Anda di halaman 1dari 14

DATA PENGUSAHA KENA

baca, 20 digit PAJAK


Diisi dengan tanda

Silahkan pilih

Nama KKP Pratama Format penulisan :


0-0-00
Nama
NPWP Silahkan pilih
Hanya diisi, apabila membuat
Alamat SPT Pembetulan

Nomor Telepon
Nomor HP
Klasifikasi Lapangan Usaha (KLU)
Masa Pajak
Tahun Pajak
Tempat dibuat SPT
Tanggal dibuat SPT
Nama yang berhak menanda tangani
Bertindak atas nama

Klasifikasi PKP

SPT Pembetulan ke
ENA
ca, 20 digit PAJAK
si dengan tanda

rmat penulisan :
0-00
PT PERMATA LAUT
01.234.567.8-093.000
ya diisi, apabila membuat
Pembetulan JALAN IKAN TERBANG NO.100, TANJUNG PRIUK, JAKARTA UTARA
021-33456228
081112381712
30111
Mei
2017
JAKARTA
11 June 2017
RATIH DILLA KUSUMANINGTYAS
PKP

PKP Normal (PK - PM)


AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES

Surat Pemberitahuan Masa Pajak Pertambahan Nilai FORMULIR


(SPT MASA PPN) 1111
Jumlah Lembar SPT
KEMENTERIAN KEUANGAN RI
Bacalah terlebih dahulu Buku Petunjuk Pengisian SPT Masa PPN. Beri tanda X dalam yang (Termasuk Lampiran)
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK Diisi oleh Petugas
NAMA PKP : Pt Permata Laut NPWP : 01.234.567.8 - 093 . 000
ALAMAT : JALAN IKAN TERBANG NO.100, TANJUNG PRIU MASA : 05 s.d 05 - 2017 (mm-mm-yyyy) Thn Buku : 01 s.d 12
TELEPON : 021-33456228 HP :081112381712 KLU : 30111 Pembetulan Ke : Wajib PPnBM

I. PENYERAHAN BARANG DAN JASA DPP PPN


A. Terutang PPN :
1. Ekspor A.1 Rp 24,000,000,000
9,563,023,256 956,302,325
Sesuai dengan ketentuan Pasal 3 ayat (7) UU Nomor 6 Tahun 1983 sebagaimana telah beberapa kali diubah terakhir dengan UU Nomor 16 Tahun 2009, apabila SPT Masa yang

2. Penyerahan yang PPN-nya harus dipungut sendiri 1 Rp Rp


3. Penyerahan yang PPN-nya dipungut oleh pemungut PPN 2 Rp 1,020,000,000 Rp 102,000,000
Saudara sampaikan tidak ditandatangani atau tidak sepenuhnya dilampiri keterangan dan/atau dokumen yang ditetapkan, maka SPT saudara dianggap tidak disampaikan

4. Penyerahan yang PPN-nya tidak dipungut 3 Rp 4,700,000,000 Rp 470,000,000


5. Penyerahan yang dibebaskan dari pengenaan PPN 4 Rp 1,500,000,000 Rp 150,000,000
Jumlah (I.A.1+I.A.2+I.A.3+I.A.4+I.A.5) Rp 40,783,023,256 Rp 1,678,302,325
B. Tidak terutang PPN Rp 0
C. Jumlah Seluruh Penyerahan (I.A. + I.B) Rp 40,783,023,256
II. PENGHITUNGAN PPN KURANG BAYAR / LEBIH BAYAR
A. Pajak Keluaran yang harus dipungut sendiri (Jumlah PPN pada I.A.2) 1 Rp 956,302,325
B. PPN Disetor Di Muka Dalam Masa Pajak Yang Sama Rp 0
C. Pajak Masukan yang dapat diperhitungkan 5 Rp 951,199,836
D. PPN kurang atau (lebih) bayar (II.A - II.B - II.C) Rp 5,102,489
E. PPN kurang atau (lebih) bayar pada SPT yang dibetulkan Rp 0
F. PPN kurang atau (lebih) bayar karena pembetulan (II.D - II.E) Rp 5,102,489
G. PPN kurang dibayar dilunasi tanggal - - (dd-mm-yyyy) NTPP:
H. PPN lebih dibayar pada :
1.1 Butir II.D (Diisi dalam hal SPT Bukan Pembetulan) 1.2 Butir II.D atau Butir II.F (Diisi dalam hal SPT Pembetulan)
Oleh : 2.1 PKP Pasal 9 ayat (4b) PPN atau 2.2 Selain PKP Pasal 9 ayat (4b) PPN
diminta untuk : 3.1 Dikompensasikan ke Masa Pajak berikutnya atau Dikompensasikan ke Masa Pajak -
mm-yyyy
3.2 Dikembalikan (Restitusi)
Khusus Restitusi untuk PKP :
Pasal 17C KUP dilakukan dengan : Prosedur biasa atau Pengembalian Pendahuluan
atau Pasal 17D KUP dilakukan dengan : Prosedur biasa atau Pengembalian Pendahuluan

atau Pasal 9 ayat (4c) dilakukan dengan Pengembalian Pendahuluan

III. PPN TERUTANG ATAS KEGIATAN MEMBANGUN SENDIRI


A. Jumlah Dasar Pengenaan Pajak : Rp 87,000,000
B. PPN Terutang : Rp 8,700,000
C. Dilunasi Tanggal : 10 - 06 - 2017 (dd-mm-yyyy) NTPP:

IV. PEMBAYARAN KEMBALI PAJAK MASUKAN BAGI PKP GAGAL BERPRODUKSI


A. PPN yang wajib dibayar kembali : Rp
B. Dilunasi Tanggal : - - (dd-mm-yyyy) NTPP:

V. PAJAK PENJUALAN ATAS BARANG MEWAH


A. PPn BM yang harus dipungut sendiri Rp 5,837,267,442
B. PPn BM Disetor Di Muka Dalam Masa Pajak Yang Sama Rp 0
C. PPn BM kurang atau (lebih) bayar (V.A - V.B) Rp 5,837,267,442
D. PPn BM kurang atau (lebih) bayar pada SPT yang dibetulkan Rp 0
E. PPn BM kurang atau (lebih) bayar karena pembetulan (V.C - V.D) Rp 5,837,267,442
F. PPn BM kurang bayar dilunasi tanggal 10 - 06 - 2017 (dd-mm-yyyy) NTPP:
Perhatian

VI. KELENGKAPAN SPT


X Formulir 1111 AB X Formulir 1111 A2 X Formulir 1111 B2 X SSP PPN lembar Surat Kuasa Khusus
X Formulir 1111 A1 X Formulir 1111 B1 X Formulir 1111 B3 SSP PPnBM lembar , lembar

Jakarta, 11 - 06 - 2017 (dd-mm-yyyy)


Pengurus/Kuasa
PERNYATAAN Tandatangan :
DENGAN MENYADARI SEPENUHNYA AKAN SEGALA
AKIBATNYA, SAYA MENYATAKAN BAHWA APA YANG TELAH Nama Jelas : RATIH DILLA KUSUMANINGTYAS
SAYA BERITAHUKAN DI ATAS BESERTA LAMPIRAN-
LAMPIRANNYA ADALAH BENAR, LENGKAP, JELAS DAN TIDAK X PKP Jabatan :
BERSYARAT.
Kuasa Cap Perusahaan :

F.1.2.32.04
,
AREA STAPLES

FORMULIR 1111 AB
REKAPITULASI PENYERAHAN DAN PEROLEHAN (Bila tidak ada transaksi tidak perlu dilampirkan)
NAMA PKP : Pt Permata Laut MASA : 05 s.d 05 - 2017 (mm-mm-yyyy)
NPWP : 01.234.567.8 - 093 . 000 Pembetulan Ke :
AREA STAPLES

URAIAN DPP (Rupiah) PPN (Rupiah) PPnBM (Rupiah)


I. Rekapitulasi Penyerahan
A. Ekspor BKP Berwujud/BKP Tidak Berwujud/JKP A.1 24,000,000,000
AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES

B. Penyerahan Dalam Negeri


1. Penyerahan Dalam Negeri dengan Faktur Pajak yang Tidak Digunggung A.2 16,523,023,256 1,652,302,325 6,077,267,442
2. Penyerahan Dalam Negeri dengan Faktur Pajak yang Digunggung 260,000,000 26,000,000
C. Rincian Penyerahan Dalam Negeri
1. Penyerahan yang PPN atau PPN dan PPnBM-nya harus dipungut sendiri
(Jumlah I.B.1 dengan Faktur Pajak Kode 01, 04, 06 ditambah I.B.2)
1 9,563,023,256 956,302,325
2. Penyerahan yang PPN atau PPN dan PPnBM-nya dipungut oleh Pemungut PPN
(Jumlah I.B.1 dengan Faktur Pajak Kode 02 dan 03)
2 1,020,000,000 102,000,000
3. Penyerahan yang PPN atau PPN dan PPnBM-nya tidak dipungut
(Jumlah I.B.1 dengan Faktur Pajak Kode 07)
3 4,700,000,000 470,000,000
4. Penyerahan yang dibebaskan dari pengenaan PPN atau PPN dan PPnBM
(Jumlah I.B.1 dengan Faktur Pajak Kode 08)
4 1,500,000,000 150,000,000
II. Rekapitulasi Perolehan
Impor BKP, Pemanfaatan BKP Tidak Berwujud dari Luar Daerah Pabean, dan Pemanfaatan JKP
A. dari Luar Daerah Pabean Yang PM-nya Dapat Dikreditkan B.1 957,098,369 95,709,836 0
B. Perolehan BKP/JKP dari Dalam Negeri Yang PM-nya Dapat Dikreditkan B.2 8,354,900,000 835,490,000 0
Impor atau Perolehan Yang PM-nya Tidak Dapat Dikreditkan dan/atau Impor atau Perolehan Yang
C. Mendapat Fasilitas B.3 507,000,000 50,700,000 0
D. Jumlah Perolehan (II.A + II.B + II.C) 9,818,998,369 981,899,836 0
AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES

III. Penghitungan PM Yang Dapat Dikreditkan


A. Pajak Masukan atas Perolehan yang Dapat Dikreditkan (II.A + II.B) 931,199,836
B. Pajak Masukan Lainnya
1. Kompensasi kelebihan PPN Masa Pajak sebelumnya 20,000,000
2. Kompensasi kelebihan PPN karena pembetulan SPT PPN Masa Paja : - - - (mm-yyyy) 0
3. Hasil Penghitungan Kembali Pajak Masukan yang telah dikreditkan sebagai penambah (pengurang) Pajak Masukan
4. Jumlah (III.B.1 + III.B.2 + III.b.3) 20,000,000
C. Jumlah Pajak Masukan yang Dapat Diperhitungkan (III.A + III.B.4) ### 951,199,836
D.1.2.32.07
AREA STAPLES DAFTAR EKSPOR BKP BERWUJUD, BKP TIDAK BERWUJUD, DAN/ATAU JKP FORMULIR 1111 A1
(Bila tidak ada transaksi tidak perlu dilampirkan)
NAMA PKP : Pt Permata Laut MASA : 05 s.d 05 - 2017 (mm-mm-yyyy)
NPWP : 01.234.567.8 - 093 . 000 Pembetulan Ke :
AREA STAPLES

Nama Pembeli BKP/Penerima Manfaat BKP Tidak Dokumen Tertentu DPP


No. Keterangan
Berwujud/Penerima JKP Nomor Tanggal (dd-mm-yyyy)
(Rupiah)
1. Sailing Ltd. Australia PEB-20170503 5/3/2017 3,000,000,000 BKP
AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES

2. Gold Sea Ltd. PEJKP-201700221 5/9/2017 2,500,000,000 JKP


3. Nippon Asahi Co. Japan PEB-201702112 5/10/2017 5,000,000,000 BKPTB
4. Sea Quest Ltd. Saudi Arabia PEB-201705015 5/15/2017 7,000,000,000 BKP
5. Harmony Ltd. British PEB-201705022 5/22/2017 6,500,000,000 BKP
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES

18.
19.
20.
21.
22.
23.
24.
25.
JUMLAH A.1 24,000,000,000
D.1.2.32.08
DAFTAR PAJAK KELUARAN ATAS PENYERAHAN DALAM NEGERI DENGAN FAKTUR PAJAK FORMULIR 1111 A2
(Bila tidak ada transaksi tidak perlu dilampirkan)
AREA STAPLES

NAMA PKP : Pt Permata Laut MASA : 05 s.d 05 - 2017 (mm-mm-yyyy)


NPWP : 01.234.567.8 - 093 . 000 Pembetulan Ke :
Faktur Pajak/Dokumen Tertentu/
Nama Pembeli BKP/Penerima
Nota Retur/Nota
DPP PPN PPnBM Kode dan No. Seri
Manfaat
No. NPWP/Nomor Paspor Pembatalan Faktur Pajak Yang
AREA STAPLES

BKP Tidak
Diganti/Diretur
Berwujud/Penerima JKP Kode dan Nomor Seri Tanggal (dd-mm-yyyy) (Rupiah) (Rupiah) (Rupiah)
1. PT Kapal Layar 01.989.411.5-021.000 010.0000201700001 5/5/2017 1,300,000,000 130,000,000
2. Kementrian Kesehatan RI 02.778.555.7-407.000 020.0000201700002 5/11/2017 700,000,000 70,000,000
AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES

3. PT Petrogas (KPS Migas) 01.868.343.5-907.000 030.0000201700003 5/16/2017 320,000,000 32,000,000 240,000,000


4. Yay. Mantap Jiwa 01.989.674.1-101.000 040.0000201700004 5/18/2017 783,023,256 78,302,326 587,267,442
5. TNI Angkatan Laut 01.100.432.5-011.000 070.0000201700005 5/20/2017 1,200,000,000 120,000,000
6. PT Hasil Lautku 03.300.112.5-551.000 070.0000201700006 5/21/2017 3,500,000,000 350,000,000
7. Kedutaan Besar Perancis 00.000.000.0-021.000 080.0000201700007 5/23/2017 1,500,000,000 150,000,000
8. PT Bubut Indah 04.666.674.2-202.000 090.0000201700008 5/23/2017 920,000,000 92,000,000
9. PT Bali Cruise 05.888.535.6-187.000 010.0000201700009 5/24/2017 6,300,000,000 630,000,000 5,250,000,000
10. 0
11. 0
12. 0
13. 0
14. 0
15. 0
16. 0
17. 0
18. 0
AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES

19. 0
20. 0
21. 0
22. 0
23. 0
24. 0
25. 0
JUMLAH A.2 16,523,023,256 1,652,302,325 6,077,267,442
D.1.2.32.09
AREA STAPLES

DAFTAR PAJAK MASUKAN YANG DAPAT DIKREDITKAN ATAS IMPOR BKP DAN PEMANFAATAN BKP TIDAK BERWUJUD/JKP DARI LUAR DAERAH PABEAN FORMULIR 1111 B1
(Bila tidak ada transaksi tidak perlu dilampirkan)
NAMA PKP : Pt Permata Laut MASA : 05 s.d 05 - 2017 (mm-mm-yyyy)
NPWP : 01.234.567.8 - 093 . 000 Pembetulan Ke :
AREA STAPLES

Dokumen Tertentu DPP PPN PPnBM


Nama Penjual BKP/BKP Tidak
No. Berwujud/Pemberi JKP Keterangan
Nomor Tanggal (dd-mm-yyyy) (Rupiah) (Rupiah) (Rupiah)
1. Kiwi Ltd. New Zealand PIB-000007788 5/4/2017 33,243,683 3,324,368 BKP
AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES

2. Dankeschon Ltd. Germany SSP-01010191830202403 5/10/2017 300,000,000 30,000,000 JKP


3. Yokohama Ltd. Japan PIB-000004125 5/12/2017 622,436,808 62,243,681 BKP
4. Dunmar Ltd. Denmark PIB-00000886 5/20/2017 1,417,878 141,788 BKP
5. 0
6. 0
7. 0
8. 0
9. 0
10. 0
11. 0
12. 0
13. 0
14. 0
15. 0
16. 0
17. 0
AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES

18. 0
19. 0
20. 0
21. 0
22. 0
23. 0
24. 0
25. 0
JUMLAH B. 957,098,369 95,709,836 0
D.1.2.32.10
AREA STAPLES

DAFTAR PAJAK MASUKAN YANG DAPAT DIKREDITKAN ATAS PEROLEHAN BKP/JKP DALAM NEGERI
NAMA PKP : Pt Permata Laut
NPWP : 01.234.567.8 - 093 . 000
AREA STAPLES

Nama Penjual BKP/ Faktur Pajak/Dokumen Tertentu/ DPP


BKP Tidak Nota Retur/Nota Pembatalan
No. Berwujud/ NPWP
Pemberi JKP Kode dan Nomor Seri Tanggal (dd-mm-yyyy) (Rupiah)
1. PT Lautan Jaya 01.459.431.1-222.000 010.0001700000111 5/3/2017 95,000,000
AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES

2. PT Aluminium Jos 01.459.585.4-233.000 010.0001760000222 5/5/2017 1,700,000,000


3. PT Gowes 01.905.666.4-404.000 040.0001750000057 5/7/2017 300,000
4. CV Masjuna 02.434.795.7.320.000 010.0002750000101 5/11/2017 9,600,000
5. PT Biro Klasifikasi Ind 01.213.396.7-170.000 010.0001700000020 5/17/2017 175,000,000
6. PT Aluminium Jos 01.459.585.4-233.000 010.0001760000422 5/20/2017 6,800,000,000
7. PT Aluminium Jos 01.459.585.4-233.000 RET-422 5/23/2017 )425,000,000(
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES

18.
19.
20.
21.
22.
23.
24.
25.
JUMLAH B.2 8,354,900,000
D.1.2.32.11
OLEHAN BKP/JKP DALAM NEGERI FORMULIR 1111 B2
(Bila tidak ada transaksi tidak perlu dilampirkan)
MASA : 05 s.d 05 - 2017 (mm-mm-yyyy)
Pembetulan Ke :
PPnBM
DPP PPN
Kode dan No. Seri Faktur
Pajak Yang Diganti/Diretur
(Rupiah) (Rupiah)
(Rupiah)
95,000,000 9,500,000
1,700,000,000 170,000,000
300,000 30,000
9,600,000 960,000
175,000,000 17,500,000
6,800,000,000 680,000,000
)425,000,000( )42,500,000( 010.0001760000422
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
8,354,900,000 835,490,000 0
AREA STAPLES
DAFTAR PAJAK MASUKAN YANG TIDAK DAPAT DIKREDITKAN ATAU YANG MENDAPAT FASILITAS
NAMA PKP : Pt Permata Laut
NPWP : 01.234.567.8 - 093 . 000
AREA STAPLES

Faktur Pajak/Dokumen Tertentu/


Nama Penjual BKP/
Nota Retur/Nota
DPP
BKP Tidak
No. Berwujud/ NPWP Pembatalan
Pemberi JKP Kode dan Nomor Seri Tanggal (dd-mm-yyyy) (Rupiah)
1. Benaman Ltd. France 00.000.000.0-021.000 PIB-000004129 5/2/2017 500,000,000
AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES

2. PT Klincar 01.532.863.0-525.000 010.0008000000288 5/13/2017 7,000,000


3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES

18.
19.
20.
21.
22.
23.
24.
25.
JUMLAH B.3 507,000,000
D.1.2.32.12
ATAU YANG MENDAPAT FASILITAS FORMULIR 1111 B3
(Bila tidak ada transaksi tidak perlu dilampirkan)
MASA : 05 s.d 05 - 2017 (mm-mm-yyyy)
Pembetulan Ke :
PPnBM
DPP PPN Kode dan No. Seri
Faktur Pajak Yang
Diganti/Diretur
(Rupiah) (Rupiah)
(Rupiah)
500,000,000 50,000,000
7,000,000 700,000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
507,000,000 50,700,000 0
Impor Kiwi LTd

Cost 3,000
Insurance 100
Freight 50
CIF 3,150
CIF (Rp) 28,907,550
Bea Masuk 4,336,133
Nilai Impor 33,243,683
PPN Impor 3,324,368

Impor Yokohama Ltd

Cost 4,200,000
Insurance 150,000
Freight 32,000
CIF 4,382,000
CIF (Rp) 518,697,340
Bea Masuk 103,739,468
Nilai Impor 622,436,808
PPN Impor 62,243,681

Impor Dunmar

Cost 500
Insurance 90
Freight 70
CIF 660
CIF (Rp) 1,288,980
Bea Masuk 128,898
Nilai Impor 1,417,878
PPN Impor 141,788