I. PRESUPUESTO
II. INVERSION
III. FINANCIAMIENTO
IV. PROYECCION DE VENTAS
V. PROYECCION DE GASTOS Y COSTOS
VI. FLUJO DE CAJA
VII. VAN
VIII. TIR
IX. ANALISIS FINANCIERO CONTABLE
III. FINANCIAMIENTO
BCP 17% ANUAL
BBVA 18% ANUAL
AREQUIPA 15% ANUAL
EDIFICAR 14.5% ANUAL
CUADRO DE AMORTIZACIONES
0.012083333
CAPITAL INTERES CUOTA FIJA AMORTIZACIÓN
0 36168
1 34859.94 437.03 1745.09 1308.06
2 33536.07 421.22 1745.09 1323.87
3 32196.21 405.23 1745.09 1339.86
4 30840.16 389.04 1745.09 1356.05
5 29467.72 372.65 1745.09 1372.44
6 28078.70 356.07 1745.09 1389.02
7 26672.89 339.28 1745.09 1405.81
8 25250.10 322.30 1745.09 1422.79
9 23810.12 305.11 1745.09 1439.98
10 22352.73 287.71 1745.09 1457.38
11 20877.74 270.10 1745.09 1474.99
12 19384.92 252.27 1745.09 1492.82
13 17874.06 234.23 1745.09 1510.86
14 16344.95 215.98 1745.09 1529.11
15 14797.36 197.50 1745.09 1547.59
16 13231.08 178.80 1745.09 1566.29
17 11645.86 159.88 1745.09 1585.21
18 10041.49 140.72 1745.09 1604.37
19 8417.74 121.33 1745.09 1623.76
20 6774.36 101.71 1745.09 1643.38
21 5111.13 81.86 1745.09 1663.23
22 3427.80 61.76 1745.09 1683.33
23 1724.13 41.42 1745.09 1703.67
24 0.00 20.83 1744.96 1724.13
IV.PROYECCION DE VENTAS
A. POR CANTIDADES 2018
PRODUCTO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE
1 POLLO ENTERO 240 465 465 465 310 450
2 CUARTO DE POLLO 1050 1550 1550 1550 1395 1500
3 MEDIO POLLO 90 100 100 110 110 120
4 OCTAVO DE POLLO 450 480 480 450 460 460
5 OTROS (BEBIDAS) 460 480 480 480 460 470
B. GASTOS DE SERVICIOS
2018
PRODUCTO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE
1 LUZ 250 250 250 250 250 250
2 AGUA 180 180 180 180 180 180
3 GAS 440 440 440 440 440 440
4 TELEFONO E INTERNET 150 150 150 150 150 150
5 MARKETING Y PUBLICIDAD
6 ALQUILER DEL LOCAL 4000 4000 4000 4000 4000 4000
TOTAL 5020 5020 5020 5020 5020 5020
C. COSTO DE VENTAS
PRODUCTO
1 POLLO ENTERO
2 CUARTO DE POLLO
3 MEDIO POLLO
4 OCTAVO DE POLLO
5 OTROS (BEBIDAS)
2019
DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
36 37 37 37 37 37 37 38 38
10 12 12 12 12 12 12 12 12
18 20 20 20 20 20 20 20 20
7 8 8 8 8 8 8 8 8
5 5 5 5 5 5 5 5 5
2019
DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
22320 17205 31080 22940 22200 22940 24050 25460 25460
18600 18600 23520 20460 21600 22320 22560 22800 22800
2340 2400 2800 2600 2600 2600 2600 2800 2800
3500 3840 4000 3840 3840 3840 4000 4000 4000
2450 2350 2450 2400 2400 2400 2500 2500 2500
COSTO
1635
1090
1308
1013.7
1013.7
1013.7
1013.7
8087.8
2019
DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
250 250 250 250 250 250 250 250 250
180 180 180 180 180 180 180 180 180
440 440 440 440 440 440 440 440 440
150 150 150 150 150 150 150 150 150
1000 1000
4000 4000 4000 4000 4000 4000 4000 4000 4000
5020 5020 5020 5020 5020 5020 5020 5020 5020
2019
DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
10261 7695.75 13902 10261 9930 10261 10757.5 11088.5 11088.5
11122.8 9269 11720.8 10195.9 10764 11122.8 11242.4 11362 11362
1241.5 1146 1337 1241.5 1241.5 1241.5 1241.5 1337 1337
2080 1996.8 2080 1996.8 1996.8 1996.8 2080 2080 2080
1470 1410 1470 1440 1440 1440 1500 1500 1500
26175.3 21517.55 30509.8 25135.2 25372.3 26062.1 26821.4 27367.5 27367.5
