 12,000,000 $ 12,600,000
Amortización de Intangibles $ 889,533 $ 6,133,806
TOTAL COSTOS NO DESEMBOLSABLES $ 15,656,860 $ 21,501,132
COSTOS VARIABLES
Año 1 Año 2
Concepto
Insumos y Materiales $ 82,956,563 $ 235,466,020
Mano de Obra $ 144,435,257 $ 109,872,069
Servicios Públicos $ 17,980,692 $ 21,782,040
Impuesto de Industria y Comercio $ 10,044,000 $ 30,699,000
Rebajas y Descuentos $ 12,000,000 $ 12,600,000
GMF Impuesto de Industria y Comercio, Avisos, Bomb $ 40,176 $ 92,097
TOTAL COSTOS VARIABLES $ 267,456,688 $ 410,511,226
COSTOS FIJOS
Año 1 Año 2
Concepto
Depreciaciones $ 2,767,327 $ 2,767,327
Dotaciones $ 2,018,250 $ 810,420
Costo de Recarga de Extintor Solkaflam $ 48,290 $ 49,787
Servicios Públicos $ 3,331,696 $ 3,795,417
Publicidad $ 2,519,619 $ 587,769
Arriendo $ 2,290,488 $ 2,361,493
Papeleria $ 185,043 $ 388,549
Mantenimiento Preventivo $ 502,300 $ 517,871
Recarga de Extintor $ 20,092 $ 20,715
Botiquín $ 40,174 $ 41,419
Nomina $ 104,387,473 $ 108,410,008
Seguros $ 803,680 $ 824,800
Aseo $ 78,688 $ 81,206
Fenalco $ 8,893,326 $ 9,169,019
Amortización de Intangibles $ 889,533 $ 6,133,806
Plataforma Virtual $ 301,380 $ 310,723
Seguro del crédito $ 13,800 $ 13,800
Interés Préstamo $ 10,426,753 $ 8,558,943
GMF sin Impuesto de Industria y Comercio, Avisos, Bomb $ 1,531,303 $ 1,514,111
Cámara de Comercio $ 1,592,191 $ 1,641,548
TOTAL COSTOS FIJOS $ 142,641,404 $ 147,998,732
PAPELERIA
AÑO 0
Articulo Cantidad Valor unitario Valor total
Resma 2 $ 12,000 $ 24,000
Lapicero 50 $ 700 $ 35,000
Corrector 8 $ 1,500 $ 12,000
Archivador A-Z 1 $ 12,800 $ 12,800
Sello estandar printer 1 $ 25,000 $ 25,000
Tijeras 2 $ 3,000 $ 6,000
Clips (100) 2 $ 1,200 $ 2,400
Resaltador 1 $ 1,500 $ 1,500
Grapadora 3 $ 8,000 $ 24,000
Saca ganchos 3 $ 3,000 $ 9,000
Ganchos para grapadora (1000 grapas) 2 $ 2,300 $ 4,600
Total Papeleria $ 156,300
ASEO
AÑO 0
Articulo Cantidad Valor unitario Valor total
Escoba 2 $ 5,000 $ 10,000
Trapero 1 $ 7,000 $ 7,000
Recogedor 1 $ 4,500 $ 4,500
Papel Higiénico (Paca por 24 rollos) 1 $ 20,000 $ 20,000
Jabón Liquido para manos 3 $ 3,500 $ 10,500
Blanqueador 2 $ 5,000 $ 10,000
Cepillo para inodoro 1 $ 4,000 $ 4,000
Bolsas Basura (Paquete x 6) 5 $ 2,500 $ 12,500
Total Aseo $ 78,500
PUBLICIDAD
AÑO 0
Articulo Cantidad Valor unitario Valor total
Pagina web 0 $ 1,945,406 $ -
Espacio en tiendas virtuales 0 $ 19,050 $ -
Posters 0 $ 440 $ -
Volante 0 $ 55 $ -
Espacio en Revistas 0 $ 90,000 $ -
Total Publicidad $ -
PAPELERÍA, ASEO Y PUBLICIDAD
AÑO 1 AÑO 2
Cantidad Valor unitario Valor total Cantidad Valor unitario
3 $ 12,029 $ 36,086 14 $ 12,414
24 $ 702 $ 16,840 25 $ 724
5 $ 1,504 $ 7,518 6 $ 1,552
2 $ 12,831 $ 25,661 3 $ 13,241
2 $ 25,060 $ 50,120 3 $ 25,862
2 $ 3,007 $ 6,014 3 $ 3,103
3 $ 1,203 $ 3,609 4 $ 1,241
1 $ 1,504 $ 1,504 2 $ 1,552
3 $ 8,019 $ 24,058 4 $ 8,276
3 $ 3,007 $ 9,022 4 $ 3,103
2 $ 2,306 $ 4,611 3 $ 2,379
Total Papeleria $ 185,043 Total Papeleria
AÑO 1 AÑO 2
Cantidad Valor unitario Valor total Cantidad Valor unitario
2 $ 5,012 $ 10,024 2 $ 5,172
1 $ 7,017 $ 7,017 1 $ 7,241
1 $ 4,511 $ 4,511 1 $ 4,655
1 $ 20,048 $ 20,048 1 $ 20,690
3 $ 3,508 $ 10,525 3 $ 3,621
2 $ 5,012 $ 10,024 2 $ 5,172
1 $ 4,010 $ 4,010 1 $ 4,138
5 $ 2,506 $ 12,530 5 $ 2,586
Total Aseo $ 78,688 Total Aseo
AÑO 1 AÑO 2
Cantidad Valor unitario Valor total Cantidad Valor unitario
1 $ 1,950,075 $ 1,950,075 0 $ 2,012,477
1 $ 19,096 $ 19,096 1 $ 19,707
2 $ 441 $ 882 2 $ 455
150 $ 55 $ 8,270 150 $ 57
6 $ 90,216 $ 541,296 6 $ 93,103
Total Publicidad $ 2,519,619 Total Publicidad
AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4
Valor total Cantidad Valor unitario Valor total Cantidad
$ 173,792 5 $ 12,861 $ 64,303 6
$ 18,103 26 $ 750 $ 19,505 27
$ 9,310 7 $ 1,608 $ 11,253 8
$ 39,724 4 $ 13,718 $ 54,872 5
$ 77,586 4 $ 26,793 $ 107,172 5
$ 9,310 4 $ 3,215 $ 12,861 5
$ 4,965 5 $ 1,286 $ 6,430 6
$ 3,103 3 $ 1,608 $ 4,823 4
$ 33,103 5 $ 8,574 $ 42,869 6
$ 12,414 5 $ 3,215 $ 16,076 6
$ 7,138 4 $ 2,465 $ 9,860 5
$ 388,549 Total Papeleria $ 350,023 Total Papeleria
AÑO 4 AÑO 5
Valor unitario Valor total Cantidad Valor unitario Valor total
$ 5,541 $ 22,163 4 $ 5,729 $ 22,917
$ 7,757 $ 15,514 2 $ 8,021 $ 16,042
$ 4,987 $ 9,973 2 $ 5,156 $ 10,313
$ 22,163 $ 44,326 2 $ 22,917 $ 45,833
$ 3,879 $ 15,514 4 $ 4,010 $ 16,042
$ 5,541 $ 16,622 3 $ 5,729 $ 17,188
$ 4,433 $ 8,865 2 $ 4,583 $ 9,167
$ 2,770 $ 16,622 6 $ 2,865 $ 17,188
Total Aseo $ 149,601 Total Aseo $ 154,688
AÑO 4 AÑO 5
Valor unitario Valor total Cantidad Valor unitario Valor total
$ 2,155,814 $ - 0 $ 2,229,112 $ -
$ 21,110 $ 21,110 1 $ 21,828 $ 21,828
$ 488 $ 975 2 $ 504 $ 1,008
$ 61 $ - 0 $ 63 $ -
$ 99,734 $ 598,404 6 $ 103,125 $ 618,750
Total Publicidad $ 620,490 Total Publicidad $ 641,587
Salario Mínimo 2018
Auxilio Trans.
Meses
Meses Previos a la Puesta en Marcha
Días Laborales
Cargo
Gerente
Secretaria
Jefe de finanzas
Jefe de producción
Año 0
Almacenista
Operario
Control de Calidad
Vendedor
Jefe de mercadeo
Cargo
Gerente
Secretaria
Jefe de finanzas
Jefe de producción
Año 1
Almacenista
Operario
Control de Calidad
Vendedor
Jefe de mercadeo
Cargo
Gerente
Secretaria
Jefe de finanzas
Jefe de producción
Año 2
Almacenista
Operario
Control de Calidad
Vendedor
Jefe de mercadeo
Cargo
Gerente
Secretaria
Jefe de finanzas
Jefe de producción
Año 3
Almacenista
Operario
Control de Calidad
Vendedor
Jefe de mercadeo
Cargo
Gerente
Secretaria
Jefe de finanzas
Jefe de producción
Año 4
Almacenista
Operario
Control de Calidad
Vendedor
Jefe de mercadeo
Cargo
Gerente
Secretaria
Jefe de finanzas
Jefe de producción
Año 5
Almacenista
Operario
Año 5
Control de Calidad
Vendedor
Jefe de mercadeo
1
2
3 Tecnólogo eléctrico
4
5
2
3
Ingeniero de sistemas
4
5
2
3
Ingeniero civil
4
5
$ 781,242 DOTACIÓN
$ 88,211 Buso $ 25,000
Pantalón Dril $ 35,000
12 Zapatos $ 70,000
1.5 Dotación Anual $ 390,000
245
$ 310,500 16 $ 4,968,000
$ 310,500 46 $ 14,283,000
$ 310,500 79 $ 24,529,500
$ 310,500 119 $ 36,949,500
$ 310,500 166 $ 51,543,000
$ 135,285 2 $ 270,570
$ 140,223 2 $ 280,446
$ 144,920 2 $ 289,841
$ 149,268 2 $ 298,536
$ 135,285 2 $ 270,570
$ 140,223 2 $ 280,446
$ 144,920 2 $ 289,841
$ 149,268 2 $ 298,536
NÓMINA
Año 1 Año 2
IPP 3.50% 3.90%
IPC 3.50% 3.90%
Tamaño del Proyecto 16 46
4.17%
Salario basico Anual Auxilio de Transp. Anual Salario Anual Vacaciones
$ 4,687,452 $0 $ 4,687,452 $ 16,276
$ 1,171,863 $ 132,317 $ 1,304,180 $ 4,069
$ 2,343,726 $0 $ 2,343,726 $ 8,138
$ 2,343,726 $0 $ 2,343,726 $ 8,138
$ 1,171,863 $ 132,317 $ 1,304,180 $ 4,069
$ 3,515,589 $ 396,950 $ 3,912,539 $ 4,069
$ 3,515,589 $0 $ 3,515,589 $ 12,207
$ 1,215,315 $ 132,317 $ 1,347,632 $ 4,220
$ 2,343,726 $0 $ 2,343,726 $ 8,138
4.17%
Salario basico Anual Auxilio de Transp. Anual Salario Anual Vacaciones
$ 38,812,103 $0 $ 38,812,103 $ 1,617,171
$ 9,703,026 $ 1,058,532 $ 10,761,558 $ 404,293
$ 19,406,051 $0 $ 19,406,051 $ 808,585
$ 19,406,051 $0 $ 19,406,051 $ 808,585
$ 29,109,077 $ 3,175,596 $ 32,284,673 $ 1,212,878
$ 9,703,026 $ 1,058,532 $ 10,761,558 $ 404,293
$ 29,109,077 $0 $ 29,109,077 $ 1,212,878
$ 19,406,051 $ 2,117,064 $ 21,523,115 $ 808,585
4.17%
Salario basico Anual Auxilio de Transp. Anual Salario Anual Vacaciones
$ 40,325,775 $0 $ 40,325,775 $ 1,680,241
$ 10,081,444 $ 1,058,532 $ 11,139,976 $ 420,060
$ 20,162,887 $0 $ 20,162,887 $ 840,120
$ 20,162,887 $0 $ 20,162,887 $ 840,120
$ 10,081,444 $ 1,058,532 $ 11,139,976 $ 420,060
$ 30,244,331 $0 $ 30,244,331 $ 1,260,180
$ 20,162,887 $ 2,117,064 $ 22,279,951 $ 840,120
4.17%
Salario basico Anual Auxilio de Transp. Anual Salario Anual Vacaciones
$ 41,797,665 $0 $ 41,797,665 $ 1,741,569
$ 10,449,416 $ 1,058,532 $ 11,507,948 $ 435,392
$ 20,898,833 $0 $ 20,898,833 $ 870,785
$ 20,898,833 $0 $ 20,898,833 $ 870,785
$ 10,449,416 $ 1,058,532 $ 11,507,948 $ 435,392
$ 31,348,249 $0 $ 31,348,249 $ 1,306,177
$ 20,898,833 $ 2,117,064 $ 23,015,897 $ 870,785
4.17%
Salario basico Anual Auxilio de Transp. Anual Salario Anual Vacaciones
$ 43,197,887 $0 $ 43,197,887 $ 1,799,912
$ 10,799,472 $ 1,058,532 $ 11,858,004 $ 37,498
$ 21,598,944 $0 $ 21,598,944 $ 74,996
$ 21,598,944 $0 $ 21,598,944 $ 74,996
$ 10,799,472 $ 1,058,532 $ 11,858,004 $ 37,498
$ 32,398,415 $0 $ 32,398,415 $ 112,494
$ 21,598,944 $ 2,117,064 $ 23,716,008 $ 37,498
4.17%
Salario basico Anual Auxilio de Transp. Anual Salario Anual Vacaciones
$ 44,493,824 $0 $ 44,493,824 $ 1,853,909
$ 11,123,456 $ 1,058,532 $ 12,181,988 $ 463,477
$ 22,246,912 $0 $ 22,246,912 $ 926,955
$ 22,246,912 $0 $ 22,246,912 $ 926,955
$ 11,123,456 $ 1,058,532 $ 12,181,988 $ 463,477
$ 33,370,368 $0 $ 33,370,368 $ 1,390,432
$ 22,246,912 $ 2,117,064 $ 24,363,976 $ 926,955
Prestaciones
8.33% 12% 8.33% 8.5%
Cesantias I. Cesantias Prima Dotación Salud
$ 390,621 $ 5,859 $ 390,621 $ - $ 49,804
$ 108,682 $ 1,630 $ 108,682 $ 130,000 $ 12,451
$ 195,311 $ 2,930 $ 195,311 $ 130,000 $ 24,902
$ 195,311 $ 2,930 $ 195,311 $ 130,000 $ 24,902
$ 108,682 $ 1,630 $ 108,682 $ 130,000 $ 12,451
$ 108,682 $ 1,630 $ 108,682 $ 390,000 $ 37,353
$ 292,966 $ 4,394 $ 292,966 $ - $ 37,353
$ 112,303 $ 1,685 $ 112,303 $ 130,000 $ 12,913
$ 195,311 $ 2,930 $ 195,311 $ 130,000 $ 24,902
Prestaciones
8.33% 12% 8.33% 8.5%
Cesantias I. Cesantias Prima Dotación Salud
$ 3,234,342 $ 388,121 $ 3,234,342 $ - $ 3,299,029
$ 896,796 $ 107,616 $ 896,796 $ 403,650 $ 824,757
$ 1,617,171 $ 194,061 $ 1,617,171 $ - $ 1,649,514
$ 1,617,171 $ 194,061 $ 1,617,171 $ - $ 1,649,514
$ 2,690,389 $ 322,847 $ 2,690,389 $ 1,210,950 $ 2,474,272
$ 896,796 $ 107,616 $ 896,796 $ 403,650 $ 824,757
$ 2,425,756 $ 291,091 $ 2,425,756 $ - $ 2,474,272
$ 1,793,593 $ 215,231 $ 1,793,593 $ 807,300 $ 1,649,514
Prestaciones
8.33% 12% 8.33% 8.5%
Cesantias I. Cesantias Prima Dotación Salud
$ 3,360,481 $ 403,258 $ 3,360,481 $ - $ 3,427,691
$ 928,331 $ 111,400 $ 928,331 $ 405,210 $ 856,923
$ 1,680,241 $ 201,629 $ 1,680,241 $ - $ 1,713,845
$ 1,680,241 $ 201,629 $ 1,680,241 $ - $ 1,713,845
$ 928,331 $ 111,400 $ 928,331 $ 405,210 $ 856,923
$ 2,520,361 $ 302,443 $ 2,520,361 $ - $ 2,570,768
$ 1,856,663 $ 222,800 $ 1,856,663 $ 810,420 $ 1,713,845
Prestaciones
8.33% 12% 8.33% 8.5%
Cesantias I. Cesantias Prima Dotación Salud
$ 3,483,139 $ 417,977 $ 3,483,139 $ - $ 3,552,802
$ 958,996 $ 115,079 $ 958,996 $ 404,235 $ 888,200
$ 1,741,569 $ 208,988 $ 1,741,569 $ - $ 1,776,401
$ 1,741,569 $ 208,988 $ 1,741,569 $ - $ 1,776,401
$ 958,996 $ 115,079 $ 958,996 $ 404,235 $ 888,200
$ 2,612,354 $ 313,482 $ 2,612,354 $ - $ 2,664,601
$ 1,917,991 $ 230,159 $ 1,917,991 $ 808,470 $ 1,776,401
Prestaciones
8.33% 12% 8.33% 8.5%
Cesantias I. Cesantias Prima Dotación Salud
$ 3,599,824 $ 431,979 $ 3,599,824 $ - $ 3,671,820
$ 988,167 $ 118,580 $ 988,167 $ 403,065 $ 917,955
$ 1,799,912 $ 215,989 $ 1,799,912 $ - $ 1,835,910
$ 1,799,912 $ 215,989 $ 1,799,912 $ - $ 1,835,910
$ 988,167 $ 118,580 $ 988,167 $ 403,065 $ 917,955
$ 2,699,868 $ 323,984 $ 2,699,868 $ - $ 2,753,865
$ 988,167 $ 118,580 $ 988,167 $ 806,130 $ 1,835,910
Prestaciones
8.33% 12% 8.33% 8.5%
Cesantias I. Cesantias Prima Dotación Salud
$ 3,707,819 $ 444,938 $ 3,707,819 $ - $ 3,781,975
$ 1,015,166 $ 121,820 $ 1,015,166 $ 401,700 $ 945,494
$ 1,853,909 $ 222,469 $ 1,853,909 $ - $ 1,890,988
$ 1,853,909 $ 222,469 $ 1,853,909 $ - $ 1,890,988
$ 1,015,166 $ 121,820 $ 1,015,166 $ 401,700.0 $ 945,494
$ 2,780,864 $ 333,704 $ 2,780,864 $ - $ 2,836,481
$ 2,030,331 $ 243,640 $ 2,030,331 $ 803,400 $ 1,890,988
[18]
0.522%
12% 6.960% 9%
Pension Ries. Profes. Parafiscales Total
$ 70,312 $ 3,059 $ 52,734 $ 5,666,738
$ 17,578 $ 765 $ 14,672 $ 1,702,708
$ 35,156 $ 1,529 $ 26,367 $ 2,963,369
$ 35,156 $ 1,529 $ 26,367 $ 2,963,369
$ 17,578 $ 765 $ 14,672 $ 1,702,708
$ 52,734 $ 2,294 $ 44,016 $ 4,661,998
$ 52,734 $ 2,294 $ 39,550 $ 4,250,053
$ 18,230 $ 793 $ 15,161 $ 1,755,238
$ 35,156 $ 1,529 $ 26,367 $ 2,963,369
$ 28,629,548
0.522%
12% 6.960% 9%
Pension Ries. Profes. Parafiscales Total
$ 4,657,452 $ 202,599 $ 3,493,089 $ 58,938,248
$ 1,164,363 $ 50,650 $ 873,272 $ 16,383,751
$ 2,328,726 $ 101,300 $ 1,746,545 $ 29,469,124
$ 2,328,726 $ 101,300 $ 1,746,545 $ 29,469,124
$ 3,493,089 $ 151,949 $ 2,619,817 $ 49,151,254
$ 1,164,363 $ 50,650 $ 873,272 $ 16,383,751
$ 3,493,089 $ 2,025,992 $ 2,619,817 $ 46,077,728
$ 2,328,726 $ 1,350,661 $ 1,746,545 $ 34,016,864
$ 279,889,844
0.522%
12% 6.960% 9%
Pension Ries. Profes. Parafiscales Total
$ 4,839,093 $ 210,501 $ 3,629,320 $ 61,236,839
$ 1,209,773 $ 52,625 $ 907,330 $ 16,959,959
$ 2,419,546 $ 105,250 $ 1,814,660 $ 30,618,420
$ 2,419,546 $ 105,250 $ 1,814,660 $ 30,618,420
$ 1,209,773 $ 52,625 $ 907,330 $ 16,959,959
$ 3,629,320 $ 2,105,005 $ 2,721,990 $ 47,874,760
$ 2,419,546 $ 1,403,337 $ 1,814,660 $ 35,218,005
$ 239,486,362
0.522%
12% 6.960% 9%
Pension Ries. Profes. Parafiscales Total
$ 5,015,720 $ 218,184 $ 3,761,790 $ 63,471,984
$ 1,253,930 $ 54,546 $ 940,447 $ 17,517,770
$ 2,507,860 $ 109,092 $ 1,880,895 $ 31,735,992
$ 2,507,860 $ 109,092 $ 1,880,895 $ 31,735,992
$ 1,253,930 $ 54,546 $ 940,447 $ 17,517,770
$ 3,761,790 $ 2,181,838 $ 2,821,342 $ 49,622,188
$ 2,507,860 $ 1,454,559 $ 1,880,895 $ 36,381,007
$ 247,982,704
0.522%
12% 6.960% 9%
Pension Ries. Profes. Parafiscales Total
$ 5,183,746 $ 225,493 $ 3,887,810 $ 65,598,295
$ 1,295,937 $ 56,373 $ 1,067,220 $ 17,730,966
$ 2,591,873 $ 112,746 $ 1,943,905 $ 31,974,188
$ 2,591,873 $ 112,746 $ 1,943,905 $ 31,974,188
$ 1,295,937 $ 56,373 $ 1,067,220 $ 17,730,966
$ 3,887,810 $ 2,254,930 $ 2,915,857 $ 50,047,092
$ 2,591,873 $ 1,503,286 $ 2,134,441 $ 34,720,060
$ 249,775,757
0.522%
12% 6.960% 9%
Pension Ries. Profes. Parafiscales Total
$ 5,339,259 $ 232,258 $ 4,004,444 $ 67,566,244
$ 1,334,815 $ 58,064 $ 1,096,379 $ 18,634,068
$ 2,669,629 $ 116,129 $ 2,002,222 $ 33,783,122
$ 2,669,629 $ 116,129 $ 2,002,222 $ 33,783,122
$ 1,334,815 $ 58,064 $ 1,096,379 $ 18,634,068
$ 4,004,444 $ 2,322,578 $ 3,003,333 $ 52,823,068
$ 2,669,629 $ 1,548,385 $ 2,192,758 $ 38,700,393
$ 263,924,085
Meses 12
Año 1
Año 0
PRODUCCION
Energía eléctrica $ 900,000 $ 15,732,036
Servicio de agua $ 180,000 $ 72,331
Internet $ 773,700 $ 2,176,325
Total Servicios Publicos $ 1,853,700 $ 17,980,692
Arriendo $ 2,280,000 $ -
TOTAL ARRIENDO ANUAL
ARRIENDO Y SERVICIOS PÚBLICOS
Año 1 Año 2
IPP 0.24% 3.20%
IPC 0.46% 3.10%
Año 1 Año 2
ADMINISTRACION PRODUCCION ADMINISTRACION
$ 1,748,004 $ 19,463,675 $ 2,162,631
$ 650,981 $ 74,573 $ 671,161
$ 932,711 $ 2,243,791 $ 961,625
$ 3,331,696 $ 21,782,040 $ 3,795,417
$ 2,290,488 $ - $ 2,361,493
$ 2,290,488 TOTAL ARRIENDO ANUAL $ 2,361,493
NDO Y SERVICIOS PÚBLICOS
Año 3 Año 4
PRODUCCION ADMINISTRACION PRODUCCION ADMINISTRACION
$ 24,092,137 $ 2,676,904 $ 29,777,881 $ 3,308,653
$ 76,923 $ 692,303 $ 79,230 $ 713,072
$ 2,314,471 $ 991,916 $ 2,383,905 $ 1,021,674
$ 26,483,530 $ 4,361,123 $ 32,241,016 $ 5,043,399
$ - $ 2,435,880 $ - $ 2,508,956
TOTAL ARRIENDO ANUAL $ 2,435,880 TOTAL ARRIENDO ANUAL $ 2,508,956
Año 5
PRODUCCION ADMINISTRACION
$ 36,805,461 $ 4,089,496
$ 81,607 $ 734,464
$ 2,455,422 $ 1,052,324
$ 39,342,490 $ 5,876,283
$ - $ 2,584,225
TOTAL ARRIENDO ANUAL $ 2,584,225
PR
Año 1
IPP 0.24%
Concepto Año 1
Cantidad (Kw) 55,000
Precio $ 40.1
Costo Total $ 2,205,280
Concepto Año 1
Cantidad (50 Megas) 10
Precio $ 258,519
Costo Total $ 2,585,190
Concepto Año 1
Cantidad 12
Precio $ 60,144
Costo Total $ 721,728
MA
Cablead
Concepto Año 1
Cantidad (Und) 32
Precio $ 35,084
Costo Total $ 1,122,688
Fuente de p
Concepto Año 1
Cantidad 16
Precio $ 958,194
Costo Total $ 15,331,107
Sen
Concepto Año 1
Cantidad 32
Precio $ 742,545
Costo Total $ 23,761,435
Computad
Concepto Año 1
Cantidad 16
Precio $ 2,304,518
Costo Total $ 36,872,282
CD
Concepto Año 1
Cantidad 16
Precio $ 2,857
Costo Total $ 45,709
Caja de c
Concepto Año 1
Cantidad 16
Precio $ 10,926
Costo Total $ 174,819
Concepto Año 1
Cantidad 16
Precio $ 8,520
Costo Total $ 136,326
Año 1
COSTO TOTAL INSUMOS Y MATERIALES
$ 82,956,563
PROYECCIÓN DE INSUMOS Y MATERIALES
INSUMOS
Energia
Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
55,000 55,000 85,000 85,000
$ 41 $ 43 $ 44 $ 46
$ 2,275,849 $ 2,357,780 $ 3,767,732 $ 3,895,835
Internet
Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
10 10 10 10
$ 266,792 $ 276,396 $ 285,794 $ 295,511
$ 2,667,916 $ 2,763,961 $ 2,857,935 $ 2,955,105
Telefonía
Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
12 12 12 12
$ 62,069 $ 64,303 $ 66,489 $ 68,750
$ 744,823 $ 771,637 $ 797,873 $ 825,000
MATERIALES
Cableado Manhattan USB
Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
92 158 238 332
$ 36,207 $ 37,510 $ 38,785 $ 40,104
$ 3,331,015 $ 5,926,600 $ 9,230,943 $ 13,314,588
Fuente de poder SAMLEX SEC
Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
46 79 119 166
$ 988,856 $ 1,024,455 $ 1,059,287 $ 1,095,302
$ 45,487,393 $ 80,931,961 $ 126,055,115 $ 181,820,203
Sensor Infrarojo
Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
92 158 238 332
$ 766,306 $ 793,893 $ 820,886 $ 848,796
$ 70,500,177 $ 125,435,142 $ 195,370,790 $ 281,800,201
Computador portatil CORE i7
Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
46 79 119 166
$ 2,378,262 $ 2,463,880 $ 2,547,652 $ 2,634,272
$ 109,400,059 $ 194,646,488 $ 303,170,529 $ 437,289,095
CD DVD RAM
Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
46 79 119 166
$ 2,948 $ 3,054 $ 3,158 $ 3,266
$ 135,620 $ 241,297 $ 375,831 $ 542,094
Caja de cartón 80x60x40cm
Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
46 79 119 166
$ 11,276 $ 11,682 $ 12,079 $ 12,490
$ 518,687 $ 922,856 $ 1,437,390 $ 2,073,271
Manual
Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
46 79 119 166
$ 8,793 $ 9,110 $ 9,419 $ 9,740
$ 404,480 $ 719,659 $ 1,120,900 $ 1,616,771
DE 2009
N DE LA ACTIVIDAD TARIFA
as y tabaco en el comercio especializado 13.800 [19]
[20]
15.00%
16. IMPUESTO ANUAL DE 17. VALOR ANUAL DE SUCURSALES Y
15. VALOR DEL IMPUESTO DE IyC
AVISTOS Y TAB AGENCIAS
$ 8,666,000 $ 1,300,000 $0
$ 26,488,000 $ 3,973,000 $0
$ 47,787,000 $ 7,168,000 $0
$ 75,351,000 $ 11,303,000 $0
$ 109,760,000 $ 16,464,000 $0
Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
3.10% 3.15% 3.00% 3.00%
6% 1 A 15m = 1
18. SOBRETASA DE 22. TOTAL
19. VALLAS 20. INTERESES 21. SANCIONES
BOMBEROS DECLARADO
$ 78,000 $0 $0 $0 $ 10,044,000
$ 238,000 $0 $0 $0 $ 30,699,000
$ 430,000 $0 $0 $0 $ 55,385,000
$ 678,000 $0 $0 $0 $ 87,332,000
$ 988,000 $0 $0 $0 $ 127,212,000
[21]
Tres primeros Años La empresa MOBY S.A.S no cumple con ninguno de los criterios
establecidos por la Cámara de Comercio de Ibagué, para ser
0%
exonerado de un porcentaje del impuesto de Industria y Comercio.
Año Cuatro y Cinco
0%
23. EXONERACIÓN SEGÚN
24. TOTAL
ACUERDO 01 DE 2009
$0 $ 10,044,000
$0 $ 30,699,000
$0 $ 55,385,000
$0 $ 87,332,000
$0 $ 127,212,000
INGRESOS OP
Año 1 Año 2
IPC 0.46% 3.10%
FACTORES INTERNOS
Año 1 2
TP Real 16 46
Margen Utilidad 50% 55%
Utilidad real 55% 134%
Costos de Producción $ 248,535,403 $ 369,075,126
Costos de Ventas $ 2,519,619 $ 587,769
Costos Administrativos $ 124,837,335 $ 130,358,507
Costos Financieros $ 12,273,236 $ 10,397,577
TOTAL COSTOS $ 388,165,591 $ 510,418,979
COSTO UNITARIO $ 24,260,349 $ 11,096,065
Precio $ 36,390,524 $ 17,198,900
PRECIO DE VENTA $ 40,000,000 $ 42,000,000
FACTORES EXTERNOS
Precio Competencia $ 65,000,000
Precio de Mercado $ 60,000,000
Año 1 Año 2
Ingresos Brutos Operacionales
$ 640,000,000 $ 1,932,000,000
INGRESOS OPERACIONALES
RES INTERNOS
3 4 5
79 119 166
60% 65% 70%
183% 224% 258% El alto porcentaje de la utilidad real se debe, a q
$ 566,718,609 $ 815,260,378 $ 1,124,409,467 parte del sistema de compactación se realiza un
$ 600,087 $ 620,490 $ 641,587 años.
$ 135,724,048 $ 140,173,636 $ 146,983,867
$ 8,214,996 $ 5,434,120 $ 1,877,358
$ 711,257,739 $ 961,488,624 $ 1,273,912,278
$ 9,003,263 $ 8,079,736 $ 7,674,170
$ 14,405,220 $ 13,331,565 $ 13,046,090
$ 44,000,000 $ 46,000,000 $ 48,000,000
SUPUESTO EN EQUILIBRIO
Año 1 Año 2
Cantidades PE 6 4
Ventas PE $ 245,046,672 $ 187,930,108
Costos variables $ 102,405,268 $ 39,931,376
Costos fijos $ 142,641,404 $ 147,998,732
Costos Totales $ 245,046,672 $ 187,930,108
Beneficio $0 $0
PUNTO DE EQUILIBRIO
TO EN EQUILIBRIO 6
Año 3 Año 4 Año 5
4 4 4 5
$ 191,647,592 $ 198,876,392 $ 211,488,625
Cantidades
4
$ 34,925,446 $ 33,225,646 $ 33,551,133
$ 156,722,146 $ 165,650,747 $ 177,937,492 3
$ 191,647,592 $ 198,876,392 $ 211,488,625
$0 $0 $0 2
0
Año 1
$ 142,641,404 $ 142,641,404 $ 142,641,404 $ 142,641,404 $ 142,641,404
8 9 10 11 12
$133,728,344.25 $150,444,387.28 $167,160,430.31 $183,876,473.34 $200,592,516.38
$ 320,000,000 $ 360,000,000 $ 400,000,000 $ 440,000,000 $ 480,000,000
$ 276,369,749 $ 293,085,792 $ 309,801,835 $ 326,517,878 $ 343,233,921
0
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Años
Cantidades PE
600000000
500000000
400000000
Ventas
100000000
0
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Unidades
600000000
500000000
400000000
Ventas
100000000
0
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Unidades
0
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Unidades
Año 5
600000000
500000000
400000000
Ventas
Costos fijos 300000000
Costos variables
Costo total
Ventas 200000000
100000000
0
12 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Unidades
600000000
500000000
400000000
Ventas
100000000
0
12 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 1
Unidades
0
12 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 1
Unidades
700000000
600000000
500000000
400000000
Ventas
Costos fijos
Costos variables 300000000
Costo total
Ventas
200000000
100000000
0
7 8 9 10 11 12 1 2 3 4 5 6 7
Unidades
Costos fijos
Costos variables
Costo total
Ventas
7 8 9 10 11 12
7 8 9 10 11 12
Costos fijos
Costos variables
Costo total
Ventas
2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Unidades
CONCEPTO
Ingresos Operacionales
(-) Costos de Producción
(-) Costos de Ventas
(-) Costos Financieros
(-) Costos Administrativos
(-) Depreciaciones Equipo de Oficina
(-) Depeciaciones Muebles y Enseres
(-) Depreciaciones Computadores
(=) Utilidad Antes de Amortización de Intangibles
(-) Amortización de Intangibles
(=) Utilidad Antes de Impuestos
34% (-) Impuesto de Renta
(=) Utilidad Después de Impuestos
(+) Depreciaciones
(+) Amortización de Intangibles
(-) Inversión en Equipo de Oficina
(-) Inversión en Muebles y Enseres
(-) Inversión en Computadores
(-) Inversión en Activos Intangibles
(-) Inversón en Capital de Trabajo
(+) Crédito
(-) Amortización de la Deuda
(+) Valor de Desecho
(=) FLUJO DE CAJA
FLUJO DE FONDOS
$ 87,865,018 $ 348,766,223
$ 22,095,236 $ 24,670,238
#REF!
$ 2,789,338,478 #REF!
AMORTIZ
Año 0 Año 1
Utilidad Antes de Amortización de Intangibles $ 194,595,033
Valor a Amortizar $ 68,947,546
Amortización de Intangibles $ 889,533
$ 889,533
1.2902%
AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES
VALOR DE DESECHO
(+) Valor Comercial Equipo de Oficina #REF!
(+) Valor Comercial Muebles y Enseres $ 1,011,729
(+) Valor Comercial Computadores #REF!
(=) Total Valor Comercial #REF!
(-) Valor en Libros Equipo de Oficina $ 998,390
(-) Valor en Libros Muebles y Enseres $ 8,729,787
(-) Valor en Libros Computadores $0
(=) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS #REF!
34% (-) Impuesto de Renta #REF!
(=) UTILIDAD DESPUÉS DE IMPUESTOS #REF!
(+) Valores en Libros $ 9,728,177
(=) VALOR DE DESECHO #REF! Este valor hace referencia al valor neto esperado de los
activos fijos cuando han cumplido el tiempo de su vida útil.
or neto esperado de los
el tiempo de su vida útil.
EVALUACIÓN DEL PROYECTO
DTF
DTF 5.45% [22] Para el valor del Depósito de Término Fijo DTF, se tomó un valor
promedio, debido a que esta tasa cambia a diario.
RIESGO
Proveedores 2.00%
Competidores 4.00%
Servicios Publicos 3.00%
Mano de Obra Calificada 2.50%
Politicas Macroeconomicas 5.50%
Total Riesgo 17.00%
TIO 22.45%
INDICADORES DE EVALUACIÓN
VPN $ 2,684,075,517
TIR #REF! El valor de la TIR se debe a que el proyecto solo invierte una vez en el
diseño dejan un margen de utilidad mucho mayor al supuesto, esto debido
a que los costos disminuyen a lo largo del tiempo y las ventas aumentan.
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