LAPORAN AUDIT INTERNAL I

UPTD PUSKESMAS SUBAH

TAHUN 2016

I.Latar Belakang

Menilai kinerja unit pelayanan dan program di Puskesmas perlu dilakukan dengan cara
audit internal. Adanya audit internal akan dapat diidentifikasi kesenjangan kinerja yang
menjadi masukan untuk melakukan perbaikan dan penyempurnaan baik pada sistem
pelayanan maupun sistem manajemen. Audit internal dilakukan oleh tim audit internal yang
dibentuk oleh Kepala Puskesmas dengan berdasarkan pada standar kinerja dan standar
akreditasi yang digunakan.

II.Tujuan Audit

Pada dasarnya audit merupakan instrumen bagi manajemen untuk membantu mencapai
visi, misi dan tujuan organisasi dengan cara mendapatkan data dan informasi faktual dan
signifikan berupa data, hasil analisa, penilaian, rekomendasi auditor sebagai dasar
pengambilan keputusan, pengendalian manajemen, perbaikan dan atau perubahan.

III.Lingkup Audit

Lingkup Audit meliputi semua unit pelayanan dan program di UPTD Puskesmas
Subah.

1
IV. Obyek Audit

TANGGAL TANGGAL
KEGIATAN / STANDAR / KRITERIA YANG
UNIT AUDITOR WAKTU WAKTU
PROSES YANG DIAUDIT MENJADI ACUAN
AUDIT I AUDIT II
UKM Iin Mawarida, Kunjungan Ibu Hamil Resiko SOP Kunjungan Ibu Hamil Resiko Tinggi 10 Juli 2016 10 Oktober
KIA A.md.Keb Tinggi (B/V/KIA-KB/SOP/04/16/003) 2016
Sri Lestari,
A.Md.keb
UKM Iin Mawarida, Kunjungan Bayi Drop Out SOP Kunjungan Bayi Drop Out 11 Juli 2016 11 Oktober
KIA A.md.Keb (C/SOP/VIII/07/15/138) 2016
Sri Lestari,
A.Md.keb
Pelayanan Subadi, S.Kep Pendaftaran Pasien SOP Pendaftaran Pasien 12 Juli 2016 12 Oktober
Pendaftaran Umi Susanti, S.Kep (C/VII/SOP/04/16/001) 2016
Pelayanan Subadi, S.Kep Laboratorium SOP Pemeriksaan Laboratorium 13 Juli 2016 13 Oktober
Laboratorium Umi Susanti, S.Kep (C/VIII/SOP/04/16/001) 2016
Management dr. Hendaris Nani Penyetoran uang retribusi ke SOP STS (A/II/SOP/04/16/027) 01 Juli 2016 01 Oktober
Puskesmas Yulia Sari R, rekening BLUD 2016
S.S.T.Keb
Management dr. Hendaris Nani Penilaian Akuntabilitas SOP Penilaian Akuntabilitas 02 Juli 2016 03 Oktober
Puskesmas Yulia Sari R, (A/SOP/II/04/16/010) 2016
S.S.T.Keb

2
 TANGGAL TANGGAL
KEGIATAN / STANDAR / KRITERIA YANG
UNIT AUDITOR WAKTU WAKTU
PROSES YANG DIAUDIT MENJADI ACUAN
AUDIT I AUDIT II

Subah, 15 Juli 2016

Wakil Manajemen Mutu Kepala UPTD Puskesmas Subah

Ika Diyan Mariyani, S.Si.T Ida Susilaksmi, M.Kes

NIP.19851216 201001 2 026 NIP.19710927 200212 2 002

V. Kriteria Audit

Kumpulan kebijakan, prosedur atau persyaratan yang dipakai sebagai rujukan. Kriteria audit digunakan sebagai acuan pembanding terhadap bukti audit

