Anda di halaman 1dari 52

BUKU KAS UMUM (BKU)

Bulan : Januari 2018

Nama Sekolah : SMK NEGERI 1 KOTO BARU KABUPATEN DHARMASRAYA


Nama BPP : DASUKI
Kabupaten/Kota : DHARMASRAYA
Provinsi : SUMATERA BARAT

NO. BUKTI
NO. BKU TANGGAL KODE REKENING SPJ/KWT
1 2 3 4

Saldo BKU Bulan Januari 2018 adalah sebesar Rp. ,0


Terdiri dari :
Saldo Tunai : Rp.
Saldo Bank : Rp.
Jumlah : Rp.
Selisih : Rp.

Mengetahui,
Kuasa Pengguna Anggaran
……………………………….

SYOFRIZAL, B, MT.
NIP. 19620405 198903 1 008
BUKU KAS UMUM (BKU)
uari 2018

K NEGERI 1 KOTO BARU KABUPATEN DHARMASRAYA

ARMASRAYA
MATERA BARAT

URAIAN PENERIMAAN PENGELUARAN SALDO

5 6 7 8
Saldo Awal -
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
JUMLAH - - -

-
-
-
-

DHARMASRAYA, 31 Januari 2018


Bendahara Pengeluaran Pembantu

DASUKI
NIP. 19680210 199002 1 002
BUKU PEMBANTU KAS TUNAI
Bulan : Juni 2018

Nama Sekolah : SMK NEGERI 1 KOTO BARU KABUPATEN DHARMASRAYA


Nama BPP : DASUKI
Kabupaten/Kota : DHARMASRAYA
Provinsi : SUMATERA BARAT

NO. NO. BUKTI


TANGGAL KODE REKENING URAIAN PENERIMAAN PENGELUARAN
BKU SPJ/KWT
1 2 3 4 5 6 7
Saldo Awal

JUMLAH - -

Mengetahui, DHARMASRAYA, 30 Juni 2018


Kuasa Pengguna Anggaran Bendahara Pengeluaran Pembantu
……………………………….

SYOFRIZAL, B, MT. DASUKI


NIP. 19620405 198903 1 008 NIP. 19680210 199002 1 002
SALDO

8
(16,999,500)
(16,999,500)
(16,999,500)
(16,999,500)
(16,999,500)
(16,999,500)
(16,999,500)
(16,999,500)
(16,999,500)
(16,999,500)
BUKU PEMBANTU BANK
Bulan : Januari 2018

Nama Sekolah : SMK NEGERI 1 KOTO BARU KABUPATEN DHARMASRAYA


Nama BPP : DASUKI
Kabupaten/Kota : DHARMASRAYA
Provinsi : SUMATERA BARAT

NO. KODE NO. BUKTI


TANGGAL URAIAN PENERIMAAN
BKU REKENING SPJ/KWT
1 2 3 4 5 6
Saldo Awal

JUMLAH -

Mengetahui, DHARMASRAYA, 31 Januari 2018


Kuasa Pengguna Anggaran Bendahara Pengeluaran Pemban
……………………………….

SYOFRIZAL, B, MT. DASUKI


NIP. 19620405 198903 1 008 NIP. 19680210 199002 1 002
PENGELUARAN SALDO

7 8
-
-
-
-
-
-
-
-
-
- -

SRAYA, 31 Januari 2018


ra Pengeluaran Pembantu

80210 199002 1 002


BUKU PEMBANTU PAJAK
Bulan : Januari 2018

Nama Sekolah : SMK NEGERI 1 KOTO BARU KABUPATEN DHARMASRAYA


Nama BPP : DASUKI
Kabupaten/Kota : DHARMASRAYA
Provinsi : SUMATERA BARAT

NO. NO. BUKTI


TANGGAL KODE REKENING URAIAN PENERIMAAN PENGELUARAN
BKU SPJ/KWT
1 2 3 4 5 6 7
Saldo Awal

JUMLAH - -

Mengetahui, DHARMASRAYA, 31 Januari 2018


Kuasa Pengguna Anggaran Bendahara Pengeluaran Pembantu
……………………………….

SYOFRIZAL, B, MT. DASUKI


NIP. 19620405 198903 1 008 NIP. 19680210 199002 1 002
BUKU PEMBANTU PAJAK
Bulan : Februari 2018

Nama Sekolah : SMK NEGERI 1 KOTO BARU KABUPATEN DHARMASRAYA


Nama BPP : DASUKI
Kabupaten/Kota : DHARMASRAYA
Provinsi : SUMATERA BARAT

NO. NO. BUKTI


TANGGAL KODE REKENING URAIAN PENERIMAAN PENGELUARAN
BKU SPJ/KWT
1 2 3 4 5 6 7
Saldo Awal

JUMLAH - -

Mengetahui, DHARMASRAYA, 28 Februari 2018


Kuasa Pengguna Anggaran Bendahara Pengeluaran Pembantu
……………………………….
SYOFRIZAL, B, MT. DASUKI
NIP. 19620405 198903 1 008 NIP. 19680210 199002 1 002

BUKU PEMBANTU PAJAK


Bulan : Maret 2018

Nama Sekolah : SMK NEGERI 1 KOTO BARU KABUPATEN DHARMASRAYA


Nama BPP : DASUKI
Kabupaten/Kota : DHARMASRAYA
Provinsi : SUMATERA BARAT

NO. NO. BUKTI


TANGGAL KODE REKENING URAIAN PENERIMAAN PENGELUARAN
BKU SPJ/KWT
1 2 3 4 5 6 7
Saldo Awal
Pungutan PPN Belanja ATK 507,818
Pungutan PPh 22 Belanja ATK 152,345
Pungutan PPN Belanja alat listrikdan elektronik 220,909
Pungutan PPh 22 Belanja alat listrikdan elektronik 66,273
Pungutan PPN Belanja peralatan habis pakai 1,636,364
Pungutan PPh 22 belanja peralatan habis pakai 490,909

JUMLAH 3,074,618 -

Mengetahui, DHARMASRAYA, 31 Maret 2018


Kuasa Pengguna Anggaran Bendahara Pengeluaran Pembantu
……………………………….

SYOFRIZAL, B, MT. DASUKI


NIP. 19620405 198903 1 008 NIP. 19680210 199002 1 002

BUKU PEMBANTU PAJAK


Bulan : April 2018

Nama Sekolah : SMK NEGERI 1 KOTO BARU KABUPATEN DHARMASRAYA


Nama BPP : DASUKI
Kabupaten/Kota : DHARMASRAYA
Provinsi : SUMATERA BARAT

NO. NO. BUKTI


TANGGAL KODE REKENING URAIAN PENERIMAAN PENGELUARAN
BKU SPJ/KWT
1 2 3 4 5 6 7
Saldo Awal
JUMLAH - -

Mengetahui, DHARMASRAYA, 30 April 2018


Kuasa Pengguna Anggaran Bendahara Pengeluaran Pembantu
……………………………….

SYOFRIZAL, B, MT. DASUKI


NIP. 19620405 198903 1 008 NIP. 19680210 199002 1 002

BUKU PEMBANTU PAJAK


Bulan : Mei 2018

Nama Sekolah : SMK NEGERI 1 KOTO BARU KABUPATEN DHARMASRAYA


Nama BPP : DASUKI
Kabupaten/Kota : DHARMASRAYA
Provinsi : SUMATERA BARAT

NO. NO. BUKTI


TANGGAL KODE REKENING URAIAN PENERIMAAN PENGELUARAN
BKU SPJ/KWT
1 2 3 4 5 6 7
Saldo Awal
JUMLAH - -

Mengetahui, DHARMASRAYA, 31 Mei 2018


Kuasa Pengguna Anggaran Bendahara Pengeluaran Pembantu
……………………………….

SYOFRIZAL, B, MT. DASUKI


NIP. 19620405 198903 1 008 NIP. 19680210 199002 1 002

BUKU PEMBANTU PAJAK


Bulan : Juni 2018

Nama Sekolah : SMK NEGERI 1 KOTO BARU KABUPATEN DHARMASRAYA


Nama BPP : DASUKI
Kabupaten/Kota : DHARMASRAYA
Provinsi : SUMATERA BARAT
NO. NO. BUKTI
TANGGAL KODE REKENING URAIAN PENERIMAAN PENGELUARAN
BKU SPJ/KWT
1 2 3 4 5 6 7
Saldo Awal

JUMLAH - -

Mengetahui, DHARMASRAYA, 30 Juni 2018


Kuasa Pengguna Anggaran Bendahara Pengeluaran Pembantu
……………………………….