2019
NOVIEMBRE
DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO
2020
SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
38 38 38 38 40 40 40 40
12 12 12 12 12 12 12 12
20 20 20 20 20 20 20 20
8 8 8 8 8 8 8 8
5 5 5 5 5 5 5 5
2020
SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
24700 24700 24700 26600 27200 28000 27600 27600
22200 22200 22800 24000 23400 25200 25200 25200
2600 2800 2800 3000 3000 3200 3000 3000
3600 3600 4000 4400 4000 4800 4400 4400
2250 2250 2500 2750 2500 3000 2750 2750
2020
SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
250 250 250 250 250 250 250 250
180 180 180 180 180 180 180 180
440 440 440 440 440 440 440 440
150 150 150 150 150 150 150 150
1000
4000 4000 4000 4000 4000 4000 4000 4000
5020 5020 5020 5020 5020 5020 5020 5020
2020
SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
10757.5 10757.5 10757.5 11585 11254 11585 11419.5 11419.5
11063 11063 11362 11960 11661 12558 12558 12558
1241.5 1337 1337 1432.5 1432.5 1528 1432.5 1432.5
1872 1872 2080 2288 2080 2496 2288 2288
1350 1350 1500 1650 1500 1800 1650 1650
26284 26379.5 27036.5 28915.5 27927.5 29967 29348 29348
2019 2020
AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO
MAYO
40
12
20
8
5
MAYO
27600
25200
3000
4400
2750
MAYO
250
180
440
150
4000
5020
MAYO
11419.5
12558
1432.5
2288
1650
29348
2020
ABRIL MAYO
27600 27600
25200 25200
3000 3000
4400 4400
2750 2750
62950 62950
29348 29348
5020 5020
8087.8 8087.8
42455.8 42455.8
20494.2 20494.2
244028.12 262777.23
-1745.09 -1745.09
262777.23 281526.34
PLAN FINANCIERO
I. PRESUPUESTO
II. INVERSION
III. FINANCIAMIENTO
IV. PROYECCION DE VENTAS
V. PROYECCION DE GASTOS Y COSTOS
VI. FLUJO DE CAJA
VII. VAN
VIII. TIR
IX. ANALISIS FINANCIERO CONTABLE
I. PRESUPUESTO
Nro CANTIDAD DETALLE COSTO UNITARIO
1 1 REFRIGERADORA 1500
2 1 CONGELADORA 2000
3 2 JUEGO DE OLLAS 800
4 3 SARTENES 120
5 50 JUEGO DE CUBIERTOS 5
6 10 JUEGO DE CUCHARONES 20
7 2 JUEGO DE CUCHILLOS 80
8 200 VASOS 1.5
9 2 LICUADORA 300
10 12 MANTELES 30
11 10 CUADROS 70
12 1 DECORACION 2000
13 1 COCINA 2500
14 2 MOSTRADORES 700
15 50 JUEGO DE PLATOS 15
16 1 COMPUTADORA 2000
17 1 MAQUINA REGISTRADORA 1500
18 1 CAJERO 1000
19 1 ESTANTE 1500
20 1 ESCRITORIO 200
21 1 CALENTADORA 80
22 12 JUEGO DE MESAS 300
23 1 HORNO 4000
24 1 OTROS 20000
25 1 TRAMITES DE CONSTITUCION 1000
26 2 ALQUILER DE LOCAL 500
27 1 GASTOS OPERATIVOS 1000
TOTAL
III. FINANCIAMIENTO
INTERBANK 14% ANUAL
SCOTIABANK 12.50% ANUAL
BBVA 10.50% ANUAL
BANCO FINANCIERO 9.90% ANUAL
1 AÑO 2 AÑO
S/. -3,624.44 S/. -1,901.48
CUOTA FIJA MENSUAL 12 24
-43493.2366673556 -45635.5844968414
41248 41248
-2245.2366673556 -4387.5844968415
CUADRO DE AMORTIZACIONES
0.00825
CAPITAL INTERES CUOTA FIJA
0 41248
1 39,686.82 340.30 1901.48
2 38,112.75 327.42 1901.48
3 36,525.70 314.43 1901.48
4 34,925.56 301.34 1901.48
5 33,312.22 288.14 1901.48
6 31,685.56 274.83 1901.48
7 30,045.49 261.41 1901.48
8 28,391.88 247.88 1901.48
9 26,724.64 234.23 1901.48
10 25,043.63 220.48 1901.48
11 23,348.76 206.61 1901.48
12 21,639.91 192.63 1901.48
13 19,916.96 178.53 1901.48
14 18,179.80 164.31 1901.48
15 16,428.30 149.98 1901.48
16 14,662.35 135.53 1901.48
17 12,881.84 120.96 1901.48