3
 Unit Auditor Standar / Kriteria yang Menjadi Acuan
UKM KIA 1. Iin Mawarida, A.Md.Keb SOP Kunjungan Ibu Hamil Resiko Tinggi (B/V/KIA-KB/SOP/04/16/003)
2. Sri Lestari, A.Md.Keb
1. Apakah Bidan melakukan koordinasi dengan Kepala Desa ?
2. Apakah Bidan melaksanakan kujungan rumah ke Ibu Hamil Resiko Tinggi?
3. Apakah Bidan melakukan anamnesa ke Ibu Hamil Resiko Tinggi ?
4. Apakah Bidan melakukan pemeriksaan fisik kepada Ibu Hamil Resiko Tinggi ?
5. Apakah Bidan mencatat hasil pemeriksaan ?
6. Apakah Bidan memberikan pelayanan tindak lanjut ( bila memerlukan tindak lanjut ) ?
7. Apakah Bidan melaporkan hasil kegiatan kepada Bidan Koordinator ?
UKM KIA 3. Iin Mawarida, A.Md.Keb SOP Kunjungan Rumah Pemantauan Kesehatan Bayi Drop Out (B/V/KIA-
4. Sri Lestari, A.Md.Keb
KB/SOP/04/16/012)
1. Apakah Bidan melakukan koordinasi dengan Kepala Desa ?
2. Apakah Bidan melaksanakan kujungan rumah pemantauan kesehatan bayi drop out ?
3. Apakah Bidan melakukan anamnesa ke ibu bayi drop out ?
4. Apakah Bidan melakukan pemeriksaan fisik kepada bayi drop out ?
5. Apakah Bidan mencatat hasil pemeriksaan di buku KIA, kohort bayi dan buku kujungan
rumah ?
6. Apakah Bidan memberikan pelayanan tindak lanjut ( bila memerlukan tindak lanjut ) ?
7. Apakah Bidan melaporkan hasil kegiatan kepada Bidan Pembina ?
Pelayanan Subadi, S.Kep SOP Pendaftaran (C/VIII/SOP/04/16/001)
Pendaftaran Umi Susanti, S.Kep 1. Kunjungan Baru Rawat Jalan
a. Apakah Petugas pendaftaran mempersilahkan pasien untuk mengambil nomor antrian
?
b. Apakah Petugas pendaftaran memanggil pasien dengan cara memanggil nomor urut
pendaftaran ?
c. Apakah Petugas pendaftaran menanyakan pasien sudah pernah berobat dan

4
 mencarinya pada simpus (sistem informasi puskesmas) ?
d. Apakah Petugas pendaftaran menanyakan apakah pasien mempunyai kartu asuransi
(BPJS/KIS/Jamkesda/ASKES/Jamkesmas), apabila pasien mempunyai kartu asuransi,
petugas meminta kartu asli tersebut ?
e. Apakah Petugas meminta kartu identitas pasien apabila pasien tidak membawa
identitas pasien penulisan identitas berdasarkan keterangan dari pasien/keluarga
pasien ?
f. Apakah Petugas pendaftaran menanyakan tujuan pemeriksaan kepada pasien apabila
pasien menghendaki pemeriksaan lebih dari satu tujuan maka petugas pendaftaran
memberi saran sesuai dengan prioritas keluhan ?
g. Apakah Petugas pendaftaran membuatkan RM baru ?
h. Apakah Petuags pendaftaran mencatat dalam buku register pendaftaran ?
i. Apakah Petugas memasukkan data identitas pasien pada simpus ?
j. Apakah Petugas pendaftaran membuatkan kartu pasien dan mengarahkan membayar
biaya pendaftarn ?
k. Apakah Petugas pendaftaran mempersilahkan pasien untuk menunggu pemeriksaan ?
l. Apakah Petugas pendaftaran mengantar mengantar RM ke ruang pemeriksaan yang
dituju ?
m. Apakah Petugas pendftaran mengambil RM setelah pelayanan Puskesmas ?
n. Apakah Petugas pendaftaran melakukan pengecekan kelengkapan RM dan
mengembalikan ke pelayanan jika belum lengkap ?
o. Apakah Petugas pendaftaran menyimpan RM ?

5
 2. Kunjungan Lama Rawat Jalan
a. Apakah Petuags pendaftaran mencarikan data pasien melalui simpus ?
b. Apakah Jika pasien memiliki asuransi maka petugas mencatat dalam formulir
asuransi ?
c. Apakah Petugas pendaftaran menanyakan tujuan pemeriksaan ?
d. Apakah Petugas mengambil rekam medik ?
e. Apakah Petugas pendaftaran memperilahkan pasien untuk menunggu pemeriksaan ?
f. Apakah Petugas pendaftaran mengantarkan RM ke ruang pemeriksaan yang dituju ?
g. Apakah Petugas pendaftaran mengambil RM setelah pelayanan puskesmas ?
h. Apakah Petugas pendaftaran melakukan pengecekan kelengkapan RM dan
mengembalikan ke pelayanan jika belum lengkap ?
i. Apakah Petugas pendaftaran menyimpan RM ?
3. Kunjungan rawat Inap (untuk pasien yang mendaftar di luar jam pendaftaran pagi
sebagai berikut:
a. Apakah Petugas jaga menanyakan identitas pasien ?
b. Apakah Petugas jaga menanyakan identitas pasien dalam register ?
c. Apakah Petugas jaga menginput ke dalam RM dan simpus pada keesokan harinya ?
Pelayanan Subadi, S.Kep SOP Pemeriksaan Laboratorium (C/VII/SOP/04/16/001)
Laboratorium Umi Susanti, S.Kep 1. Apakah Petugas membersihkan ruangan laboratorium ?
2. Apakah Petugas mempersiapkan alat dan bahan laboratorium ?
3. Apakah Petugas memakai perlengkapan perlindungan diri yaitu jas laborat, masker dan
sarung tangan ?
4. Apakah Petugas menerima rujukan dari unit pelayanan yang di bawa pasien ?
6
 5. Apakah Petugas mempersilahkan pasien untuk duduk ?
6. Apakah Petugas mencocokkan identitas pasien tentang jenis pemeriksan yang akan
dilakukan kemudian pasien menanda tangani informed consent sebagai tanda
persetujuan dilakukannya tindakan ?
7. Apakah Petugas melakukan pengambilan sampel untuk pemeriksaan ?
8. Apakah Petugas memeriksa sampel sesuai jenis pemeriksaan yang di minta ?
9. Apakah Petugas mempersilahkan pasien untuk menunggu hasil ?
10.Apakah Petugas mencatat hasil pada for hasil pemeriksaan laboratorium ?
11. Apakah untuk pasien rawat jalan hasil diberikan kepada pasien untuk dikembalikan
kepada yang merujuk sedangkan untuk pasien rawat inap hasil dikirim kembali kepada
bagian rawat inap ?
12.Apakah Petugas mencuci dan merapikan alat kembali ?
13.Apakah Petugas melepaskan alat pelindung diri (APD) ?
14.Apakah Petugas mencuci tangan ?
15.Apakah Petugas melakukan pencatatan pada buku register laboratorium ?

Manajemen dr. Hendaris Nani SOP (A/II/SOP/04/16/027)

Keuangan Yulia Sari Ratnawati, S.S.T.Keb 1. Apakah setelah selesai pelayanan bendahara penerimaan mengambil setoran di UGD,
rawat Inap,Loket Pendaftaran dan PONED (menyesuaikan bila bendahara ada kegiatan
di luar gedung) ?
2. Apakah Bendahara penerimaan memberikan tanda bukti setoran kepada petugas yang
memberikan setoran hasil pelayanan ?
3. Apakah memasukkan jumlah setoran ke dalam buku bantu masing-masing unit
7
 pelayanan di UPTD Puskesmas Subah ?
4. Apakah membuat STS (Surat Tanda Setoran) ?
5. Apakah menyetorkan uang tersebut ke BPD (Bank Pembangunan Daerah) ?
6. Apakah menulis hasil penyetoran tunai di buku kas umum ?
7. Apakah memasukkan pendapatan pelayanan dari UPTD Puskesmas Subah hari itu
dengan di entry SIMDA Off Line ?
8. Apakah mengentry SIMDA On Line ?

Manajemen dr. Hendaris Nani SOP Penilaian Akuntabilitas Penangung Jawab Program dan Penangung Jawab Pelayanan
Administrasi Yulia Sari Ratnawati, S.S.T.Keb (A/II/SOP/04/16/011)
1. Apakah Penangung jawab program / pelayanan melaporkan hasil penilaian kinerja
sesuai dengan indikator-indikator yang telah ditetapkan kepada kepala Puskesmas ?
2. Apakah Penangung jawab upaya melaporkan tindak lanjut untuk perbaikan upaya-upaya
yang tidak mencapai target sesuai dengan indikator yang telah ditetapkan ?
3. Apakah Kepala Puskesmas melakukan kajian dan penilaian terhadap akuntabilitas
terhadap penangung jawab program / pelayanan setiap 3 bulan untuk mengetahui
pencapaian kinerja masing-masing penanggung jawab program / pelayanan ?
4. Apakah Kepala Puskesmas menyampaikan hasil penilaian akuntabilitas kepada
penanggung jawab program/pelayanan ?
5. Apakah Penangung jawab program atau pelayanan menindaklanjuti hasil penilaian
akuntabilitas untuk perbaikan kinerja ?

8
VI.Auditor

UNIT AUDITOR KEGIATAN /

PROSES YANG DIAUDIT
UKM KIA 1. Iin Mawarida, A.Md.Keb Kunjungan Ibu Hamil Resiko Tinggi
2. Sri Lestari, A.Md.Keb
UKM KIA 1. Iin Mawarida, A.Md.Keb Kunjungan Rumah Pemantauan Kesehatan
2. Sri Lestari, A.Md.Keb
Bayi Drop Out
Pelayanan 1. Subadi, S.Kep Pendaftaran
Pendaftaran 2. Umi Susanti, S.Kep
Pelayanan 1. Subadi, S.Kep Pelayanan Labratorium
Laboratorium 2. Umi Susanti, S.Kep
9
 UNIT AUDITOR
Manajemen Keuangan 1. dr. Hendaris Nani
2. Yulia Sari Ratnawati, S.S.T.Keb
Manajemen Administrasi 1. dr. Hendaris Nani
2. Yulia Sari Ratnawati, S.S.T.Keb
Wakil Manajemen Mutu
KEGIATAN /
PROSES YANG DIAUDIT
Penyetoran uang retribusi ke Rekening BLUD
Penilaian akuntabilitas
Subah, 15 Juli 2016
Kepala UPTD Puskesmas Subah

Ika Diyan Mariyani, S.Si.T dr. Ida Susilaksmi, M.Kes

NIP.19851216 201001 2 026 NIP.19710927 200212 2 002

10
VII. Proses Audit

Proses audit adalah proses interaktif yang kegiatannya sistematis, direncanakan,

dikoordinasikan, dilaksanakan dan dikendalikan secara efisien dan dilakukan dengan azas
manfaat secara objektif , berpijak pada fakta dan kebenaran.
Proses audit ini melibatkan proses analisis/evaluasi/penilaian/pengujian yang bermuara
pada pengambilan keputusan dan dilaksanakan berdasarazas/standar/kriteria tertentu.
Proses audit merupakan kegiatan berulang dan menghasilkan laporan. Adapun kegiatan
yang ada dalam audit meliputi :
1. Memastikan (konfirmasi dan verifikasi)
2. Menilai (mengevaluasi dan mengukur)
3. Merekomendasi (memberikan saran/masukan
Hal-hal yang dilakukan dalam proses audit antara lain:
1.Telaah dokumen
2.Observasi
3.Meminta penjelasan dari auditee
4.Meminta peragaan dilakukan oleh auditee
5.Membandingkan kenyataan dengan standar/kriteria
6.Meminta bukti atas suatu kegiatan/transaksi
7.Pemeriksaan secara fisik terhadap fasilitas
8.Pemeriksaan silang (cross-check)
9.Mengakses catatan yang disimpan auditee
10.Mewawancarai auditee
11.Menyampaikan angket survey
12.Menganalisis data

11
VIII.Hasil Dan Analisis Hasil Audit

1.Instrument Audit UKM KIA (SOP Kunjungan Ibu Hamil Resiko Tinggi
Nama unit yang diaudit : UKM KIA
Auditor : 1. Iin Mawarida 2. Sri Lestari
Waktu pelaksanaan : 10 Juli 2016
Instrumen Audit :
No Kriteria audit Daftar Pertanyaan Fakta lapangan Temuan audit Rekomendasi audit
1 SOP Kunjungan Ibu Apakah Bidan melakukan Bidan belum melakukan Tidak ada bukti tertulis Mulai bulan Juli sebelum
Hamil Resiko koordinasi dengan Kepala Desa ? koordinasi dengan kunjungan rumah harus
Tinggi (B/V/KIA- Kepala Desa koordinasi dahulu dengan
KB/SOP/04/16/003) Kepala Desa

Apakah Bidan melaksanakan Bidan sudah - -

kujungan rumah ke Ibu Hamil melaksanakan kunjungan
Resiko Tinggi? rumah

Apakah Bidan melakukan anamnesa Bidan belum lengkap Anamnesa belum Mulai bulan Juli harus
ke Ibu Hamil Resiko Tinggi ? dalam melaksanakan lengkap membuat daftar tilik
anamnesa anamnesa
Apakah Bidan melakukan Bidan sudah Tidak semua kunjungan Mulai bulan Juli pada
pemeriksaan fisik kepada Ibu Hamil melaksanakan di lakukan pemeriksaan waktu kunjungan
Resiko Tinggi ? pemeriksaan fisik fisik membawa alat untuk
12

Apakah Bidan mencatat hasil
pemeriksaan ?
Apakah Bidan memberikan
pelayanan tindak lanjut ( bila
memerlukan tindak lanjut ) ?
Apakah Bidan melaporkan hasil
kegiatan kepada Bidan
Koordinator ?
2.Instrument Audit UKM KIA (SOP Kunjungan Rumah Pemantauan Kesehatan Bayi Drop Out)
Nama unit yang diaudit : UKM KIA
Auditor : 1. Iin Mawarida 2. Sri Lestari
pemeriksaan fisik
Bidan sudah mencatat di Catatan tidak lengkap - Mulai bulan Juli mencatat
buku KIA dan buku semua hasil pemeriksaan
kunjungan rumah di buku KIA
- Membuat Askeb pasien
Ya - -
Tidak dilaporkan secara Tidak ada laporan rutin Mulai bulan Juli ada
langsung hanya bentuk ke Bidan Koordinator laporan rutin hasil
laporan bulanan kegiuatan kepada Bidan
Koordinator
13
Waktu pelaksanaan : 11 Juli 2016
Instrumen Audit :
No Kriteria audit Daftar Pertanyaan Fakta lapangan Temuan audit Rekomendasi audit
1 SOP Kunjungan Apakah Bidan melakukan Bidan belum Tidak ada bukti Bidan Mulai bulan Juli setiap
Rumah Pemantauan koordinasi dengan Kepala Desa ? melaksanakan koordinasi melakukan koordinasi melakukan koordinasi
Kesehatan Bayi dengan Kepala Desa dengan Kepala Desa harus dicatat di buku
Drop Out kegiatan oleh Bidan
(B/V/KIA-
KB/SOP/04/16/012)

Apakah Bidan melaksanakan
kujungan rumah pemantauan
kesehatan bayi drop out ?
Apakah Bidan melakukan anamnesa Bidan sudah melakukan
ke ibu bayi drop out ?
Apakah Bidan melakukan
pemeriksaan fisik kepada bayi drop
out ?
Apakah Bidan mencatat hasil
pemeriksaan di buku KIA, kohort
Bidan sudah melakukan Tidak dicatat di buku Mulai bulan Juli setiap
kunjungan rumah kunjungan kunjungan harus di tulis di
buku catatan kunjungan
rumah bidan serta buku
KIA
Anamnesa kurang Mulai bulan Juli membuat
anamnesa ke ibu bayi lengkap dokumentasi SOAP untuk
anamnesa
Bidan tidak melakukan Pada waktu kunjungan Mulai bulan Juli pada
pemeriksaan fisik tidak melakukan waktu kunjungan bidan
pemeriksaan fisik membawa alat untuk
pemeriksaan bayi
Bidan sudah mencatat Catatan kunjungan Mulai bulan Juli setiap
hasil pemeriksaan kurang lengkap hasil pemerikasaan harus

14
 bayi dan buku kujungan rumah? ditulis lengkap di buku
KIA, dan kunjungan
rumah
Apakah Bidan memberikan Ya - -
pelayanan tindak lanjut ( bila
memerlukan tindak lanjut ) ?

3.Instrument Audit Pelayanan Pendaftaran

Auditor : 1. Subadi, S.Kep 2. Umi Susanti, S.Kep

Waktu pelaksanaan : 12 Juli 2016
Instrumen Audit :

15
No Kriteria audit Daftar Pertanyaan Fakta lapangan Temuan audit Rekomendasi audit
SOP Pendaftaran 1. Kunjungan Baru Rawat Jalan
(C/VIII?SOP/04/16/001)

Apakah Petugas pendaftaran mempersilahkan Ya

pasien untuk mengambil nomor antrian ?
Apakah Petugas pendaftaran memanggil Ya
pasien dengan cara memanggil nomor urut
pendaftaran ?
Apakah Petugas pendaftaran menanyakan Ya
pasien sudah pernah berobat dan mencarinya
pada simpus (sistem informasi puskesmas) ?
Apakah Petugas pendaftaran menanyakan Ya
apakah pasien mempunyai kartu asuransi
(BPJS/KIS/Jamkesda/ASKES/Jamkesmas),
apabila pasien mempunyai kartu asuransi,
petugas meminta kartu asli tersebut ?
Apakah Petugas meminta kartu identitas Petugas langsung Tidak diminta Segera setelah audit
pasien apabila pasien tidak membawa bertanya identitas kartu identitas pada bulan Juli Petugas
identitas pasien penulisan identitas pasien terlebih dahulu
berdasarkan keterangan dari pasien/keluarga menanyakan kartu
pasien ? identitas pasien
Apakah Petugas pendaftaran menanyakan Ya - -
tujuan pemeriksaan kepada pasien apabila
pasien menghendaki pemeriksaan lebih dari
16
satu tujuan maka petugas pendaftaran
memberi saran sesuai dengan prioritas
keluhan ?
Apakah Petugas pendaftaran membuatkan Ya - -
RM baru ?
Apakah Petuags pendaftaran mencatat dalam Ya - -
buku register pendaftaran ?
Apakah Petugas memasukkan data identitas Ya - -
pasien pada simpus ?
Apakah Petugas pendaftaran membuatkan Ya - -
kartu pasien dan mengarahkan membayar
biaya pendaftarn ?
Apakah Petugas pendaftaran mempersilahkan Ya - -
pasien untuk menunggu pemeriksaan ?
Apakah Petugas pendaftaran mengantar Masih ada petugas Petugas Laksanakan sesuai
mengantar RM ke ruang pemeriksaan yang dari unit pelayanan pendaftaran tidak SOP yang mengantar
dituju ? langsung meminta mengantar RM RM adalah petugas
ke ruang RM RM ataupun petugas
pendaftaran yang telah
diberi pelimpahan
wewenang
Apakah Petugas pendftaran mengambil RM Masih ada petugas Petugas Bila telah selesai
setelah pelayanan Puskesmas ? di unit pelayanan pendaftaran tidak pelayanan petugas
yang mengantar ke mengambil RM pendaftran mengambil
ruang RM setelah pelayanan RM. Laksanakan
17
 sesuai SOP segera
setelah audit pada ban
Juli
Apakah Petugas pendaftaran melakukan Petugas pendaftaran Petugas tidak Laksanakan prosedur
pengecekan kelengkapan RM dan tidak mengecek melakukan sesuai SOP bila RM
mengembalikan ke pelayanan jika belum kelengkapan RM pengecekan RM tidak lengkap segera
lengkap ? kembalikan ke unit
pelayanan dan
meminta untuk
dilengkapi
2. Kunjungan Lama Rawat Jalan
Apakah Petuags pendaftaran mencarikan data Ya - -
pasien melalui simpus ?
Apakah Jika pasien memiliki asuransi maka Petugas tidak Formulir asuransi Lengkapi formulir
petugas mencatat dalam formulir asuransi ? mencatat di formulir kosong asuransi bagi yang
asuransi untuk memiliki asuransi,
pasien yang segera setelah
memiliki asuransi melakukan audit pada
bulan juli
Apakah Petugas pendaftaran menanyakan Ya - -
tujuan pemeriksaan ?
Apakah Petugas mengambil rekam medik ? Ya - -
Apakah Petugas pendaftaran mempersilahkan Ya - -
pasien untuk menunggu pemeriksaan ?
Apakah Petugas pendaftaran mengantarkan Masih ada petugas Petugas Laksanakan sesuai
18
RM ke ruang pemeriksaan yang dituju ? dari unit pelayanan
langsung meminta
ke ruang RM
Apakah Petugas pendaftaran mengambil RM Masih ada petugas
setelah pelayanan puskesmas ? di unit pelayanan
yang mengantar ke
ruang RM
Apakah Petugas pendaftaran melakukan Petugas pendaftaran
pengecekan kelengkapan RM dan tidak mengecek
mengembalikan ke pelayanan jika belum kelengkapan RM
lengkap ?
Apakah Petugas pendaftaran menyimpan RM Ya
?
3. Kunjungan rawat Inap (untuk pasien yang
mendaftar di luar jam pendaftaran pagi
19
pendaftaran tidak SOP yang mengantar
mengantar RM RM adalah petugas
RM ataupun petugas
pendaftaran yang telah
diberi pelimpahan
wewenang
Petugas Bila telah selesai
pendaftaran tidak pelayanan petugas
mengambil RM pendaftran mengambil
setelah pelayanan RM. Laksanakan
sesuai SOP segera
setelah audit pada ban
Juli
Petugas tidak Laksanakan prosedur
melakukan sesuai SOP bila RM
pengecekan RM tidak lengkap segera
kembalikan ke unit
pelayanan dan
meminta untuk
dilengkapi
- -
 sebagai berikut:
Apakah Petugas jaga menanyakan identitas Ya - -
pasien ?
Apakah Petugas jaga menanyakan identitas Ya - -
pasien dalam register ?
Apakah Petugas jaga menginput ke dalam Petugas jaga tidak Tidak ditemukan Masukan data pasien
RM dan simpus pada keesokan harinya langsung menginput data pasien pada ke RM dan simpus
ke dalam RM dan keesokan harinya pada keesokan harinya
simpus pada bagi pasien yang
keesokan harinya datang diluar jam
kerja, segera lakukan
setelah audit

20
4.Instrument Audit Pelayanan Laboratorium (SOP Pelayanan Laboratorium)

Nama unit yang diaudit : Pelayanan Laboratorium

Auditor : 1. Subadi, S.Kep 2. Umi Susanti, S.Kep
Waktu pelaksanaan : 13 Juli 2016
Instrumen Audit

