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“Año de la diversificación productiva y

del fortalecimiento de la educación”

Carrera Profesional de ing informática y de sistemas

Proyecto de
HOTEL RESTAURANTE
”SABOR Y PASIÓN”

Presentado por:
Pariamachi vega Eduardo
Ramirez vidal Michell
Lopez Campomanez Kevin
Rurush Villanueva Juan

Huaraz- Perú
2015
 Asesor:
Alvarado Cervantes
Beatriz
A: Nuestros padres, por su apoyo
desinteresado, han sido el soporte de
nuestros objetivos por alcanzar y por ser
inspiración para el desarrollo y conclusión
de nuestro proyecto.
 23

ÍNDICE
Portada i
Asesoría ii
Dedicatoria iii
Índice iv
Introducción v
 INTRODUCCIÓN
En este mundo moderno, en el que el Perú está sobresaliendo, por su
riqueza debido a su diversidad, y que el crecimiento económico es constante, se
muestras grandes oportunidades para los peruanos emprendedores como
nosotros, deseosos de crecer y servir a la sociedad es así que nace ―SABOR Y
PASIÓN‖ una empresa dedicada al servicio hotelero y gastronómico, dando la
oportunidad al consumidor de encontrar un nuevo espacio, donde pueda
olvidarse de la forma tradicional vivir, celebrar y disfrutar y dar lugar a una nueva
etapa de modernismo, seguridad y placer sin perder la identidad que los hace
ser auténticos.

―SABOR Y PASIÓN‖ es una empresa comprometida con el consumidor,

además de darle rienda suelta a la imaginación, en las novedades que
encontrará el consumidor , tendrá música a su agrado con un sonido envolvente,
de última generación con la tecnología Dolby Digital, televisor HD plasma de 35
pulgas y las camas de fácil amoldamiento a su cuerpo, además podrá disfrutar
de la comida que será servido en su respectiva habitación, haciendo del lugar el
mejor, aquí encontrara todo lo necesario para superar su estrés y disfrutar con
su pareja.

La variedad de platos ofrecidos son bastante novedosos como el lomo

strogonoff que son tiras de lomo salteados y flameados con vino tinto y para
terminar con bechamel. No dejará de saborear, disfrutar y recomendar todo
aquel que se atreva a conquistar este nuevo mundo del placer.
Los Autores.
 23

Capítulo I
MARCO METODOLÓGICO

1.1. Antecedentes del proyecto

Los servicios de hotel-restaurante en los últimos años se han

incrementado en este giro de negocio y por ende de más profesionales,
estos mayormente pertenecientes a la clase media, medio-alto, alto; que
necesitan un momento de descanso y confortabilidad durante su estadía,
posteriormente fue mejorando para cubrir las expectativas de los clientes,
En la actualidad con la presencia de diversos tipos de servicios como
hoteles restaurantes, no tiene como objetivo la satisfacción de los clientes
por ello existen necesidades aun no cubiertas en su generalidad, ya que
los demás establecimientos que brindan servicios similares no cumplen
con satisfacer algunas necesidades exigentes, que gustan tomar el
desayuno, almuerzo y la cena en la cama. Frente a esto nace el proyecto
denominado ―Implementación del servicio hotel restaurante Sabor y
Pasión‖ en la ciudad de Huancayo.

1.1.1. Definición del Proyecto

El presente proyecto de giro hotelero y gastronómico tiene por

finalidad, brindar un servicio exclusivo de ―Hotel Restaurante en la
ciudad de HUARAZ dirigido a un segmento de mercado
específico constituido por personas con un poder adquisitivo de
clase A-B y nivel de edades de 25 a 50 años, entre ellos
 23
2

consideramos, profesionales y personas que gustan de estadías

confortables, agradables e inolvidables. El proyecto brindara
calidad y confiabilidad tanto en el producto como en la atención al
cliente.

1.2. El problema de investigación

1.2.1. El problema

Observando el mercado y el entorno de acuerdo al propósito

del proyecto existe una tendencia de cambio en el comportamiento
del consumo y servicios diversos entre los jóvenes y adultos de
ambos sexos que no solo buscan un momento de placer o tener
una estadía confortable con discreción y seguridad esto una
necesidad y condición existente de manera insatisfecha en un
segmento del mercado objetivo equivalente a un 25% de la
población con dicho perfil, que corresponde a un nicho de mercado
en la ciudad de Huancayo, que no solo se representa el alquiler de
habitaciones sino también a otros servicios; como es la atención del
pedido a la carta, no solo llevado a la habitación sino ser atendidos
en sus propias camas de descanso.

Son necesidades del cliente aún insatisfechas en su totalidad, ya

que los demás establecimientos que brindan servicios similares no
cumplen con satisfacer estas necesidades exigentes de clientes
exclusivos que gustan tomar el desayuno, almuerzo y cena en la
cama en sus días de descanso, vacaciones o placenteras. Lo que
constituye un reto para el proyecto
 23
3

1.2.2. Los objetivos

1.2.2.1 Objetivos del proyecto:

Dar a conocer los servicios que brinda ―Sabor y

Pasión‖ a nivel de toda la Provincia de Huancayo.
Cambiar el estilo de vida de las parejas haciéndolo
emocionante e inolvidable.
Brindar un servicio cada vez más diferenciándose
innovador.
Posicionar en la mente del consumidor, a ―Sabor y
Pasión‖.
Asociar el consumo de alimentos en el tema de
hospedaje.

1.2.2.2 Objetivos del estudio:

Generar puestos de trabajo.

Incrementar la rentabilidad financiera.
Comprobar la viabilidad de la inversión en el mercado
del servicio de ―Hotel Restaurante‖.
Optimizar la relación beneficio costo y el periodo de
recuperación e capital.

1.2.3. La justificación

El crecimiento y mejora de la economía del país en los últimos

años, es una oportunidad para contribuir a dinamizar el flujo de
servicios que los agentes económicos cada vez lo necesitan en sus
diversas modalidades de atención, ya sea de manera personal o
asociada, lo cual justifica y tiene importancia para la elaboración del
presente proyecto. Del mismo modo, la existencia de facilidades de
financiamiento bajo diferentes modalidades o la posibilidad de
desarrollar coinversión con empresas o inversionistas dispuestos
con el propósito del proyecto contribuirá a lograr la viabilidad
 4

económica, financiera y social de formalizar una empresa que

genere empleo y mejorar los ingresos.

Siendo una iniciativa novedosa, se incluye en las propuestas de

resolver el problema de la inclusión social que es política central del
régimen, lo cual podrá consolidarse brindando servicios a jóvenes y
adultos de ambos sexos.

1.3. Metodología

1.3.1. Método

Para la elaboración del proyecto se desarrollarán los siguientes

métodos:

Descriptivo: Se utilizará para describir las distintas formas

de transmitir los mensajes a los clientes y para aplicar
estrategias de marketing enfocadas a los niveles de
satisfacción.

Comparativo: Este método se utilizará para comparar y

analizar a las distintas empresas de la competencia, y así
poder realizar nuevas estrategias de Marketing.

1.3.2. Técnicas

Uso aplicación y nuevas técnicas culinarias

Técnicas para el desarrollo de estrategias comerciales (la

matriz producto mercado)

Evaluación de estados financieros (flujo de caja)

BPM

1.3.3. Instrumentos

Encuestas (preliminares, concluyentes)

 5

Focus Group
Mistery shopping
Trabajo de escritorio para la validación de los datos
secundarios
Diagrama de flujo
Evaluación del proyecto
 236

Capítulo II RESUMEN

EJECUTIVO

En este trabajo proyecto ―Sabor y Pasión‖ se expone un plan de

inversión para la implementación de un nuevo negocio al mercado Huancaíno.
Esta propuesta, surge de un conjunto de ideas novedosas en base de la
insatisfacción del cliente.

Tal proyecto surge como respuesta a la necesidad de la población Huancaína,

de contar con un servicio novedoso, que sea capaz de satisfacer la necesidad
del consumidor más exigente y crítico.

Nuestra gran motivación aparte de ser los únicos en el mercado y haber obtenido
resultados que garanticen la viabilidad del proyecto, es el servicio que se
brindará a personas del nivel socioeconómico AB y personas entre las edades
de 25 a 50 años, donde no tan solo se ofrecerá el servicio ya mencionado sino
por el contrario mucha discreción y seguridad, creando así un ambiente
diferenciado para nuestros futuros clientes.

La evaluación financiera con respecto al proyecto será efectuada por aporte de

los tres socios en un 13.33% por persona haciendo un total de 40% y de terceros
en porcentajes de 60%.
Este proyecto consta de una inversión inicial de S/. 84,675.9 de los cuales el
costo de activos tangibles de S/. 52,250.00, el costo de activos intangibles es de
 237

S/. 3,000.00, y el capital de trabajo es de S/. 31,228.7; los costos de ingreso son
S/107,368.84, los gastos de venta S/ 107,368, el flujo de caja operativo S/
784.171, flujo de caja económico S/ 851.456, flujo de caja financiero s/ 851.456,
punto de equilibrio en materia prima S/ 445.563 (6.67) y mano de obra 4.456
(0.0667) y los indicadores VANF S/ 1,506.388 y TIRF 1202 %. Cabe señalar que
los resultados indican que se recuperara el capital en el tercer año y la
depreciación y amortización es considerada en un plazo de cinco años.

Huancayo se ha convertido en una ciudad de inversión empresarial, moderna e

innovadora, siendo un mercado muy atractivo, por ello que hoy existen distintos
niveles de necesidades y uno de ellos es el mercado solo para parejas.

Es por ello, que se crea Sabor y Pasión para satisfacer las necesidades de las
parejas que buscan cosas diferentes y atractivas. Nos especializamos en
ofrecer un servicio distinto a los demás, en la cual se presentará un servicio de
atención en su respectiva habitación con el pedido de la carta, haciendo de esos
momentos algo inolvidable.
 23
8

Capítulo III
DESARROLLO DEL PROYECTO

3.1 EL MERCADO

3.1.1 Definición del mercado:

Nuestro público objetivo son personas pertenecientes al

nivel socio económico AB y personas que se encuentran entre
las edades de 25 a 50 años; de ambos sexos, actualmente no
es novedad ver día a día la exigencia de los clientes, que nos
brinda motivación en nuestro crecimiento y mejora de las
estructuras existentes y al despliegue de nuevos servicios
colaterales.

Nuestros competidores como: El Márquez, los Balcones. El

Olímpico y entre otros, están ubicados en lugares céntricos lo
cual la afluencia de los clientes o turistas es concurrido por el
tiempo que se mantienen en el mercado.

Nuestra ubicación será:

Departamento : Junín
Provincia : Huancayo
Distrito : Huancayo
Dirección : Jr. Puno N° 275
 239

El mercado potencial se obtuvo luego de haber segmentado el

mercado total sobre la base del criterio socio económico y
geográfico, de tal modo que hemos considerado a las personas
profesionales, esto en la ciudad de Huancayo.
Población provincia de Huancayo 466345 habitantes.

3.1.1.1 Criterios de Segmentación

Cuadro Nº 01

Huancayo El Tambo Chilca

33.5% 25.1% 17.68%

156256 116889 82466

FUENTE : INEI CENSO 2007

ELABORACIÓN : Grupo de trabajo

Cuadro Nº 02
ZONA DE RESIDENCIA : Urbana.