18 11,086.63 106.28 1901.48
19 9,276.62 91.46 1901.48
20 7,451.67 76.53 1901.48
21 5,611.66 61.48 1901.48
22 3,756.48 46.30 1901.48
23 1,885.99 30.99 1901.48
24 0.07 15.56 1901.48
B. POR SOLES
PRODUCTO JULIO AGOSTO
1 PACHAMANCA 20 20
2 TRUCHA A LA PLANCHA 20 20
3 CEVICHE 20 20
4 HUATIA 15 15
5 SOPA DE QUINUA 5 5
6 DIETA DE POLLO 15 15
PRODUCTO JULIO AGOSTO
1 PISCO SOUR 25 25
2 MOJITO 25 25
3 MUÑA SOUR 25 25
4 HIERVA BUENA SOUR 25 25
5 C. ALBARROBINA 25 25
6 OTROS (BEBIDAS) 5 5
C. PO CANTIDAD SOLES
PRODUCTO JULIO AGOSTO
1 PACHAMANCA 16000 17000
2 TRUCHA A LA PLANCHA 7000 8000
3 CEVICHE 6000 9000
4 HUATIA 6750 7500
5 SOPA DE QUINUA 4000 4250
6 DIETA DE POLLO 6000 6750
PRODUCTO JULIO AGOSTO
1 PISCO SOUR 15000 16250
2 MOJITO 13750 13750
3 MUÑA SOUR 12500 13750
4 HIERVA BUENA SOUR 12500 12500
5 C. ALGARROBINA 11250 12500
6 OTRO (BEBIDAS) 3000 3250
C, COSTO DE VENTAS
1 PACHAMANCA
2 T. A LA PLANCHA
3 CEVICHE
4 HUATIA
5 SOPA DE QUINUA
6 DIETA DE POLLO
7 BEBIDAS
8 OTROS (BEBIDAS)
PACHAMANCA 1 PLATO P/U
POLLO 0.125 17
TRUCHA 0.125 12
PAPAS 0.25 1.5
OCA 0.25 1.4
HABAS 0.25 1
PLATANOS 0.25 1.4
CAMOTES 0.25 1.4
CREMAS 3 0.4
INSUMOS 5 0.5
DETALLE 0 JULIO
I. INGRESOS
PACHAMANCA 16000
T. A LA PLANCHA 7000
CEVICHE 6000
HUATIA 6750
SOPA DE QUINUA 4000
DIETA DE POLLO 6000
PISCO SOUR 15000
MOJITO 13750
MUÑA SOUR 12500
HIERBABUENA SOU 12500
C. ALGARROBINA 11250
OTRO (BEBIDAS) 3000
OTROS GASTOS
TOTAL INGRESOS 113750
II. EGRESOS
COSTO DE VENTAS 36456.00
GASTOS ADMINISTRATIVOS 10740
PLANILLAS 18639.5
OTROS GASTOS
TOTAL EGRESOS 65835.5
III. SALDO 47914.5
VI. CAJA INICIL 0
V. PRESTAMO FINANCIERO -1901.48
VI. SALDO NETO -51560 46013.02
TOTAL
1500
2000
1600
360
250
200
160
300
600
360
700
2000
2500
1400
750
2000
1500
1000
1500
200
80
3600
4000
20000
1000
1000
1000
51560
AMORTIZACION
1,561.18
1,574.06
1,587.05
1,600.14
1,613.34
1,626.65
1,640.07
1,653.60
1,667.25
1,681.00
1,694.87
1,708.85
1,722.95
1,737.17
1,751.50
1,765.95
1,780.52
1,795.20
1,810.02
1,824.95
1,840.00
1,855.18
1,870.49
1,885.92
2018
SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
850 800 750 600
450 450 400 350
400 450 450 400
450 450 500 400
850 800 750 600
450 400 400 350
SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
650 700 700 500
600 650 600 450
600 700 750 400
550 600 500 400
550 650 750 500
650 700 700 400
2018
SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
20 20 20 20
20 20 20 20
20 20 20 20
15 15 15 15
5 5 5 5
15 15 15 15
SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
25 25 25 25
25 25 25 25
25 25 25 25
25 25 25 25
25 25 25 25
5 5 5 5
2018
SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
17000 16000 15000 12000
9000 9000 8000 7000
8000 9000 9000 8000
6750 6750 7500 6000
4250 4000 3750 3000
6750 6000 6000 5250
SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
16250 17500 17500 12500
15000 16250 15000 11250
15000 17500 18750 10000
13750 15000 12500 10000
13750 16250 18750 12500
3250 3500 3500 2000
13% 12.90% 9%
ONP AFP REMUNERACION ESSALUD
258 1742 180
219.3 1480.7 153
219.3 1480.7 153
219.3 1480.7 153
219.3 1480.7 153
193.5 1306.5 135
193.5 1306.5 135
122.55 827.45 85.5
122.55 827.45 85.5
122.55 827.45 85.5
122.55 827.45 85.5
122.55 827.45 85.5