No Kriteria audit Daftar Pertanyaan
SOP Pemeriksaan Apakah Petugas membersihkan
Laboratorium ruangan laboratorium ?
(C/VII/SOP/04/16/001)
Apakah Petugas mempersiapkan
alat dan bahan laboratorium ?
Apakah Petugas memakai
perlengkapan perlindungan diri
yaitu jas laborat, masker dan
sarung tangan ?
Apakah Petugas menerima rujukan
dari unit pelayanan yang di bawa
Fakta lapangan Temuan audit Rekomendasi audit
Ya - -
Ya - -
Hanya jas dan sarung Petugas tidak Selalu gunakan APD
tangan, masker tidak menggunakan masker lengkap pada pemeriksaan
selalu digunakan hanya apapun, laksanakan
pada saat memeriksa TB setelah audit segera pada
bulan Juli
Ya - -
21
pasien ?
Apakah Petugas mempersilahkan
pasien untuk duduk ?
Apakah Petugas mencocokkan
identitas pasien tentang jenis
pemeriksan yang akan dilakukan
kemudian pasien menanda tangani
informed consent sebagai tanda
persetujuan dilakukannya
tindakan ?
Apakah Petugas melakukan
pengambilan sampel untuk
pemeriksaan ?
Apakah Petugas memeriksa sampel
sesuai jenis pemeriksaan yang di
minta ?
Apakah Petugas mempersilahkan
pasien untuk menunggu hasil ?
Apakah Petugas mencatat hasil
pada form hasil pemeriksaan
laboratorium ?
Apakah untuk pasien rawat jalan
hasil diberikan kepada pasien
untuk dikembalikan kepada yang
Ya - -
Petugas mencocokan Tidak ditanyakan Lakukan informed consent
identitas pasien tapi kesesuain jenis secara tertulis perbaikan
untuk jenis pemeriksaan pemeriksaan dengan segera setelah hasil audit
tidak ditanyakan hanya identitas pasien pada bulan Juli
membaca formulir yang Informed consent
dibawa pasien, tidak hanya lisan
dilakukan informed
consent tertulis
Ya - -
Ya - -
Ya - -
Ya - -
Masih ada hasil rawat Tidak semua hasil pada Laksanakan prosedur
inap yang diambil oleh rawat inap diantar oleh sesuai SOP hasil diantar
petugas rawat inap petugas laboratorium oleh petugas laboratorium
22
merujuk sedangkan untuk pasien
rawat inap hasil dikirim kembali
kepada bagian rawat inap ?
Apakah Petugas mencuci dan
merapikan alat kembali ?
Apakah Petugas melepaskan alat
pelindung diri (APD) ?
Apakah Petugas mencuci tangan ?
Apakah Petugas melakukan
pencatatan pada buku register
laboratorium ?
kembali, tapi petugas
rawat inap yang
mengambil
Merapikan dan mencuci Alat tidak langsung di Laksanakan sesuai
bila semua pemeriksaan cuci dan di rapikan prosedur segera setelah
selesai dilakuakan hasil audit pada bulan Juli
semua pada siang hari
Petugs masih Petugas tidak melepas Laksanakan sesuai SOP
menggunakan APD APD setelah lepas APD setelah selesai
untuk pemeriksaan pemeriksaan selesai pemeriksaan
selanjutnya pasien
Setelah beberapa kali Tidak melakukan cuci Laksanakan sesuai
memeriksa tidak tangan setelah setiap prosedur SOP cuci tangan
langsung satu kali melakukan setelah melakukan
setelah pemeriksaan pemeriksaan tindakan
selesai
Petugas tidak langsung Tidak langsung dicatat Lakukan pencatatan
mencatat pada buku pada buku register langsung pada register
register tapi pada catatan setelah selesai setelah selesai melakukan
kecil setelah semua pemeriksaan pemeriksaan
pemeriksaan selesai
siang hari baru di rekap
di tulis pada buku
register laboratorium
23
5. Instrument Audit Pelayanan Manajemen Keuangan (SOP Penyetoran Retribusi ke Rekening BLUD)