Huancayo
Zona Urbana 98.44%
153818

FUENTE : INEI- CENSO 2007

ELABORACIÓN : Grupo de trabajo
 23
10

Cuadro Nº 03
EDADES : 25 50 AÑOS

Huancayo
POR EDADES
25-50 22.03%
33886
FUENTE : INEI- CENSO 2007
ELABORACION : Grupo de trabajo

Cuadro Nº 04
NSE: Nivel Socio Económico

Huancayo
10 %
NSE A-B
3389
FUENTE : INEI- Censo 2007
EL ABO R ACI O N : G rupo de t rabaj o - Set iembre 201 1

Cuadro Nº 05
3.1.1.2 Criterios de Segmentación

Huancayo
POBLACIÓN
156256
HUANCAYO
ZONA URBANA 153818
POR EDADES 25-50 33886
NSE- AB 3389
TOTAL 3389
FUENTE : Propia
EL ABO R ACI ON : G rupo de t rabaj o

Mercado potencial total

NSE + edades 25-50
37275
 11
23

3.1.2 Ventaja de competitividad del proyecto

El servicio a ofrecer como hotel- Restaurante se

caracteriza por la intangibilidad y la interactividad. En el servicio
al cliente se ofrecerá una atención con extrema limpieza
del local y del personal, trato cortes y rapidez en la atención
del servicio. Contaremos con una apropiada cadena de
proveedores, personales bien uniformados, con diferentes
ambientes acorde del cliente y la ocasión.

Este servicio se diferencia de los demás, porque la atención del

pedido a la carta, no solo será llevada a la habitación sino serán
atendidos en sus propias camas de descanso y lo más
rescatable es que cobro del servicio solo será por la
comida, obviando el precio del servicio de hospedaje.

3.1.3 Previsiones de evolución del mercado

Para las provisiones de evolución nuestro objetivo es de

realizar diario un promedio de 200 platos diarios por remolque
ubicado, para lo cual nosotros debemos prever esa cierta
cantidad de productos por día.

3.1.4. Análisis FODA

Cuadro N°07
FORTALEZAS
FACILIDAD DE COPIA
ALTA BAJA
Menor riesgo e inversión Financiamiento propio.
que otros modelos de Comida a la carta y
negocios. rápida preparada en el
ALTA punto de venta.
VENTAJA
SOBRE LOS
Capacidad para introducir Calidad del servicio y
COMPETIDORES
nuevos servicios y producto.
BAJA productos:

Cuadro N°08
DEBILIDADES
 12

FACILIDAD DE FORTALECIMIENTO
ALTA BAJA
Problemas logísticos de
logística, que conlleve a
ALTA Factor humano poco la disminución de la
capacitado. calidad del servicio.
DESVENTAJA
RESPECTO DE
LOS Modelo de negocio Empresa nueva en el
COMPETIDORES BAJA nuevo en nuestro medio. mercado con
competidores
posicionados en el
mercado.
 13

Cuadro N°09
OPORTUNIDADES

PROBABILIDAD DE ÉXITO
ALTA BAJA
Cambio en la cultura de Crecimiento del
bienestar y esparcimiento mercado.
con hospedaje y
alimentación privada y
discreta del mercado
ALTA
huancaíno.
GRADO DE
ATRACTIVO Posibilidades de abrir
nuevos locales.
El crecimiento de la Competidores directos.
velocidad del estilo de vida
BAJA moderno.

Cuadro N°10
AMENAZAS

PROBABILIDAD DE OCURRENCIA
ALTA BAJA

Nuevos competidores con

Desarrollo de modelos
servicios y conceptos
de negocio alternativos
ALTA similares
IMPACTO EN
LA Barreras
EMPRESA: administrativas para el
GRADO DE otorgamiento de
SERIEDAD Cambios en el gusto del
licencias de
BAJA consumidor.
funcionamiento
municipales
 14

3.1.5 Participación prevista en el mercado

La participación prevista en el mercado fue mediante

entrevistas a empresarios del sector que realicen la misma actividad
y personas profesionales, teniendo en cuenta que, los primeros años
no se alcanza el mismo nivel de ventas que empresas consolidadas
en el mercado.

Encuestas Concluyentes

El 60 % de los encuestados respondió que sí compraría en un lugar donde

pueda descansar y comer, con el servicio de servido en su habitación ya que
muchos solo visitan hoteles por la estadía mas no por la comida del
establecimiento.

Acostumbra Ud. A salir con su pareja a un hotel restaurante:

Sí 60 60%
No 40 40%
100
Con que frecuencia Ud. concurre al establecimiento hotel restaurante:
Fi Yi X
1 3 39 2 78
4 6 14 5 70
7 9 7 8 56
60 204 3.4
Qué tipo de comida consume:
Comida internacional 39%
Platos criollos 40%
Platos regionales 21%

Que productos consumiría con mayor frecuencia:

Entradas 40%
Platos de fondo 60%
 15

100%

Entradas
Sopa criolla 35%
Papa ala huancaína 16%
Solterito 14%
Ensalada tradicional 15%
Anticuchos 20%
100%
Platos de fondo
Lomo saltado 24%
Lomo strogonoff 25%
Cordón bleu 20%
Ossobuco a la cerveza
negra 15%
Fetuccini 16%
100%

3.1.6 Los presupuestos de ventas en UF y UM

 16
23

DEMANDA DEL NÚMERO DE VECES (COMPRAS) EN EL

SECTOR 912492 SECTOR
COMPRAS AL AÑO PARA MI
DEMANDA DEL PROYECTO 45625 PY

PRONÓSTICO DE LA
DEMANDA Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
COMPRAS AL AÑO 45625 50187 55206 60726 66799

PRONÓSTICO POR LÍNEAS Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Entradas 13687 15056 16562 18218 20040
Platos de fondo 31937 35131 38644 42508 46759

DEMANDA POR PRODUCTO

Entradas Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Sopa criolla 4791 5270 5797 6376 7014
Papa a la huancaína 2190 2409 2650 2915 3206
Solterito 1916 2108 2319 2551 2806
Ensalada tradicional 2053 2258 2484 2733 3006
Anticuchos 2737 3011 18744 20618 22680

Platos de fondo Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Lomo saltado 7665 8431 9275 10202 11222
 23

Lomo strogonoff 7984 8783 9661 10627 11690

Cordón bleu 6387 7026 7729 8502 9352
Ossobuco a la cerveza negra 5110 5621 6183 6801 7481
Fetuccini al Alfredo 4791 5270 5797 6376 7014

Cuadro N° 11
El precio de venta de productos gastronómicos:

Producto
Precio S/
30.00
Lomo saltado
35.00
Lomo strogonoff

Cordón bleu P 25.00

30.00
Ossobuco a la cerveza negra
22.00
Fetuccini al Alfredo
10.00
Sopa criolla
8.00
Papa a la huancaína
12.00
Solterito
8.00
Ensalada tradicional
15.00
Anticuchos

Precio de venta de servicio hotelero:

Servicio Servicio Servicio

S/
simple especial Matrimonial
Precio venta
S/ 50.00 S/ 70.00 S/ 100.00
promedio
 2318

3.2.5 Previsiones de ventas

Las provisiones de venta, se desarrollaran mediante

mecanismos de contacto directo, alianzas empresariales,
proveedores de paquetes turísticos, contratos anticipados,
cartera de clientes, etc. los cuales facilitaran la comunicación
personalizada con la clientela,

Cuadro Nº 13
Productos P.v Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

10 47903 52694 57963 63759 70135

Lomo saltado
8 17519 19271 21198 23318 25649
Lomo strogonoff
12 22994 25293 27822 30604 33665
Cordón bleu
Ossobuco a la cerveza 8 16424 18066 19873 21860 24046
negra
15 41060 45166 281160 309276 340204
Fetuccini al Alfredo
30 229936 252929 278222 306044 336649
Sopa criolla
 37

35 279436 307379 338117 371929 409122

Papa a la huancaína
25 159678 175645 193210 212531 233784
Solterito
30 153290 168619 185481 204030 224433
Ensalada tradicional
22 105387 115926 127518 140270 154297
Anticuchos
1073626 1180989 1530565 1683622 1851984
gastos de venta

3.3. Aprovisionamiento
3.3. Listado de la materia prima

Cuadro Nº 18
Lomo saltado
ÍTEM UNIDAD CANTIDAD CARACTERÍSTICAS PROVEEDOR
Lomo fino de
Kg 200 Gramos Lomo selecto Proveedor del local
carne
Cebolla Unid 1 Unid Cebolla frescos Proveedor del local
Tomate Unid 1 Unid Duros y frescos Proveedor del local
Aceite Ltr. 10 Mililitros Aceite vegetal Proveedor del local
Ajos Unid 1 unid Frescos y naturales Proveedor del local
Sal y pimienta Kg 2 Gramos Frescos y naturales Proveedor del local
Ají amarillo Unid 1 Unid Frescos y naturales Proveedor del local
Pimentos Unid 1/2 unid Rojos maduros Proveedor del local
Perejil Rama 10 Ramas Frescos del día Proveedor del local
Con sabor a
Sillao Ltr. 5 Mililitros Plaza vea
champiñon
Papa Unid 4 Unid Perricholi grandes Proveedor del local
Arroz Kg. 200 Gramos Grano entero Proveedor del local
FUENTE : Propia
EL ABO R ACI O N : G rupo de t rabaj o

Cuadro Nº 19
Lomo strogonoff

ÍTEM UNIDAD CANTIDAD CARACTERÍSTICAS PROVEEDOR

Lomo fino de
Kg 200 Gramos Lomo selecto Proveedor del local
carne
Leche UHT Ltr. 150 Mililitros Frescos Proveedor del local
Aceite Ltr. 10 Mililitros Aceite vegetal Proveedor del local
Ajos Unid 1 unid Frescos y naturales Proveedor del local
Sal y pimienta Kg 2 Gramos Frescos Proveedor del local
Mantequilla Kg 15 Gramos Frescos y naturales Proveedor del local
Sin preparar
Harina Kg 10 Gramos Proveedor del local
embasado
Zanahoria Unid 1 Unid Frescos del día Proveedor del local
 38

Vainita Unid 3 unid Frescos del día Plaza vea

Papa Unid 4 Unid Perricholi grandes Proveedor del local
Arroz Kg. 200 Gramos Grano entero Proveedor del local
FUENTE : Propia
EL ABO R ACI O N : G rupo de t rabaj o
 39
46

Cuadro Nº 20
Cordón bleu

ÍTEM UNIDAD CANTIDAD CARACTERÍSTICAS PROVEEDOR

Pechuga de
Kg 200 Gramos Lomo selecto Proveedor del local
pollo
Jamón ingles Kg 1 Unid Frescos del día Proveedor del local
Queso Edam Kg 1 Unid Frescos del día Proveedor del local
Aceite Ltr. 10 Mililitros Aceite vegetal Proveedor del local
Ajos Unid 1 unid Frescos y naturales Proveedor del local
Sal y pimienta Kg 2 Gramos Frescos Proveedor del local
Zanahoria Unid 1 Unid Frescos y naturales Proveedor del local
Vainitas Unid ½ unid Frescos y naturales Proveedor del local
Perejil Rama 10 Ramas Frescos del día Proveedor del local
Huevo Unid 5 Mililitros Frescos San Fernando
Sin preparar
Harina Kg 15 Gramos Proveedor del local
embasado
Pan molido Kg 15 Gramos Frescos Proveedor del local
Mantequilla Kg 5 Gramos Frescos Proveedor del local
Leche UHT Ltr 20 Mililitros Frescos del día Proveedor del local
Papa Unid 4 Unid Perricholi grandes Proveedor del local
Arroz Kg. 200 Gramos Grano entero Proveedor del local
FUENTE : Propia
EL ABO R ACI O N : G rupo de t rabaj o

Cuadro Nº 21
Ossobuco a la cerveza negra

ÍTEM UNIDAD CANTIDAD CARACTERÍSTICAS PROVEEDOR

Ossobuco Kg 200 Gramos Grandes y frescos Proveedor del local
Cerveza negra Ltr 100 Mililitros Helada Proveedor del local
Cebolla Unid 1 Unid Duros y frescos Proveedor del local
Aceite Ltr. 10 Mililitros Aceite vegetal Proveedor del local
Ajos Unid 1 unid Frescos y naturales Proveedor del local
Sal y pimienta Kg 2 Gramos Frescos y naturales Proveedor del local
Mantequilla Kg ½ Gramos Frescos Proveedor del local
Perejil Rama 10 Ramas Frescos del día Proveedor del local
Leche
Ltr. 5 Mililitros Frescos Proveedor del local
evaporada
Papa amarilla Unid 4 Unid Medianos tiernos Proveedor del local
Arroz Kg. 200 Gramos Grano entero Proveedor del local
FUENTE : Propia
EL ABO R ACI O N : G rupo de t rabaj o
 40
47

Cuadro Nº 22
Fetuccini al Alfredo

ÍTEM UNIDAD CANTIDAD CARACTERÍSTICAS PROVEEDOR

Fetuccini Kg 300 Gramos Lomo selecto Proveedor del local
Leche UHT Ltr 50 Mililitros Fresco Proveedor del local
Jamón ingles kg 15 Gramo Frescos del día Proveedor del local
Nuez
kg 1 Gramo Fresco Proveedor del local
moscada
Queso Edam kg 15 Gramo Frescos y naturales Proveedor del local
Queso
kg 5 Gramo Frescos y naturales Proveedor del local
parmesano
Sal y pimienta kg 3 Gramo Fresco Proveedor del local
Harina kg 10 gramo Sin preparar Proveedor del local
Mantequilla kg 20 Gramo Frescos del día Proveedor del local
Orégano kg 2 Gramos Frescos Proveedor del local
FUENTE : Propia
EL ABO R ACI O N : G rupo de t rabaj o

Cuadro Nº 23
Sopa criolla

ÍTEM UNIDAD CANTIDAD CARACTERÍSTICAS PROVEEDOR

Carne tapa Kg 100 Gramos Lomo selecto Proveedor del local
Cebolla unid ¼ Unid Cebolla frescos Proveedor del local
Tomate unid ¼ Unid Duros y frescos Proveedor del local
Aceite Ltr. 5 Mililitros Aceite vegetal Proveedor del local
Ajos unid 1 unid Frescos y naturales Proveedor del local
Sal y pimienta kg 3 Gramos Frescos y naturales Proveedor del local
Huevo unid 1 Unid frescos Proveedor del local
Ají panca kg 30 gramos Frescos del día Proveedor del local
Blanca Yungay
Papa unid 2 Unid Proveedor del local
grande
Fideos
Kg. 150 Gramos Pasta gruesa Proveedor del local
espagueti
FUENTE : Propia
EL ABO R ACI O N : G rupo de t rabaj o
 41
48

Cuadro Nº 24
Papa a la huancaína

ÍTEM UNIDAD CANTIDAD CARACTERÍSTICAS PROVEEDOR

Papa amarilla Und 3 Unid Tiernos y grandes Proveedor del local
Ají amarillo unid 2 Unid frescos Proveedor del local
Queso fresco kg 80 Gramos frescos Proveedor del local
Galleta soda und 4 Unid Aceite vegetal Proveedor del local
Ajos unid ½ unid Frescos y naturales Proveedor del local
Sal y pimienta kg 3 Gramos Frescos Proveedor del local
Leche
ltr 60 Mililitros Frescos Proveedor del local
evaporada
Huevo unid ½ unid Duros y frescos Proveedor del local
Aceituna unid 1 Unid Frescos Proveedor del local
Lechuga unid 1 Hoja Frescos Plaza vea

FUENTE : Propia
EL ABO R ACI O N : G rupo de t rabaj o

Cuadro Nº 25
Solterito

ÍTEM UNIDAD CANTIDAD CARACTERÍSTICAS PROVEEDOR

Granos grandes y
Choclo unid 1 Unid Proveedor del local
frescos
Cebolla unid ½ Unid Duros y frescos Proveedor del local
Tomate unid ½ Unid Duros y frescos Proveedor del local
Aceite Ltr. 10 Mililitros Aceite vegetal Proveedor del local
Habas kg 200 Gramos Frescos y naturales Proveedor del local
Sal y pimienta kg 3 Gramos Frescos y naturales Proveedor del local
Queso fresco kg 40 Unid Frescos Proveedor del local
Blanca Yungay
Papa unid 1 Unid Proveedor del local
grandes
Verdes, grandes y
Limón Kg. 5 Gramos Proveedor del local
jugosos
FUENTE : Propia
EL ABO R ACI O N : G rupo de t rabaj o
 42
49

Cuadro Nº 26
Ensalada tradicional

ÍTEM UNIDAD CANTIDAD CARACTERÍSTICAS PROVEEDOR

Lechuga
Cab 1 Cab. Frescos y verdes Proveedor del local
orgánica
Cebolla
unid ½ Unid frescos Proveedor del local
blanca
Tomate unid 1 Unid Duros y frescos Proveedor del local
Pepino Und ½ Unid Duros, fresco y verde Proveedor del local
Sal y pimienta Kg 2 gramos Fresco Proveedor del local
Zanahoria Unid 1 unid Frescos y naturales Proveedor del local
Vainitas Unid 5 unid Duros y verdes Proveedor del local
FUENTE : Propia
EL ABO R ACI O N : G rupo de t rabaj o

Cuadro Nº 27
Anticuchos

ÍTEM UNIDAD CANTIDAD CARACTERÍSTICAS PROVEEDOR

Corazón
Kg 200 Gramos Frescos y selecto Proveedor del local
brasilero
Lechuga Unid 5 Hojas Frescos Proveedor del local
Tomate Unid ½ Unid Duros y frescos
Comino Unid 3 Unid Fresco Proveedor del local
Aceite Ltr. 20 Mililitros Aceite vegetal Proveedor del local
Ajos Unid 5 unid Frescos Proveedor del local
Sal y pimienta Kg 5 Gramos Frescos Proveedor del local
Orégano Gr 5 Gramos Frescos Proveedor del local
Vinagre Unid 20 Mililitros Tinto Proveedor del local
Ají panca Kg 50 Gramos Frescos del día Proveedor del local
Con sabor a
Sillao Ltr. 10 Mililitros Plaza vea
champiñon
Blanca Yungay
Papa Unid 2 Unid Proveedor del local
grandes

FUENTE : Propia
EL ABO R ACI O N : G rupo de t rabaj o
 43
50

3.3.3.3 Requerimiento mano de abra

Cuadro Nº 28
Perfil del personal

Nombre / puesto Descripción Personal Conocimiento Experiencia

Gerente Capacidad para la Trabajo a Conocimiento en De 3 a 5 años

toma de decisiones, presión normativa
responsabilidad, contable,
honestidad, relaciones
bilingüe sociales

Administrador Adecuado manejo Trabajo a Administración 2 años

del personal, tener presión de empresa
una buena
planificación,
organización,
dirección y control
de la empresa
 44
52

Cocinero Encargado de Trabajo a Chef experto en De 3 a 5 años

administrar la carta presión mariscos, cocina
criolla e
internacional

Ayudante de Eficaz, eficiente, Trabajo a Conocimientos 1 año

cocina honestidad, presión básicos de
higiene. cocina

Camarero Buena presencia, Trabajo a Atención del 2 años

responsable, presión comensal
facilidad de
palabras, tomar
decisiones rápidas,
manejo de sus
emociones.

Vigilante Deberá tener talla Trabajo a Carácter fuerte, 1 año

mínima 1.80 presión dominio de
karate

Cajero Buena presencia, Trabajo a Manejo de caja, 1 año

responsabilidad, presión dominar
honestidad. programas
Excel, Word

Personal de Responsabilidad, Trabajo a Productos 1 año

limpieza higiene presión desinfectantes

3.3.3.4 Requerimiento de mano de obra directa

Cuadro Nº 29
C
Sueldo
a Sueld Costo
Total anual + Costo
nt o Sueldo vacac Essal CT del
Puesto sueld gratific por
id mens anual iones ud S. emplea
o acione mes
a ual dor S7.
s
d
S/.
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
chef 1 1,306.
1.200 1,200 14,400 1.200 16,400 720 0 17,120
25
Ayudant S/.
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
e de 2 1,533.
680 1,360 16.320 680 17,000 1.400 0 18.400
cocina 33
 53
45

S/. S/.
almacen S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
1 9.220 768.3
ero 680 680 8.160 680 8,500 720 0
3
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/360
TOTAL 4
2,560 3,240 38,880 2,560 50,400 2,840 0 44,740 7.91
Fuente: Propia
El aboraci ón : G rupo de t rabaj o

3.3.3.5 Requerimiento CIF

Cuadro Nº 30
Descripción Precio por Por semana Por mes Por año
ciento
Vasos descartables 3.00 12.00 48.00 576.00
Bolsas c/ asa blancas 4.00 12.00 48.00 576.00
Cubierto (tenedor) 4.00 8.00 32.00 384.00
Cubierto (cuchillo) 4.00 8.00 32.00 384.00
Servilleta 2.50 10.00 40.00 480.00
Sorbete 1.00 4.00 16.00 192.00
Bolsas 10 x 15 2.00 4.00 16.00 192.00
Taper n°30 35.50 106.50 426.00 5112.00
Taper n° 25 25.00 75.00 300.00 3600.00
Taper n 10 8.00 48.00 192.00 2304.00
Taper ajicero 5.00 25.00 100.00 1200.00
Estampado en bolsas 80.00 240.00 960.00 11520.0
TOTAL 2210.00 26520.00

3.3.3.5.1 Otros gastos del CIF

Cuadro Nº 31
Ítems Cantidad Mensual Anual
Promedio según
Agua 60.00 720.00
consumo
Promedio según
Electricidad 200.00 2400.00
consumo
Celular (rpm) Fijo 70.00 840.00
Internet Fijo 40.00 48.00
Limpieza
Detergentes 20 kg 50.00 600.00
Jabones líquidos 8 frascos 45.00 540.00
Administración
Papeles bond 100 hojas 4.00 48.00
Tinta de impresora 2 cartuchos 15.00 180.00
Total 5376.00
 54
47

3.3.6.1 Cálculo de mano de obra

Cuadro Nº 32

Mano de obra Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

costo
ITEM req costo mes año

Cocinero 1 1200 14400

Ayudante de cocina 2 1400 16800

Mozo 3 650 7800

39000

total MO Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

total año 39000 39000 39000 39000 39000

3.3.6.2 Cálculo del CIF

Cuadro Nº 33

CIF Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Agua 720 720 720 720 720

Electricidad 2160 2160 2160 2160 2160

Mantenimiento 600 600 600 600 600

Combustibles 1680 1680 1680 1680 1680

Empaques descartables 1088 1197 1841 2025 2228

Artefactos limpieza 1088 1197 1841 2025 2228

 56 48

3.3.7 Comandas

3.3.8 Punto de equilibrio:

MP

217602 239362 368234 405057 445563

4,77 4,77 6,67 6,67 6,67

CIF

2176 2394 3682 4051 4456

0,0477 0,0477 0,0667 0,0667 0,0667

3.5.6 Los gastos administrativos

Cuadro Nº 38

ITEM Req Costo mes Total mes costo año

Gerente 1 1500 1500 18000

Administrador 1 800 800 9600

Cajero 2 550 1100 6600

Vigilante 1 700 700 8400

Total 42600
 49

3.6.1.1 Inversión fija tangible

Son todas las inversiones que se hacen para la adquisición de activos fijos que se adquieren con
anterioridad al inicio de las operaciones y que una vez instaladas serán el centro de transformación
de materia prima e insumos.

Están considerados a los bienes de capital necesarios para el funcionamiento del establecimiento, los
cuales fueron definidos y cuantificados en el estudio técnico.

a) Inmuebles, maquinarias, equipos

b) Decoración y acabados
Estos bienes físicos se caracterizan por su materialidad y están en su mayor parte sujetos a
depreciación

Ítem Requerimiento Monto Inv. inicial Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Inv. PY

MESAS 8 1600 12800 12800

SILLAS 30 800 24000 24000

CAMAS 20 250 5000 5000

COCINA 1 1200 1200 400 1600

 50
73

BARRA 1 1000 1000 1000

MENAJE 50 30 1500 1500

OLLAS 4 50 200 200

PLANCHAS 1 500 500 500

LICUADORA 2 300 600 600

HORNO 1 800 800 800

CONGELADORAS 1 1250 1250 600 1850

DECORACION Y
ACABADOS 1 2000 2000 1000 3000

TOTAL 50850 0 600 1400 0 0 52850

 74
51

3.6.1.2 Inversión intangible

Serán los activos que se caracterizan por su inmaterialidad. Son servicios o derechos adquiridos que
son necesarios para implementar el proyecto.
Para los efectos de la recuperación de su valor se usa un concepto denominado amortización de
intangibles.
VIDA TOTAL VALOR
ITEM MONTO ÚTIL AMORTIZACIÓN Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 AMORT DE SALV
ESTUDIOS 3000 3 1000 1000 1000 1000 3000 0
LICENCIAS 3000 0 3000
PLANOS 1000 3 333 333 333 333 1000 0
TOTAL
INVERSIÓN
INTANGIBLE 7000 3000

TOTAL AMORTIZACIÓN ANUAL 1333 1333 1333 0 0

VALOR DE SALVAMENTO 3000

3.6.1.3 Cálculo de la depreciación de activos

Hemos considerado una Inversión inicial Tangible de S/. 52250.00, la cual se divide la mayor parte en
Equipos, Muebles y enseres. Quiere decir que el Proyecto cuenta con Equipos de Primera Calidad.
Teniendo una visión futura de 5 años, la depreciación de los activos anuales será de 4908.3 al final
tendremos un valor de salvamiento 27,968.3 en los 5 años.
 75
67

CÁLCULO DE LA DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS

Item Tasa de Depreciación Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Depreciación Valor de
deprec/años anual acumulada salvamiento
útiles

MESAS 10 1280,0 1280,0 1280,0 1280,0 1280,0 1280,0 6400,0 6400,0

SILLAS 10 2400,0 2400,0 2400,0 2400,0 2400,0 2400,0 12000,0 12000,0

CAMAS 10 500,0 500,0 500,0 500,0 500,0 500,0 2500,0 2500,0

COCINA 10 120,0 120,0 120,0 120,0 160,0 160,0 680,0 920,0

BARRA 12 83,3 83,3 83,3 83,3 83,3 83,3 416,7 583,3

MENAJE 10 150,0 150,0 150,0 150,0 150,0 150,0 750,0 750,0

OLLAS 10 20,0 20,0 20,0 20,0 20,0 20,0 100,0 100,0

PLANCHAS 10 50,0 50,0 50,0 50,0 50,0 50,0 250,0 250,0

LICUADORA 10 60,0 60,0 60,0 60,0 60,0 60,0 300,0 300,0

HORNO 20 40,0 40,0 40,0 40,0 40,0 40,0 200,0 600,0

CONGELADORAS 10 125,0 125,0 125,0 185,0 185,0 185,0 805,0 1045,0

COMPUTADORA 25 80,0 80,0 80,0 80,0 120,0 120,0 480,0 2520,0

TOTAL DEPRECIACIÓN ANUAL 4908,3 4908,3 4968,3 5048,3 5048,3 27968,3

 76
68

3.6.1.4 Cálculo del capital del trabajo

El capital de trabajo tiene que asegurar el financiamiento

de todos los recursos de operación que se consumen en un ciclo
productivo. El capital de trabajo inicial constituirá una parte de
las inversiones de largo plazo, forma parte de los activos
corrientes necesarios para asegurar la operación del proyecto.

CÁLCULO DEL CAPITAL DE TRABAJO

FACTOR 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
MP 0.019 4185 23 28 31 31
MO 0.058 2250 0 0 0 0
CIF FIJOS 0.167 760 0 0 0 0
CIF VARIABLES 0.038 1287
GASTOS ADMINSTRATIVOS 0.250 13800 0 0 0 0
GASTOS DE VENTAS 0.083 8947 895 1276 1403 1403
CAPITAL DE TRABAJO INICIAL 31228.7
Incremento del KW 917.77 1303.40 1433.73 1433.73 0.00
DEVOLUCION DEL KW 36317.3

3.6.1.5 Resumen de la inversión

Es el monto que se necesitara para realizar el presente proyecto.

Resumen de la inversión

Total inversión fija tangible 50850

Total inversión intangible 7000

KW 31228.7

Total 89078.68
 77
69

3.6.2 Identificación y selección de fuentes de financiación

El capital estará estructurado por las participaciones de los socios.

Capital Social : S/. 31,228.7
Cantidad de Socios : 3
Aporte monto %

Socios 1 10,409.57 13.33

Socio 2 10,409.57 13.33

Socio 3 10,409.57 13.33

3.6.3 Plan financiero

3.6.3.1 Proyecto de inversión
La inversión del proyecto constituye el aporte propio y
de terceros y los periodos de pago del financiamiento.

Estructura de financiamiento 60% aporte de terceros

40% aporte propio
Costo AP 38% cok
Costo aporte de terceros 16%
CPPK 25%

Monto 53447,2
Interés anual 0,16
Interés mensual 0,0124
Numero de cuotas 24
Valor de la cuota S/. 2.589,80
 78
70

Periodos principal interés amortización cuota

0 53447
1 S/. 51.523 S/. 665 S/. 1.925 S/. 2.590
2 S/. 49.574 S/. 641 S/. 1.949 S/. 2.590
3 S/. 47.601 S/. 617 S/. 1.973 S/. 2.590
4 S/. 45.604 S/. 592 S/. 1.997 S/. 2.590
5 S/. 43.581 S/. 568 S/. 2.022 S/. 2.590
6 S/. 41.534 S/. 542 S/. 2.047 S/. 2.590
7 S/. 39.461 S/. 517 S/. 2.073 S/. 2.590
8 S/. 37.362 S/. 491 S/. 2.099 S/. 2.590
9 S/. 35.238 S/. 465 S/. 2.125 S/. 2.590
10 S/. 33.086 S/. 439 S/. 2.151 S/. 2.590
11 S/. 30.908 S/. 412 S/. 2.178 S/. 2.590
12 S/. 28.703 S/. 385 S/. 2.205 S/. 2.590
13 S/. 26.471 S/. 357 S/. 2.233 S/. 2.590
14 S/. 24.210 S/. 329 S/. 2.260 S/. 2.590
15 S/. 21.922 S/. 301 S/. 2.289 S/. 2.590
16 S/. 19.605 S/. 273 S/. 2.317 S/. 2.590
17 S/. 17.259 S/. 244 S/. 2.346 S/. 2.590
18 S/. 14.884 S/. 215 S/. 2.375 S/. 2.590
19 S/. 12.479 S/. 185 S/. 2.405 S/. 2.590
20 S/. 10.045 S/. 155 S/. 2.434 S/. 2.590
21 S/. 7.580 S/. 125 S/. 2.465 S/. 2.590
22 S/. 5.084 S/. 94 S/. 2.495 S/. 2.590
23 S/. 2.558 S/. 63 S/. 2.527 S/. 2.590
24 S/. 0 S/. 32 S/. 2.558 S/. 2.590
 79
71

3.6.4 Flujo de caja

Es el total de la inversión y del movimiento de la empresa,

Año 0 Año 1 Año2 Año3 Año4 Año5

Flujo de inversión (A)
Inversión en Activos Fijos 50850 0 600 1400 0 0
Inversión Act. Intangibles 7000
Capital de trabajo 31229
incremento del capital de trabajo 917,77 1303,40 1433,73 1433,73 0,00
Recup. Capital de Trabajo 36317
valor de salvamento 30968
TOTAL FLUJO DE INVERSION -89079 -918 -1903 -2834 -1434 67286
Flujo operativo (B)
Ventas 1073684 1181052 1530632 1683695 1852065
Mp 217602 239362 368234 405057 445563
Mo 39000 39000 39000 39000 39000
Cif fijos 4560 4560 4560 4560 4560
Cif variables 2176 2394 3682 4051 4456
G administrativos 55200 55200 55200 55200 55200
G ventas 107368 118105 153063 168370 185206
(-) Depreciación 4908 4908 4968 5048 5048
(-) Amortización 1333 1333 1333 0 0
Utilidad antes de impuestos 641536 716189 900591 1002410 1113032
(-) Impuestos 192461 214857 270177 300723 333910
 80
72

Ut. Despues de impuestos 449075 501333 630414 701687 779122

(+) Depreciación 4908 4908 4968 5048 5048
(+) Amortización 1333 1333 1333 0 0
FLUJO OPERATIVO 455317 507574 636716 706735 784171

Flujo de Caja Economico -89079 454399 505671 633882 705302 851456

calculo del VANE Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Ingresos financieros 53447

Interés 6.334 2.375

Amortización 24.744 28.703

flujo de caja financiero -35631 423321 474593 633882 705302 851456

3.6.5 Rentabilidad del proyecto

La Evaluación del proyecto tiene como objetivo analizar los resultados obtenidos en base a la comparación
de los beneficios, costo en el horizonte proyectado, tales como Valor Actual Neto (VAN), La Tasa Interna de
Retorno (TIR), las cuales influirán para la toma de decisiones en el logro de objetivos de la empresa. En esta
evaluación se considera 2 puntos de vista económico: Se hallará VANe y TIRe y Financiero: Se hallará VANf
y TIRf.
 73

FLUJO ECONÓMICO -89079 454399 505671 633882 705302 851456

Factor Actualización 1,000000 1,380000 1,904400 2,628072 3,626739 5,004900
VALOR ACTUAL -89.079 329.275 265.528 241.197 194.473 170.125
PRC
 81
74

240.196 505.724 746.920 941.393 1.111.517

VANE
1.111.517
CÁLCULO DEL VANF
0 1 2 3 4 5
FLUJO FINANCIERO -35631 423321 474593 633882 705302 851456
Factor Actualización 1,000000 1,248000 1,557504 1,943765 2,425819 3,027422
VALOR ACTUAL -35.631 339.200 304.714 326.110 290.748 281.248
PRC
303.568 608.282 934.393 1.225.140 1.506.388
VANF
1.506.388
CÁLCULO DE LA TIR
TIRE
523%
TIRF
1202%
RELACIÓN BENEFICIO COSTO
COEFICIENTE B/C EC. 13,478
COEFICIENTE B/C FIN 43,277
 106
82

CONCLUSIONES

1. Con el presente proyecto de inversión se ha llegado a determinar

que nuestro entorno es un factor esencial para tomar decisiones en
cuanto a un negocio o empresa. Nos hemos podido dar cuenta que
el sector servicios está muy saturado, pero sin embargo es en este
sector donde aparecen nuevas oportunidades, las cuales llegan a
fracasar por un estudio empírico, experiencias pasadas, etc., todas
estas verdades no hacen de hoy a un negocio sino el de planearlo,
organizarlo, prepararlo, evaluarlo e integrarlo a nuestra realidad.

2. La realización del estudio de mercado nos permitirá una visión amplia

del estado actual del mercado y a pronosticar un probable futuro en
el cual nosotros estamos involucrados

3. El análisis de la demanda nos va ayudar a pronosticar ventas futuras,

tamaño de planta, gastos futuros involucrados a nuestra actividad
principal.

4. El proyecto de inversión que se presentó es rentable, porque así lo

demuestra los indicadores de rentabilidad.
 SUGERENCIAS

1. Que, se investigue a profundidad los factores internos y externos que

afectan al proyecto de inversión.

2. Que, se recopile la información necesaria como para hacer un

análisis completo a nuestra competencia, clientes y proveedores.

3. Que, se analice el proyecto con ratios financieros para medir: la

rentabilidad, factibilidad y viabilidad del proyecto.

4. Que, anualmente se elabore una investigación de mercado local y

nacional de hoteles restaurantes, mediante estrategias y métodos,
para la mejora de la empresa.
108