LICENCIATURA EN CONTADOR PUBLICO

FUNDAMENTOS DE AUDITORIA

INFORME DE NORMAS PERSONALES

AUDITORIA DE SISTEMAS

PRESENTA:
HERNANDEZ SERVIN FRANCISCO JAVIER

DOCENTE

C.P. VERONICA RAMIREZ CRUZ

POZA RICA DE HGO., VER. 28 DE SEPTIEMBRE DEL 2018

INFORME DE AUDITORIA EN SISTEMAS

Los objetivos que se tienen con esta auditoria son:

 Incrementar la satisfacción y seguridad de los usuarios de dichos sistemas
informatizados.
 Garantizar la confidencialidad e integridad a través de sistemas de
seguridad y control profesionales.

Lo que se realizara en esta auditoria será la revisión de las licencias en los

programas de los paquetes contables con las que cuenta la empresa.

El alcance que se tiene aplica a las actividades desarrolladas en el área de

sistemas, como apoyo a los procesos electrónicos contables.

Este informe se realiza a la empresa MEXUVA S.A DE C.V siendo el director

general, el Lic. Carlos Galván Cruz. La empresa cuenta con 2 auditores externos
que son C.P Pedro Carrillo Mendoza y C.P Saúl Rodríguez Vargas y se cuenta que
específicamente se realizara en la división de gestión de sistemas, se cuentan con 2
empleados en la división de gestión de sistemas que son el Ing. José Luis Sánchez
Paz (Jefe División de Gestión de Sistemas), y Lic. Verónica Salazar (Asistente).

Se agradece a la división de gestión de sistemas por permitir y facilitar el acceso al

área y completar la revisión satisfactoriamente, se cuentan con diversos programas
actualizados con una licencia oficial que regulan las actividades de la empresa,
también cuenta con un estricto orden en los programas y licencias utilizadas para
que se sigan actualizando.

El trabajo fue realizado de una manera apta, los resultados que se obtuvieron en
cuanto a la revisión de los programas de paquetes contables fue insuficiente, debido
a que su licencia no se ha actualizado y estos tienden a ser más inseguros en el
ámbito informático. También se puede dar una calificación sobresaliente a las
licencias de los programas que regulan las actividades de la empresa, siendo estas
las que cuentan con una mejor calidad y seguridad informática.
La conclusión que se puede dar acerca de la auditoria de sistemas hecha, es que la
empresa necesita mantener constancia en la actualización de las licencias de los
programas que contienen los paquetes contables, también se puede afirmar que la
empresa mantiene buen orden y control con otros programas que sirven para
regular las actividades de la empresa.

Las observaciones que se pueden dar son que la empresa debe conseguir licencias
nuevas para renovar los programas que contienen los paquetes contables para
mantener la consistencia necesaria en sus registros, la ponderación de la
importancia que se le da a esto sería un 6, debido a que existe un mediano riesgo
de que los registros que se hagan en los paquetes contables no se realicen
correctamente, debido a la falta de actualización que estos tengan, esto se debe a
que los paquetes contables cambian funciones constantemente, puede ser que a
largo plazo si esto no se resuelve, la empresa puede caer en un problema contable
muy grande, como la falta de registro de operaciones, lo cual nos puede llevar a una
mala contabilidad y dificultar a la gerencia la toma de decisiones, lo que se
recomienda es comprar una licencia de calidad que tenga una duración de un año
cuando menos y esta mantenga a los programas actualizados.