TOTAL
2018
AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE
150 150 150 150
TOTAL
2.125
1.5
0.375
0.35
0.25
0.35
0.35
1.2
2.5
9
TOTAL
3.00
0.38
0.35
0.50
0.35
1.20
0.50
6.275
TOTAL
1.875
1.25
0.5
1.5
0.25
0.1
0.4
5.875
TOTAL
0.375
1.5
0.5
1.2
3.575
TOTAL
1.5
0.1875
0.5
0.4
0.4
2.9875
TOTAL
1.75
0.375
0.5
0.75
0.4
3.775
TOTAL
0.9
1.25
0.24
0.25
0.76
1.25
4.65
TOTAL
0.64
0.25
0.125
0.125
1.25
1.25
3.64
TOTAL
0.9
1.25
0.125
0.76
0.125
3.16
TOTAL
0.9
0.24
0.76
0.25
1.25
0.125
1.25
4.775
TOTAL
0.9
0.5
0.24
0.75
0.25
1.25
0.125
4.015
TOTAL
5
0
0
0
0
10
2018
SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
7650 7200 6750 5400
2826 2826 2512 2198
2352 2646 2646 2352
1611 1611 1790 1432
4403 4144 3885 3108
1926 1712 1712 1498
SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
4242 4595.5 4242 3181.5
3250 3500 3500 2500
3042 3549 3802.5 2028
3960 4320 3600 2880
4125 4875 5625 3750
3250 3500 3500 2000
42637.00 44479 43564.50 32327.50
2018
AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE
2019
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO
20 20 20 20 20 20 20
20 20 20 20 20 20 20
20 20 20 20 20 20 20
15 15 15 15 15 15 15
5 5 5 5 5 5 5
15 15 15 15 15 15 15
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO
25 25 25 25 25 25 25
25 25 25 25 25 25 25
25 25 25 25 25 25 25
25 25 25 25 25 25 25
25 25 25 25 25 25 25
5 5 5 5 5 5 5
2019
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO
12000 11000 14000 16000 20000 25000 25000
8000 7000 8000 11000 13000 12000 12000
8000 7000 8000 9000 11000 10000 12000
5250 4500 6750 7500 9000 10500 12000
3000 2750 3500 4000 5000 6250 6250
4500 4500 6000 6750 8250 9000 9000
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO
10000 10000 15000 13750 16250 18750 22500
12500 12500 12500 15000 16250 13750 18750
11250 11250 12500 15000 16250 16250 18750
10000 10000 12500 13750 12500 16250 18750
11250 11250 12500 13750 13750 16250 16250
2500 2500 3500 3500 3500 4000 7500
COSTO
2180
1853
1853
1853
1853
1635
1635
1035.5
1035.5
1035.5
1035.5
1035.5
50
50
50
50
50
50
50
50
50
50
50
50
18639.5
2019
DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO
150 150 150 150 150 150 150
2
DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO
2019
JULIO AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
2020
FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO
20 20 20 20 20
20 20 20 20 20
20 20 20 20 20
15 15 15 15 15
5 5 5 5 5
15 15 15 15 15
FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO
25 25 25 25 25
25 25 25 25 25
25 25 25 25 25
25 25 25 25 25
25 25 25 25 25
5 5 5 5 5
2020
FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO
13000 16000 20000 30000 40000
8000 10000 12000 18000 25000
8000 9000 11000 15000 19000
7500 9000 10500 11250 19500
3250 4000 5000 7500 10000
6000 7500 9750 12000 15000
FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO
18750 17500 18750 21250 37500
12500 12500 13750 15000 22500
12500 11250 12500 13750 18750
11250 12500 11250 15000 21250
12500 11250 15000 16250 21250
3750 3750 4000 5000 10000
2020
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO
150 150 150 150 150
2020
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO