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UNIVERSIDAD CATOLICA LOS ANGELES

CHIMBOTE FACULTAD DE CIENCIAS

CONTABLES, FINANCIERAS Y ADMINISTRATIVAS

ESCULA PROFESIONAL DE CONTABILIDAD

CURSO:

CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL

DOCENTE TUTOR:

GARCIA AMAYA, Jesus Manuel

ALUMNA:

LAZARO CURI, Meliza

CICLO:
VIII

GRUPO:
“P”

AYACUCHO-PERU
2018
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
AL 31 de Diciembre del 2017 y 2016
(en soles)

ACTIVO 2017 2016 PASIVO Y PATRIMONIO 2017 2016


ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE

efectivo equivalente de efectivo nota 3 S/. 371,105.58 S/. 167,449.57 sobregiros bancarios nota 16 S/. 0.00 S/. 0.00
inversiones disponibles nota 4 S/. 0.00 S/. 0.00 cuentas por pagar a proveedores nota 17 S/. 2,208,909.70 S/. 896,447.83
cuentas por cobrar (neto) nota 5 S/. 0.00 S/. 0.00 impuesto, contribuciones y otras nota 18 S/. 17,264.72 S/. 9,570.93
otras ctas por cobrar (neto) nota 6 S/. 0.00 S/. 0.00 remuneraciones y beneficios sociales nota 19 S/. 114,096.26 S/. 211,163.69
inventarios (neto) nota 7 S/. 0.00 S/. 13,203.94 obligaciones provisionales nota 20 S/. 0.00 S/. 0.00
servicios y otros pagados por anticipado nota 8 S/. 33,557.00 S/. 28,319.00 operaciones de credito nota 21 S/. 0.00 S/. 0.00
otras ctas del activo nota 9 S/. 2,099,869.50 S/. 1,056,422.20 parte cte. Deudas a largo plazo nota 22 S/. 0.00 S/. 0.00
otras cuentas del pasivo nota 23 S/. 14,031.24 S/. 367,743.02
TOTAL DE ACTIVOS CORRIENTES S/. 2,504,532.08 S/. 1,265,394.71
TOTAL PASIVO CORRIENTE S/. 2,354,301.92 S/. 1,484,925.47
ACTIVO NO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
cuentas por cobrar a largo plazo nota 10 S/. 0.00 S/. 0.00
otras ctas por cobrar a largo plazo nota 11 S/. 0.00 S/. 0.00 deuda a largo ´plazo nota 24 S/. 0.00 S/. 0.00
inversiones (neto) nota 12 S/. 0.00 S/. 0.00 ctas por pagar a proveedores nota 25 S/. 0.00 S/. 0.00
propiedades de inversion nota 13 S/. 0.00 S/. 0.00 beneficios sociales nota 26 S/. 321,225.67 S/. 358,542.67
propiedad, planta y equipo (neto) nota 14 S/. 4,697,750.25 S/. 4,609,472.22 obligaciones provisionales nota 27 S/. 20,734,279.32 S/. 20,995,044.41
otras ctas del activo (neto) nota 15 S/. 22,968,608.22 S/. 13,096,269.38 provisiones nota 28 S/. 0.00 S/. 0.00
otras ctas del pasivo nota 29 S/. 184,720.31 S/. 0.00
TOTAL DE ACTIVO NO CORRIENTE S/. 2,766,358.47 S/. 17,706,269.38 ingresos diferidos nota 30 S/. 0.00 S/. 0.00

TOTAL DE PASIVO NO CORRIENTE S/. 21,240,225.30 S/. 21,353,587.55


TOTAL PASIVO S/. 23,594,527.22 S/. 22,838,515.55

PATRIMONIO

hacienda nacional nota 31 S/. 67,189,966.95 S/. 67,189,966.95


hacienda nacional adicional nota 32 S/. 0.00 S/. 0.00
resultados no realizados nota 33 S/. 1,198,266.33 S/. 1,198,266.33
resultado acumulados nota 34 -S/. 61,811,869.95 -S/. 722,550,081.74

TOTAL PATRIMONIO S/. 6,576,363.33 -S/. 3,866,848.46

TOTAL DE ACTIVO S/. 30,170,890.55 S/. 18,971,664.09 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO S/. 30,170,890.55 S/. 18,971,664.09
cuentas de orden nota 35 S/. 2,326,134.62 S/. 1,602,521.92 cuentas de orden nota 35 S/. 2,326,134.62 S/. 1,602,521.92
ESTADOS DE GESTION
por los años terminamos al 31 de dicienbre del 2017 y 2016
( EN SOLES)

2017 2016

INGRESOS
ingresos tributarios nota 36 S/. 0.00 S/. 0.00
ingresos no tributarios nota 37 S/. 439,750.20 S/. 475,663.19
aportes por regulacion nota 38 S/. 0.00 S/. 0.00
traspaso y remesas recibidas nota 39 S/. 23,333,587.83 S/. 18,343,888.56
donaciones y transferencias recibidas nota 40 S/. 800,000.00 S/. 2,638,187.78
ingresos finacieros nota 41 S/. 5,123.61 S/. 5,635.14
otros ingresos nota 42 S/. 544,307.54 S/. 362,179.61

TOTAL INGRESO S/. 25,122,769.18 S/. 21,825,554.28

COSTOS Y GASTOS
costos de venta nota 43 S/. 0.00 S/. 0.00
gastos en bienes y servicios nota 44 -S/. 4,170,541.85 -S/. 6,214,426.49
gastos de personal nota 45 -S/. 9,961,682.92 -S/. 7,414,340.02
gastos de pers. Prest. Y asistencia social nota 46 -S/. 3,574.00 S/. 0.00
transferencia, subsidios y subvenciones sociales otrogados nota 47 S/. 0.00 S/. 0.00
donaciones y transferencia otorgados nota 48 S/. 0.00 S/. 0.00
traspaso y remesas otorgados nota 49 S/. 0.00 S/. 0.00
estimaciones y provisiones del ejercicio nota 50 -S/. 517,859.29 -S/. 798,372.10
gastos fianciero nota 51 S/. 0.00 S/. 0.00
otros gastos nota 52 -S/. 165,071.12 -S/. 11,640,683.16

TOTAL DE COSTOS Y GASTOS -S/. 14,818,729.18 -S/. 26,067,821.77

RESULTADO DEL EJERCICIO SUPERAVIT (DEFICIT) S/. 10,304,040.00 -S/. 4,242,267.49


ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO
por los años terminados al 3 1 de diciembre del 2 0 1 7 y 2 0 1 6
(EN SOLES)

HACIENDA NACIONAL RESULTADOS NO RESULTADOS


CONCEPTO HACIENDA NACIONAL TOTAL
ADICIONAL RELIZADOS ACUMULADOS

SALDO INICIAL AL 01 DE ENERO DE 2016 S/. 63,253,494.46 -S/. 1,035.12 S/. 1,198,266.33 -S/. 49,333,059.27 S/. 15,117,666.40
ajustes de ejercicios anteriores S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 -S/. 14,742,247.37 -S/. 14,742,247.37
traspaso y remesas del tesoro publico S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
traspaso y remesas de otras entidades S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
traspaso de documentos S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
otras operaciones patrimoniales S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
superavit (deficit) del ejercicio S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 -S/. 4,242,267.49 -S/. 4,242,267.49
traslado entre cuentas patrimoniales S/. 3,936,472.49 S/. 1,035.12 S/. 0.00 -S/. 3,937,507.61 S/. 0.00
traslado de saldos por funsion, extincion,adscripcion S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00

SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 S/. 67,198,966.95 S/. 0.00 S/. 1,198,266.33 -S/. 72,255,081.74 -S/. 3,866,848.46

