Anda di halaman 1dari 6

LAPORAN HASIL AUDIT INTERNAL

PRINGKASAP,----/------------201....

Nomor :
Lampiran :
Perihal : Laporan hasil audit internal di Puskesmas
Pringkasap bulan-----------201--------

BAGIAN PERTAMA
SIMPULAN DAN REKOMENDASI

BAB I
SIMPULAN HASIL PEMERIKSAAN

Berdasarkan hasil pemeriksaan kami,Puskesmas Kalibaru Kulon Kecamatan Kalibaru pada umumnya
telah melaksanakan Tugas Pokok dan fungsi beserta aspek-aspek pendukungnya,namun demikian masih
dijumpai kelemahan-kelemahan yang dapat diklasifikasikan sebagai hal-hal yang perlu diperhatikan
sebagai berikut :

A. Temuan Hasil Pemeriksaan.
1. Tugas pokok dan fungsi
Dari hasil pemeriksaan, tidak dijumpai adanya hal – hal yang dapat diklasifikasikan sebagai
temuan hasil pemeriksaan.
2. Pengelolaan keuangan
Dari hasil pemeriksaan, tidak dijumpai adanya hal – hal yang dapat diklasifikasikan sebagai
temuan hasil pemeriksaan.
3. Pengelolaan Sumber Daya Manusia.
Dari hasil pemeriksaan, tidak dijumpai adanya hal – hal yang dapat diklasifikasikan sebagai
temuan hasil pemeriksaan.
4. Pengelolaan Sarana dan Prasarana.
Dari hasil pemeriksaan, tidak dijumpai adanya hal – hal yang dapat diklasifikasikan sebagai
temuan hasil pemeriksaan.
5. Pengelolaan Metode Kerja.
Dari hasil pemeriksaan, tidak dijumpai adanya hal – hal yang dapat diklasifikasikan sebagai
temuan hasil pemeriksaan.

B. Hal – hal yangperlu diperhatikan.
1. Tugas Pokok dan fungsi
Dari hasil pemeriksaan, tidak dijumpai adanya hal – hal yang dapat diklasifikasikan sebagai
hal – hal yang perlu diperhatikan.
2. Pengelolaan keuangan
Dari hasil pemeriksaan, tidak dijumpai adanya hal – hal yang dapat diklasifikasikan sebagai
hal – hal yang perlu diperhatikan.
3. Pengelolaan Sumber Daya Manusia.
Dari hasil pemeriksaan, tidak dijumpai adanya hal – hal yang dapat diklasifikasikan sebagai
hal – hal yang perlu diperhatikan.
4. Pengelolaan Sarana dan Prasarana.
Dari hasil pemeriksaan, tidak dijumpai adanya hal – hal yang dapat diklasifikasikan sebagai
hal – hal yang perlu diperhatikan.
5. Pengelolaan Metode Kerja.
Dari hasil pemeriksaan, tidak dijumpai adanya hal – hal yang dapat diklasifikasikan sebagai
hal – hal yang perlu diperhatikan.

Hal – hal yangperlu diperhatikan. Tidak ada 4. Pengelolaan keuangan Tidak ada 3. Pengelolaan Sumber Daya Manusia. Tidak ada 5. Pengelolaan Sumber Daya Manusia. Tidak ada 4. 1. Pengelolaan Metode Kerja. Temuan Hasil Pemeriksaan. Tidak ada B. Tidak ada 5. Tidak ada . Pengelolaan Sarana dan Prasarana. BAB II REKOMENDASI A. 1. Tugas Pokok dan fungsi Tidak ada 2. Tugas Pokok dan fungsi Tidak ada 2. Pengelolaan Metode Kerja. Pengelolaan Sarana dan Prasarana. Pengelolaan keuangan Tidak ada 3.

Survey pendahuluan dan evaluasi informasi umum 2. Bagian kedua : Uraian hasil pemeriksaan. Pekerjaan lapangan dan analisa masalah 3. serta memperhatikan periode sebelum dan sesudahnya sejauh ada kaitannya dengan pemeriksaan. prosedur dan arahan pimpinan. Tujuan Pemeriksaan Pemeriksaan dilakukan dengan tujuan untuk menilai secara komprehensif pelaksanaan tugas pokok dan fungsi Puskesmas Kalibaru Kulon yaitu : 1. Pemeriksaan kami lakukan sesuai standar pemeriksaan tim audit internal dan prosedur lain yang kami anggap perlu sesuai dengan keadaannya. efisiensi dan efektivitas penggunaan sumber daya dan dana dalam mendukung tugas pokok dan fungsi. Batasan Pemeriksaan Tidak ada batasan pemeriksaan. BAGIAN KEDUA URAIAN HASIL PEMERIKSAAN BAB I DATA UMUM A. sarana prasarana serta aspek metode kerja. Hasil pemeriksaan atas aspek – aspek pendukung tugas pokok dan fungsi tertentu ataupun hasil pemeriksaan atas hal – hal yang mendesak lainnya yang membutuhkan perhatian / tindak lanjut. E.2015. Menilai kecukupan pengendalian managemen guna memperoleh keyakinan yang memadai bahwa tugas pokok dan fungsi dilaksanakan secara ekonomis. Dasar Pemeriksaan Surat Keputusan Kepala Puskesmas Kalibaru Kulon tentang Tim Audit Internal nomor : 445/ /214. efisien dan efektif. Bagian pertama dari laporan ini merupakan simpulan hasil pemeriksaan terhadap pelaksanaan tugas pokok dan fungsi pada bidang – bidang yang memerlukan perbaikan serta rekomendasinya.140. Pendekatan Pemeriksaan Pemeriksaan dilakukan melaui 3 tahap yaitu : 1. D. Semua hasil observasi telah didiskusikan dengan Kepala Puskesmas Kalibaru Kulon dan kesamaan pandangan telah dicapai. Periode yang diperiksa ditekankan pada bulan --. Laporan terbagi dalam 2 ( dua ) bagian yaitu : 1. Ruang Lingkup Pemeriksaan Pemeriksaan komprehensif ini mencakup penilaian terhadap aspek keuangan. Bagian pertama : Simpulan dan rekomendasi 2. sumber daya manusia. 2. Menilai kepatuhan terhadap peraturan perundang – undangan yang berlaku dalam melaksanakan tugas pokok dan fungsi termasuk kebijakan. Strategi Pelaporan Laporan memuat laporan umum kami terhadap Puskesmas Kalibaru Kulon termasuk hal – hal positif yang perlu dikemukakan. Yang diperiksa dilaporkan dalam bentuk surat beserta rekomendasinya. Menilai keekonomisan. . yang teridentifikasi dalam pemeriksaan.40/2015 B. 4. Pelaporan F. C.s/d ---. Menilai kecukupan prosedur yang digunakan untuk mengukur efektivitas pelaksanaan program pembangunan 3.

− Penerimaan = − Pengeluaran / setoran = − Saldo buku = − Saldo kas = Keterangan sisa kas − Bank BRI Cabang Wonosobo = − Bank BPD = − Tabungan Batara = − Giro Pos = − Kas Tunai = . struktur organisasi Puskesmas Watumalang terdiri dari : − Kepala Puskesmas − Pelaksana − Kelompok jabatan Fungsional b. Hasil pemerikasaan pengelolaan keuangan 1. Informasi umum Susunan organisasi Puskesmas Kalibaru Kulon Kecamatan Kalibaru Kabupaten Banyuwangi berdasarkan peraturan Bupati Banyuwangi ………….sampai dengan bulan----2015 − Penerimaan = − Pengeluaran / setoran = − Saldo kas = b.sampai dengan bulan----2015 − Penerimaan = − Pengeluaran / setoran = − Saldo buku = − Saldo kas = − Selisih lebih = c. Kegiatan Puskesmas Kalibaru Kulon dalam tahun ----. Kedudukan. a. Reasilsasi keuangan pengenbalian income dari bulan --. BAB II HASIL PEMERIKSAAN A.. tentang puskesmas. − Penerimaan = − Pengeluaran / setoran = \ − Saldo kas = Realisasi income dari bulan --. tidak terdapat hal – hal yang dapat diklasifikasikan sebagai temuan hasil pemeriksaan. 4. tidak terdapat hal – hal yang dapat diklasifikasikan sebagai temuan hasil pemeriksaan. B. 3. Temuan hasil pemeriksaan dan rekomendasi Dari hasil pemeriksaan.. Informasi umum Realisasi keuangan dalam rangka pelaksanaan tugas pokok dan fungsi puskesmas Kalibaru Kulon kecamatan Kalibaru adalah sebagai berikut : a.sampai dengan------2015 Bendahara penerimaan Pembantu : ……………. Hasil pemeriksaan tugas pokok dan fungsi 1.dan sampai dengan saat pemeriksaan ada dana dari : − Dana Jamkesmas − Dana Pengembalian / Income 2. Struktur organisasi Puskesmas Kalibaru Kulon Kecamatan Kalibaru ditetapkan dengan Peraturan Pemerintah nomor …………. Simpulan hasil evaluasi tugas pokok dan fungsi Dalam pelaksanaan tugas pokok dan fungsi Puskesmas Kalibaru Kulon secara umum sudah cukup tertib.. − Penerimaan = − Pengeluaran / setoran = − Saldo kas = Realisasi keuangan pengembalian dari bulan --.sampai dengan bulan----2015 Bendahara Jamkesmas : ……………….dan ----. Realisasi keuangan income dari ---. tugas pokok dan fungsi adalah melaksanakan sebagian tugas dinas kesehatan di bidang pengelolaan puskesmas. Realisasi keuangan jamkesmas dari bulan --. Hal – hal yang perlu diperhatikan dan direkomendasikan 5. pembentukan pusat kesehatan masyarakat pada dinas kesehatan Kabupaten Banyuwangi .sampai dengan bulan-----2015 Bendahara pengeluaran Pembantu : …………………. Dari hasil pemeriksaan. Rutin.

3. Temuan hasil pemeriksaan dan rekomendasi Dari hasil pemeriksaan. Realisasi keuangan Bok dari bulan --. 4. D. C. 3. Simpulan hasil evaluasi pemeriksaan pengelolaan keuangan Berdasarkna hasil evaluasi kami menunjukkan bahwa pada umumnya pengelolaan keuangan pada Puskesmas Kalibaru Kulonsudah dilaksanakan secara tertib. − Jumlah = d. Informasi umum Sarana prasarana yang ada sudah cukup memadai guna menunjang penyelenggaraan kegiatan pelayanan pada Puskesmas Kalibaru Kulon. Hasil pemeriksaan sumber daya manusia 1. tidak dijumpai adanya hal – hal yang dapat diklasifikasikan sebagai hal – hal yang perlu diperhatikan.sampai dengan bulan----2015 Bendahara Bok :………………… − Penerimaan = − Pengeluaran / setoran = − Saldo buku = − Saldo kas = Keterangan sisa kas − Bank BRI Cabang Kendal = − Bank BPD = − Giro Pos = − Kas Tunai = − Jumlah = 2. Hal – hal yang perlu diperhatikan Dari hasil pemeriksaan. Hasil pemeriksaan pengelolaan sarana dan prasarana 1. tidak dijumpai adanya hal – hal yang dapat diklasifikasikan sebagai temuan hasil pemeriksaan. Informasi umum Kekuatan Sumber Daya manusia Jumlah pegawai sebanyak-------orang terdiri dari − PNS : 23 orang − PTT : 7 orang − THL : 8 orang − TLK : 19 orang Jumlah pegawai menurut pangkat / golongan − Golongan IV : 1 Orang − Golongan III : 13 orang − Golongan II : 11 orang − Golongan I : 1 orang Jumlah pegawai menurut pendidikan : − Master (S2) : 1 orang − Sarjana ( S1 ) : 3 orang − D III : orang : − DI : orang − SLTA : orang − SLTP : 1 orang − SD :- 2. 4. Temuan hasil pemeriksaan dan rekomendasi Dari hasil pemeriksaan. Temuan hasil pemeriksaan dan rekomendasi Dari hasil pemeriksaan. tidak dijumpai adanya hal – hal yang dapat diklasifikasikan sebagai temuan hasil pemeriksaan. tidak dijumpai adanya hal – hal yang dapat diklasifikasikan sebagai hal – hal yang perlu diperhatikan. tidak dijumpai adanya hal – hal yang dapat diklasifikasikan sebagai temuan hasil pemeriksaan. 3. Simpulan hasil evaluasi pemeriksaan pengelolaan keuangan Sarana dan prasarana yang ada di Puskesmas untuk mendukung pencapaian tugas pokok dan fungsi secara umum cukup memadai. . 4. Simpulan hasil evaluasi pemeriksaan tugas pokok dan fungsi Sumber Daya Manusia yang mendukung tercapainya tugas pokok dan fungsi pada Puskesmas Kalibaru kulon sudah cukup memadai dan disiplin menurut ketentuan yang berlaku. Hal – hal yang perlu diperhatikan Dari hasil pemeriksaan. 2. Hal – hal yang perlu diperhatikan Dari hasil pemeriksaan. tidak dijumpai adanya hal – hal yang dapat diklasifikasikan sebagai hal – hal yang perlu diperhatikan.

Hasil pemeriksaan metode kerja 1. Demikian laporan ini dibuat untuk mendapat perhatian dan ditindaklanjuti sebagaimana mestinya.E. tidak dijumpai adanya hal – hal yang dapat diklasifikasikan sebagai hal – hal yang perlu diperhatikan. tidak dijumpai adanya hal – hal yang dapat diklasifikasikan sebagai temuan hasil pemeriksaan. Ketua Tim Audit Internal Puskesmas PRINGKASAP Nama------------------------ NIP. 3. Temuan hasil pemeriksaan dan rekomendasi Dari hasil pemeriksaan. Dari hasil pemeriksaan. 4. Informasi umum Pada umumnya metode dan prosedur kerja yang dilaksanakan Puskesmas Kalibaru Kulon dalam rangka pelaksanaan tugas pokok dan fungsi adalah mengacu pada Surat Keputusan Bupati Banyuwangi Nomor : --------------------------- 2. Simpulan hasil evaluasi pemeriksaan metode kerja Metode kerja yang dilaksanakan dalam rangka pelaksanaan tugas pokok dan fungsi untuk mencapai tujuan telah mengacu pada ketentuan yang berlaku.----------------------- . Hal – hal yang perlu diperhatikan 5.