24
Nama unit yang diaudit : Pelayanan Manajemen Keuangan
Auditor : 1. Dr Hendaris Nani 2. Yulia Sari R, S.S.T.Keb
Waktu pelaksanaan : 01 Juli 2016
Instrumen Audit
No Kriteria audit Daftar Pertanyaan
SOP Penyetoran Apakah setelah selesai pelayanan
Retribusi ke Rekening bendahara penerimaan mengambil
BLUD setoran di UGD, rawat Inap,Loket
(A/II/SOP/04/16/027) Pendaftaran dan PONED
(menyesuaikan bila bendahara ada
kegiatan di luar gedung) ?
Apakah Bendahara penerimaan
memberikan tanda bukti setoran
kepada petugas yang memberikan
setoran hasil pelayanan ?
Apakah memasukkan jumlah
setoran ke dalam buku bantu
Fakta lapangan Temuan audit Rekomendasi audit
Bendahara penerimaan Bendahara tidak datang Laksasnakan sesuai SOP
tidak selalu mengambil secara langsung di unit mengambil setoran di unit
hasil penerimaan di unit- pelayanan pelayanan
unit pelayanan meskipun
tidak ada kegiatan luar
gedung, tetapi petugas
dari unit pelayanan yang
menyetorkan ke
bendahara penerimaan
Ya - -
Ya - -
25
 masing-masing unit pelayanan di
UPTD Puskesmas Subah ?
Apakah membuat STS (Surat Ya - -
Tanda Setoran) ?
Apakah menyetorkan uang tersebut Ya - -
ke BPD (Bank Pembangunan
Daerah) ?
Apakah menulis hasil penyetoran Ya - -
tunai di buku kas umum ?
Apakah memasukkan pendapatan Tidak dilakukan setiap Memasukkan SIMDA
pelayanan dari UPTD Puskesmas hari tidak dilakukan setiap
Subah hari itu dengan di entry hari
SIMDA Off Line ?
Apakah mengentry SIMDA On Tidak dilakukan setiap Memasukkan SIMDA
Line ? hari tidak dilakukan setiap
hari

6.Instrument Audit Pelayanan Manajemen (SOP Penilaian Akuntabilitas Penanggung jawab/pelayanan)

Nama unit yang diaudit : Pelayanan Manajemen

Auditor : 1. Dr Hendaris Nani 2. Yulia Sari R, S.S.T.Keb
Waktu pelaksanaan : 02 Juli 2016
26
Instrumen Audit
No Kriteria audit Daftar Pertanyaan
SOP Penilaian Apakah Penangung jawab program
Akuntabilitas / pelayanan melaporkan hasil
(A/SOP/II/04/16/010) penilaian kinerja sesuai dengan
indikator-indikator yang telah
ditetapkan kepada kepala
Puskesmas ?
Apakah Penangung jawab upaya
melaporkan tindak lanjut untuk
perbaikan upaya-upaya yang tidak
mencapai target sesuai dengan
indikator yang telah ditetapkan ?
Apakah Kepala Puskesmas
melakukan kajian dan penilaian
terhadap akuntabilitas terhadap
penangung jawab program /
pelayanan setiap 3 bulan untuk
mengetahui pencapaian kinerja
masing-masing penanggung jawab
program / pelayanan ?
Apakah Kepala Puskesmas
Fakta lapangan Temuan audit Rekomendasi audit
Ya - -
Tidak semua dilaporkan
langsung pelaksanaan
perbaikan laporan
terakhir saat laporan
hasil capaian bulanan
Penilaian kinerja masih Tidak dilakukan Laksanakan penilaian
sebatas capaian kinerja penilaian sesuai akuntabilitas rutin 3 bulan
bulanan oleh penangung indikator yang telah sekali sesuai indikator
jawab program ditetapkan tapi kinerja yang ada dan isi formula
di nilai setiap bulan secara lengkap dan
melalui capaian kinerja disampaiakn kepada yang
saja dinilai
Sebatas masukkan pada Penyampaian hasil Laksanakan penilaian
27
menyampaikan hasil penilaian
akuntabilitas kepada penanggung
jawab program/pelayanan ?
Apakah Penangung jawab program
atau pelayanan menindaklanjuti
hasil penilaian akuntabilitas untuk
perbaikan kinerja ?
saat lokmin bulanan atau secara lisan melalui akuntabilitas sesuai
pun saat melaporkan lokmin serta konsultasi indikator yang ada dan isi
hasil capaian kinerja langsung formula secara lengkap
bulanan secara langsung dan disampaiakn kepada
yang dinilai
Ya - -
28
IX.Rekomendasi Dan Batas Waktu Penyelesaian Yang Disepakati Oleh Auditee

Rekomendasi dan batas waktu penyelesaian yang disepakati adalah sampai audit ke II
yaitu kerang lebih 3 bulan kemudian sesuai jadwal yang telah disepakati

X. Penutup

Demikian hasil audit I UPTD Puskesmas Subah

Kepala UPTD Puskesmas Subah

Kabupaten Batang

Subah, 15 Juli 2016

dr.Ida Susilaksmi, M.Kes
NIP. 19710927 200212 2 002

29