SALDO INICIAL AL 01 DE ENERO DE 2017 S/. 67,198,966.95 S/. 0.00 S/. 1,198,266.33 -S/. 72,255,081.74 -S/. 3,866,848.46
ajustes de ejercicio anteriores S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 139,171.79 S/. 139,171.79
traspaso y remesas del tesoro publico S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
traspasos y remesas de otras entidades S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
traspaso de documentos S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
otras operaciones patrimoniales S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
superavit (deficit) del ejercicio S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 10,304,040.00 S/. 10,304,040.00
traslados entre cuentas patrimoniales S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
traslado de saldos por funsion, extincion,adscripcion S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00

SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 S/. 67,198,966.95 S/. 0.00 S/. 1,198,266.33 -S/. 61,811,869.95 S/. 6,576,363.33
CONCEPTOS AÑO 2017 AÑO 2016

A. ACTIVIDADES DE OPERACIÓN

cobranza de impuesto, contribuciones y derechos administrativos (nota) S/. 423,582.70 S/. 315,158.29
cobranza de aportes por regulacion S/. 0.00 S/. 0.00
cobranza de venta de bienes y servicio y renta de la propiedad S/. 25,021.94 S/. 174,847.82
donaciones y transferencias corrientes recibidos S/. 800,000.00 S/. 2,632,479.00
traspaso y remesas corrientes recibidas del tesero publico S/. 12,800,068.67 S/. 13,642,379.21
otros (nota) S/. 2,767.90 S/. 442,848.73
MENOS
pago a proveedores de bienes y servicio(neto -S/. 4,011,341.48 -S/. 6,227,630.43
pago de remuneraciones y obligaciones sociales -S/. 7,997,355.41 -S/. 7,407,004.05
pago a otras retribuciones y complementarias S/. 0.00 S/. 0.00
pago de pensiones y otros beneficios S/. 0.00 S/. 0.00
pago por prestaciones y asistencia social -S/. 3,574.00 S/. 0.00
transferencia subsidios y subveciones sociales otorgadas S/. 0.00 S/. 0.00
donaciones y transferencias corrientes otorgados S/. 0.00 S/. 0.00
traspaso y remesas corrientes recibidas del tesero publico S/. 0.00 S/. 0.00
otros (nota) -S/. 1,775,534.61 -S/. 3,805,663.86
AUMENTO (DISMINUCION) DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO PROVENIENTE S/. 263,636.01 -S/. 232,585.29
DE ACTIVIDAD DE OPERACIÓN.

B. ACTIVIDADES DE INVERSION

cobranza por venta de vehiculos, mauinarias y otros S/. 0.00 S/. 0.00
cobranza por venta de edificios y activos no producidos S/. 0.00 S/. 0.00
cobranza por venta de otras cuentas del activo S/. 0.00 S/. 0.00
otros (nota) S/. 0.00 S/. 0.00
MENOS
pago de compras de vehiculo , maquinarias y otros -S/. 594,324.00 -S/. 690,914.43
pago de compras de edificios y activos no producidos S/. 0.00 S/. 0.00
pago por construcciones en curso S/. 0.00 S/. 0.00
pago por compra de otras cuentas del activo -S/. 9,844,015.26 -S/. 4,538,417.27
otros (nota) -S/. 155,159.26 -S/. 54,225.10
AUMENTO (DISMINUCION) DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO -S/. 10,593,498.86 -S/. 5,283,556.80
PROVENIENTE DE ACTIVIDAD DE INVERSION.

C. ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO.
donaciones y trandferencias de capital recibidas (nota) S/. 0.00 S/. 0.00
traspaso y remesas de capital recibidas del tesero publico S/. 10,533,518.86 S/. 4,701,509.35
cobranza por colocacion de valores y otros documentos S/. 0.00 S/. 0.00
endeudamiento interno y/o externo S/. 0.00 S/. 0.00
otros (nota) S/. 0.00 S/. 0.00
MENOS
donaciones y trandferencias de capital recibidas (nota) S/. 0.00 S/. 0.00
traspaso y remesas de capital recibidas del tesero publico S/. 0.00 S/. 0.00
amortizacion, interes, comision y otros gastos de la deuda S/. 0.00 S/. 0.00
otros (nota) S/. 0.00 S/. 0.00
traslado de saldos por funsion extincion adscripcion S/. 0.00 S/. 0.00
AUMENTO (DISMINUCION) DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO S/. 10,533,518.86 S/. 4,701,509.35
PROVENIENTE DE ACTIVIDAD DE FINANCIAMIENTO

D. AUMENTO (DISMINUCION) DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO S/. 203,656.01 -S/. 814,632.74
E. SALDO EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO AL INICIO DEL EJERCICIO S/. 167,449.57 S/. 982,082.31
F. SALDO EFECTIVONY EQUIVALENTE DE EFECTIVO AL FINALIZAR EL EJERCICIO S/. 371,105.58 S/. 167,449.57
NOTAS.

NOTA N° 03 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO

EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO


CUENTA CONCEPTO dic-17 dic-16 VARIACION
1101.0202 fondos de caja chica S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
1101.030102 recursos directamente recaudado S/. 3,871.36 S/. 33,130.99 -S/. 29,259.63
1101.030106 transferencia S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
1101.030110 depos. En inst. finan. Publicas rec. Determinados - canon S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
1101.030111 otros S/. 53,683.92 S/. 24,516.95 S/. 29,166.97
1101.1201 recursos directamente recaudado - CUT S/. 94,685.73 S/. 62,817.10 S/. 31,868.63
1101.1202 transferencia - CUT S/. 183,891.67
1101.1209 canon, sobre canon, rta. De aduanas y participaciones- R.D.CUT S/. 34,972.69 S/. 46,984.53 -S/. 12,011.63

TOTAL S/. 371,105.58 S/. 167,449.57 S/. 19,764.34

NOTA N° 04 INVERSIONES DISPONOBLES

INVERSIONES DISPONOBLES
CUENTA CONCEPTO dic- 17 dic- 16 VARIACION
SIN MOVIMIENTO

TOTAL S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00

NOTA N° 05 CUENTAS POR COBRAR (NETO)

CUENTAS POR COBRAR (NETO)


CUENTA CONCEPTO dic- 17 dic- 16 VARIACION
SIN MOVIMIENTO

TOTAL S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00

NOTA N° 06 OTRAS CUENTAS POR COBRAR (NETO)

OTRAS CUENTAS POR COBRAR (NETO)


CUENTA CONCEPTO dic- 17 dic- 16 VARIACION
SIN MOVIMIENTO

TOTAL S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00


NOTA N° 0 7 INVENTARIOS (NETO)

INVENTARIOS (NETO)
CUENTA CONCEPTO dic- 17 dic- 16 VARIACION
1301.0301 conbustibles y carburantes S/. 0.00 S/. 13,203.94 - S/. 13,203.94

TOTAL S/. 0.00 S/. 13,203.94 - S/. 13,203.94

NOTA N° 0 8 1 2 0 5 se rvic ios y otros c ontratados por antic ipado

SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO


CUENTA CONCEPTO dic- 17 dic- 16 VARIACION
1205.0501 viaticos S/. 33,557.00 S/. 28,319.00 S/. 5,238.00
1205.98 otros S/. 0.00 S/. 0.00
TOTAL S/. 33,557.00 S/. 28,319.00 S/. 5,238.00

NOTA N° 0 9 OTRAS CUENTAS DEL ACTIVO

OTRAS CUENTAS DEL ACTIVO


CUENTA CONCEPTO dic- 17 dic- 16 VARIACION
1206.01 tesoro publico S/. 2,099,869.50 S/. 1,056,422.20 S/. 1,043,447.30

TOTAL S/. 2,099,869.50 S/. 1,056,422.20 S/. 1,043,447.30

NOTA N° 1 0 CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO

CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO


CUENTA CONCEPTO dic- 17 dic- 16 VARIACION
SIN MOVIMIENTO

TOTAL S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00

NOTA N° 1 1 OTRAS CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO

OTRAS CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO


CUENTA CONCEPTO dic- 17 dic- 16 VARIACION
SIN MOVIMIENTO

TOTAL S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00

NOTA N° 1 2 INVERSIONES

INVERSIONES
CUENTA CONCEPTO dic- 17 dic- 16 VARIACION
SIN MOVIMIENTO

TOTAL S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00


NOTA N° 13 PROPIEDADES DE INVERSION

PROPIEDADES DE INVERSION
CUENTA CONCEPTO dic- 17 dic- 16 VARIACION
SIN MOVIMIENTO

TOTAL S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00

NOTA N° 1 4 1 5 0 1 PROPIEDAD,PLANTA Y EQUIPO

1 5 0 1 PROPIEDAD,PLANTA Y EQUIPO
CUENTA CONCEPTO dic- 17 dic- 16 VARIACION
1501.0201 edificios administrativos S/. 627,555.77 S/. 627,555.77 S/. 0.00
1501.010197 edificios administrativos - ajustes por revaluacion S/. 199,478.64 S/. 199,478.64 S/. 0.00
1502.010100 terrenos urbanos- costo S/. 545,972.65 S/. 545,972.65 S/. 0.00
1502.010197 terrenos urbanos - ajustes por revaluacion S/. 1,078,579.15 S/. 1,078,579.15 S/. 0.00
1502.050100 terrenis en afectacion en uso - costo S/. 2,316.68 S/. 2,316.68 S/. 0.00
1503.0101 para trasporte terrestre S/. 4,846,505.45 S/. 4,473,815.45 S/. 372,690.00
1503.0201 maquinarias y equipos de oficina S/. 220,725.31 S/. 195,681.23 S/. 25,044.08
1503.0203 mobiliario de oficina S/. 170,182.77 S/. 145,520.81 S/. 24,661.96
1503.020202 equipos computacionales y perifericas S/. 1,669,073.22 S/. 1,416,375.59 S/. 252,697.63
1503.020302 mobiliario educativo S/. 0.00 S/. 450.00 - S/. 450.00
1503.020303 equipos de comunicaciones para redes informaticas S/. 3,900.01 S/. 0.00 S/. 3,900.01
1503.020401 equipos de telecuminaciones S/. 1,229,766.53 S/. 902,676.64 S/. 327,089.89
1503.020402 mobiliaria S/. 490.00 S/. 490.00 S/. 0.00
1503.020501 equipos S/. 668,234.45 S/. 632,250.00 S/. 35,984.45
1503.020502 mobiliaria de uso agricola y pesquero S/. 193,106.46 S/. 36,976.45 S/. 156,130.01
1503.050601 equipo de uso agricola y pequero S/. 370,876.75 S/. 509,014.95 - S/. 138,138.20
1503.020901 equipo de cultura y arte S/. 5,656.66 S/. 5,656.63 S/. 0.03
1503.020901 aire acondicionados y refrigeracion S/. 48,248.00 S/. 48,248.00 S/. 0.00
1503.020902 aseo limpieza y cocina S/. 17,062.03 S/. 3,387.03 S/. 13,675.00
1503.020903 seguridad industrial S/. 1,340.48 S/. 0.00 S/. 1,340.48
1503.020904 electricidad y electronica S/. 84,553.17 S/. 80,407.23 S/. 4,145.94
1503.020905 equipos e instrumentos de medicion S/. 60,692.34 S/. 59,114.86 S/. 1,577.48
1503.020906 equipos para vehiculos S/. 0.00 S/. 58,316.00 - S/. 58,316.00
1503.020999 maquinarias equpos y mobiliarios de otras instalaciones S/. 502,445.44 S/. 423,346.89 S/. 79,098.55
1508.010201 edificios o unidades no residenciales - S/. 282,400.09 - S/. 282,400.09 - S/. 362.99
1508.010197 edificios o unidades no residenciales - ajustes por revaluacion -S/. 89,765.39 -S/. 79,791.46 -S/. 9,973.93
1508.020100 vehiculos -S/. 4,204,358.87 -S/. 4,131,796.79 -S/. 72,562.08
1508.020200 ,aquinarias equipos mobiliaria y otroa -S/. 3,272,487.36 -S/. 2,342,533.08 -S/. 929,954.28
TOTAL S/. 4,697,750.25 S/. 4,609,472.22 S/. 88,278.03
NOTA N° 1 5 1 5 0 2 OTRAS CUENTAS DEL ACTIVO (NETO)

1 5 0 2 OTRAS CUENTAS DEL ACTIVO (NETO)


CUENTA CONCEPTO dic- 17 dic- 16 VARIACION
1504.0701 gastos por la contratacion de personal S/. 3,895,358.33 S/. 1,824,540.39 S/. 2,070,817.94
1504.070200 gastos por la compra de bienes S/. 9,875,373.90 S/. 5,225,178.78 S/. 4,650,195.12
1504.070300 gastos por la contratacion de servicio S/. 9,125,857.33 S/. 5,983,767.13 S/. 3,142,090.20
1101.050101 fondos sujetos a restricciones S/. 9,368.00 S/. 0.00 S/. 9,368.00
1507.010200 animales reproductores S/. 60,000.00 S/. 60,000.00 S/. 0.00
1507.0302 sofware S/. 19,198.00 S/. 18,350.00 S/. 848.00
1507.0399 otros activos intangibles S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
1508.0302 avtivos intngibles - S/. 16,547.34 - S/. 15,039.14 - S/. 15,808.20

TOTAL S/. 202,968,608.22 S/. 13,096,797.16 S/. 9,871,811.06

NOTA N° 1 6 SOBREGIRO BANCARIO

SOBREGIRO BANCARIO
CUENTA CONCEPTO dic- 17 dic- 16 VARIACION
SIN MOVIMIENTO

TOTAL S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00

NOTA N° 1 7 1 5 0 4 CUENTAS POR PAGAR A PROVEEDORES

1 5 0 4 CUENTAS POR PAGAR A PROVEEDORES


CUENTA CONCEPTO dic- 17 dic- 16 VARIACION
2103.0101 Bienes S/. 130,845.80 S/. 51,017.17 S/. 79,828.63
2103.010102 servicios S/. 228,409.51 S/. 259,143.29 - S/. 30,733.78
2103.020100 activos no financieros por pagar S/. 1,796,151.74 S/. 561,312.42 S/. 1,234,839.32
2103.030300 deposito recibos en garantia S/. 53,502.65 S/. 24,974.95 S/. 28,527.70
TOTAL S/. 2,208,909.70 S/. 896,447.83 S/. 1,312,461.87

NOTA N° 1 8 IMPUESTO, CONTRIBUCIONES Y OTROS

IMPUESTO, CONTRIBUCIONES Y OTROS


CUENTA CONCEPTO dic- 17 dic- 16 VARIACION
2101.0101 fondos de pensiones - vigentes S/. 1,069.00 S/. 0.00 S/. 1,069.00
2101.030101 gastos por la compra de bienes S/. 3,831.00 S/. 4,207.00 - S/. 376.00
2101.030201 sistema nacional de pensiones S/. 1,081.00 S/. 5,363.93 - S/. 4,282.93
2101.090102 administradoras de fondo de pensiones - vencidas S/. 10,720.45 S/. 0.00 S/. 10,720.45
2101.099901 otros - vigentes S/. 563.27 S/. 0.00 S/. 563.27
S/. 17,264.72 S/. 9,570.93 S/. 7,693.79
NOTA N° 1 9 REMUNERACIONES Y BENEFICIOS SOCIALES

REMUNERACIONES Y BENEFICIOS SOCIALES


CUENTA CONCEPTO dic- 17 dic- 16 VARIACION
2102.0100 Remuneraciones por pagar S/. 13,152.55 S/. 2,854.73 S/. 10,297.82
2102.020000 pensiones por pagar S/. 58,431.29 S/. 0.00 S/. 58,431.59
2102.040102 aguinaldos S/. 0.00 S/. 300.00 - S/. 300.00
2102.040101 gratificaciones S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
2102.040200 vacaciones S/. 8,216.94 S/. 0.00 S/. 8,216.94
2102.9900 otras remuneraciones pensiones y beneficios por pagar S/. 34,295.18 S/. 208,008.96 - S/. 173,713.78

TOTAL S/. 114,096.26 S/. 211,163.69 - S/. 97,067.43

NOTA N° 2 0 OBLIGACIONES PROVISIONALES

OBLIGACIONES PROVISIONALES
CUENTA CONCEPTO dic- 17 dic- 16 VARIACION
2102.050201 trabajadores activos DL N° 20530 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00

TOTAL S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00

NOTA N° 2 1 OPERACIONES DE CREDITO

OPERACIONES DE CREDITO
CUENTA CONCEPTO dic- 17 dic- 16 VARIACION
SIN MOVIMIENTO

TOTAL S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00

NOTA N° 22 Parte CTE. DEUDAS A LARGO PLAZO

Parte CTE. DEUDAS A LARGO PLAZO


CUENTA CONCEPTO dic-17 dic-16 VARIACION
SIN MOVIMIENTO

TOTAL S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00


NOTA N° 2 3 OTRAS CUENTAS DEL PASIVO

REMUNERACIONES Y BENEFICIOS SOCIALES


CUENTA CONCEPTO dic- 17 dic- 16 VARIACION
2103.9909 otras cuentas por pagar S/. 14,031.24 S/. 15,327.80 - S/. 1,296.56
2103.990104 laborales S/. 0.00 S/. 298,347.62 - S/. 298,347.62
2103.990106 tributarios S/. 0.00 S/. 54,067.60 - S/. 54,067.60
S/. 14,031.24 S/. 367,743.02 - S/. 353,711.78

NOTA N° 2 4 DEUDAS A LARGO PLAZO

DEUDAS A LARGO PLAZO


CUENTA CONCEPTO dic- 17 dic- 16 VARIACION
SIN MOVIMIENTO

TOTAL S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00

NOTA N° 2 5 CUENTAS POR PAGAR A PROVEEDORES

CUENTAS POR PAGAR A PROVEEDORES


CUENTA CONCEPTO dic- 17 dic- 16 VARIACION
SIN MOVIMIENTO

TOTAL S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00

NOTA N° 2 6 BENEFICIOS SOCIALES

BENEFICIOS SOCIALES
CUENTA CONCEPTO dic- 17 dic- 16 VARIACION
2102.030101 principal S/. 321,225.67 S/. 358,542.67 - S/. 37,317.00

TOTAL S/. 321,225.67 S/. 358,542.67 - S/. 37,317.00

NOTA N° 27 OBLIGACIONES PREVISIONALES

OBLIGACIONES PREVISIONALES
CUENTA CONCEPTO dic- 17 dic- 16 VARIACION
2102.050101 regimen de pensiones DL N° 20530 S/. 19,981,340.36 S/. 19,708,259.04 S/. 273,081.32
2102.050201 trabajadores activos DL N° 20530 S/. 752,938.96 S/. 1,286,785.37 - S/. 533,846.41
TOTAL S/. 20,734,279.32 S/. 20,995,044.41 - S/. 260,765.09
NOTA N° 28 OTRAS CUENTAS DEL PASIVO

OTRAS CUENTAS DEL PASIVO


CUENTA CONCEPTO dic- 17 dic- 16 VARIACION
2103660104 laborales S/. 130,652.71 S/. 0.00 S/. 130,652.71
2109990106 tributarios S/. 54,067.60 S/. 0.00 S/. 54,067.60
TOTAL S/. 184,720.31 S/. 0.00 S/. 184,720.31

NOTA N° 29 OTRAS CUENTAS DEL PASIVO

OTRAS CUENTAS DEL PASIVO


CUENTA CONCEPTO dic- 17 dic- 16 VARIACION
SIN MOVIMIENTO

TOTAL S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00

NOTA N° 30 INGRESOS DIFERIDOS

INGRESOS DIFERIDOS
CUENTA CONCEPTO dic- 17 dic- 16 VARIACION
SIN MOVIMIENTO

TOTAL S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00