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ELECTIVA

ACTIVIDAD

ACUERDOS DE BASILEA

Tutor:

José Luis Roncallo

Nrc 2816

Rincón Ballen, Ana Erika 590937

Corporación Universitaria Minuto De Dios

Sede Principal Calle 80

Virtual Y Distancia
Ensayo

El comité de Basilea fue creado en 1974 a raíz de problemas bancarios, en el cual se crea
los acuerdos de Basilea en Basilea Suiza en donde el CBSB mantiene su secretariado en la
sede del Banco de Pagos Internacionales; Inicialmente estaba conformado por
representantes de bancos centrales y autoridades del grupo Diez mas Luxemburgo y
España. A partir del 2009 los países del G-20 tiene su representación, así como Hong-Kong
y Singapur.

El principal Objetivo del comité de Basilea era mejorar la comprensión de los temas claves
en el terreno de la supervisión y aumentar la calidad de la supervisión bancaria a nivel
mundial, se encargaba de estimular los contactos y la cooperación entre sus miembros y
otras autoridades de supervisión bancaria.

El Comité no tiene autoridad para imponer recomendaciones, aunque la mayoría de los


países las implementan a través de leyes y regulaciones, aunque es necesario un cierto
periodo de tiempo desde que se aprueba hasta que es aplicable a nivel nacional para no caer
en malas regulaciones financieras.

Entre sus objetivos se encuentran:

• Mejorar la comprensión de los temas claves en el terreno de la supervisión.

• Aumentar la calidad de la supervisión bancaria a nivel mundial, a través de la puesta


en común de enfoques, técnicas y experiencias y acuerdos publicados.

• Establecer estándares mínimos de supervisión

Para 1988 se publica el primer acuerdo conocido como Basilea I el cual contenía un
conjunto de recomendaciones en las cuales se estableció el capital que debía tener una
entidad bancaria en función de los riesgos que afrontaba; este capital era del 8% del total de
los activos de riesgo calculado sobre el total de activos ponderados por riesgo, sin embargo,
en cada país se podía modificar ese porcentaje de acuerdo con sus propias características.
En 1996 se realizó una enmienda para incorporar el riesgo de mercado, esto es el riesgo
derivado de las fluctuaciones en los precios de los activos con cotización, las tasas de
interés y los tipos de cambio.

En abril de 1997 se creó el documento llamado: “Principios básicos para la supervisión


bancaria efectiva” el cual constaba de 25 principios, que eran considerados para lograr un
sistema de supervisión financiera eficiente.

Principios previos para el control eficaz de bancos.

Principio uno: Un sistema eficaz de control bancario asignará responsabilidades y objetivos


claros a cada uno de los organismos involucrados en el control de las organizaciones
bancarias.

• Marco de responsabilidades claro, a través de leyes.

• Independencia operacional, libre de presiones políticas y posibilidad de medir los


logros de los objetivos.

• Recursos adecuados (personal, fondos y tecnología)

• Protección legal, para las acciones de supervisión hechas de buena fe.

Principio dos: Las actividades permitidas a un banco deben estar claramente definidas. Y el
uso del nombre banco debe ser controlado.

Principio tres: Las superintendencias bancarias deberán tener la facultad de examinar y


rechazar cualquier propuesta para transferir a otras entidades una porción considerable de la
propiedad o participación mayoritaria de bancos ya establecidos.

Principio cuatro: Los supervisores bancarios deberán tener la facultad de establecer


criterios para examinar las adquisiciones e inversiones importantes que haga un banco, con
el objeto de asegurarse que las afiliaciones de la entidad o su estructura social no exponen
al banco a riesgos indebidos o entorpecen.

Para el 2004 el acuerdo Basilea I había entrado en vigor en 130 países, teniendo sus
falencias por lo que es remplazado por Basilea II en junio de 2004, en el cual se crea el
estándar internacional que sirve de referencia a los reguladores bancarios, con objetivo de
establecer los requerimientos de capital necesarios para asegurar la protección de las
entidades frente a los riesgos financieros y operativos; también llamado Marco de Capital
Revisado, sirvió como una actualización del acuerdo original. Se enfoca en tres áreas
principales: requerimientos mínimos de capital, revisión de supervisión de la suficiencia de
capital de una institución y proceso de evaluación interna, y uso efectivo de la divulgación
como palanca para fortalecer la disciplina de mercado y fomentar prácticas bancarias sanas,
incluida la revisión de supervisión. Juntos, estas áreas de enfoque se conocen como los tres
pilares.

Pilar I: Requerimientos mínimos de capital; sin entrar en cuestiones demasiado técnicas, no


pretendidas en el desarrollo del presente artículo, mencionaremos que Basilea II no
presenta modificaciones en cuanto a regulaciones de capital para riesgo de mercado
entendiendo que está adecuadamente cubierto con el Acuerdo anterior. Sí presenta
importantes modificaciones para el riesgo de crédito e incorpora la gestión de riesgos
operativos. Los más desarrollados, además de la disminución en el capital total regulado, al
tener mayores requisitos para su implementación se verán beneficiados en el mediano y
largo plazo al obtener mayor eficiencia operativa mediante una mejor gestión de riesgos.
Requerimiento de capital para Riesgo de Crédito
En el método denominado estándar - el básico - se utilizan los ratings de las agencias
calificadoras de riesgos. Luego a cada calificación dividida por tipo de crédito se le aplica
un ponderador de riesgo que Basilea define. Para los distintos métodos Basilea prevé un
amplio menú de mitigadores de riesgos incluyendo garantías, colaterales financieros y,
aún, se pueden compensar créditos y deudas de una misma contraparte. En este caso en el
método básico la previsión por riesgo operativo importa simplemente calcular el 15% del
Resultado bruto de la entidad.
Pilar II:En este pilar se presenta importantes modificaciones para el riesgo de crédito e
incorpora la gestión de riesgos operativos. Los más desarrollados, además de la
disminución en el capital total regulado, al tener mayores requisitos para su
implementación se verán beneficiados en el mediano y largo plazo al obtener mayor
eficiencia operativa mediante una mejor gestión de riesgos.
Requerimiento de capital para Riesgo de Crédito: En el método denominado estándar - el
básico - se utilizan los ratings de las agencias calificadoras de riesgos. Luego a cada
calificación dividida por tipo de crédito se le aplica un ponderador de riesgo que Basilea
define. Para los distintos métodos Basilea prevé un amplio menú de mitigadores de riesgos
incluyendo garantías, colaterales financieros y, aún, se pueden compensar créditos y deudas
de una misma contraparte. En este caso en el método básico la previsión por riesgo
operativo importa simplemente calcular el 15% del Resultado bruto de la entidad.

Pilar III: Disciplina del mercado

Se establecen requerimientos de divulgación de la información con el objetivo de permitir a


los participantes del mercado evaluar el perfil de riesgo del banco. Esto por cuanto los
nuevos métodos de estimación de riesgo que se introducen dependen en mayor medida de
las estimaciones de las propias entidades.

Basilea III
A raíz del colapso de Lehman Brothers en 2008 y la consiguiente crisis financiera, el BCBS
decidió actualizar y fortalecer los Acuerdos. Consideró que la mala gobernanza y la gestión
de riesgos, las estructuras de incentivos inadecuadas y una industria bancaria sobre ajustada
eran los motivos del colapso. En julio de 2010, se llegó a un acuerdo sobre el diseño
general del paquete de reforma de capital y liquidez. Este acuerdo ahora se conoce como
Basilea III.

Basilea III es una continuación de los tres pilares, junto con requisitos y garantías
adicionales, que incluyen exigir a los bancos que tengan una cantidad mínima de capital
ordinario y una relación de liquidez mínima. Basilea III también incluye requisitos
adicionales para lo que el Acuerdo denomina "bancos sistémicamente importantes", o
aquellas instituciones financieras coloquialmente llamadas "demasiado grandes para
quebrar; la implementación de Basilea III ha sido gradual y comenzó en enero de 2013. Se
espera que esté completa el 1 de enero de 2019.

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