SYOFRIZAL, B, MT. DASUKI


NIP. 19620405 198903 1 008 NIP. 19680210 199002 1 002
SALDO

8
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
SALDO

8
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
SALDO

8
-
507,818
660,163
881,072
947,345
2,583,709
3,074,618
3,074,618
3,074,618
3,074,618
SALDO

8
3,074,618
3,074,618
3,074,618
3,074,618
3,074,618
3,074,618
3,074,618
3,074,618
3,074,618
3,074,618

SALDO

8
3,074,618
3,074,618
3,074,618
3,074,618
3,074,618
3,074,618
3,074,618
3,074,618
3,074,618
3,074,618
SALDO

8
3,074,618
3,074,618
3,074,618
3,074,618
3,074,618
3,074,618
3,074,618
3,074,618
3,074,618
3,074,618
BUKU PEMBANTU RINCIAN OBJEK BELANJA
Bulan : Januari 2018

Nama Sekolah : SMK NEGERI 1 KOTO BARU KABUPATEN DHARMASRAYA


Nama BPP : DASUKI
Kabupaten/Kota : DHARMASRAYA
Provinsi : SUMATERA BARAT

NO. NO. BUKTI BELANJA


TANGGAL KODE REKENING URAIAN BELANJA UP/GU
BKU SPJ/KWT LANGSUNG
1 2 3 4 5 6 7
Saldo Awal

JUMLAH - -

Mengetahui, DHARMASRAYA, 31 Januari 2018


Kuasa Pengguna Anggaran Bendahara Pengeluaran Pembantu
……………………………….

SYOFRIZAL, B, MT. DASUKI


NIP. 19620405 198903 1 008 NIP. 19680210 199002 1 002
BUKU PEMBANTU RINCIAN OBJEK BELANJA
Bulan : Februari 2018

Nama Sekolah : SMK NEGERI 1 KOTO BARU KABUPATEN DHARMASRAYA


Nama BPP : DASUKI
Kabupaten/Kota : DHARMASRAYA
Provinsi : SUMATERA BARAT

NO. NO. BUKTI BELANJA


TANGGAL KODE REKENING URAIAN BELANJA UP/GU
BKU SPJ/KWT LANGSUNG
1 2 3 4 5 6 7
Saldo Awal

JUMLAH - -

Mengetahui, DHARMASRAYA, 28 Februari 2018


Kuasa Pengguna Anggaran Bendahara Pengeluaran Pembantu
……………………………….
SYOFRIZAL, B, MT. DASUKI
NIP. 19620405 198903 1 008 NIP. 19680210 199002 1 002

BUKU PEMBANTU RINCIAN OBJEK BELANJA


Bulan : Maret 2018

Nama Sekolah : SMK NEGERI 1 KOTO BARU KABUPATEN DHARMASRAYA


Nama BPP : DASUKI
Kabupaten/Kota : DHARMASRAYA
Provinsi : SUMATERA BARAT

NO. NO. BUKTI BELANJA


TANGGAL KODE REKENING URAIAN BELANJA UP/GU
BKU SPJ/KWT LANGSUNG
1 2 3 4 5 6 7
Saldo Awal

JUMLAH - -

Mengetahui, DHARMASRAYA, 31 Maret 2018


Kuasa Pengguna Anggaran Bendahara Pengeluaran Pembantu
……………………………….

SYOFRIZAL, B, MT. DASUKI


NIP. 19620405 198903 1 008 NIP. 19680210 199002 1 002

BUKU PEMBANTU RINCIAN OBJEK BELANJA


Bulan : April 2018

Nama Sekolah : SMK NEGERI 1 KOTO BARU KABUPATEN DHARMASRAYA


Nama BPP : DASUKI
Kabupaten/Kota : DHARMASRAYA
Provinsi : SUMATERA BARAT

NO. NO. BUKTI BELANJA


TANGGAL KODE REKENING URAIAN BELANJA UP/GU
BKU SPJ/KWT LANGSUNG
1 2 3 4 5 6 7
Saldo Awal
JUMLAH - -

Mengetahui, DHARMASRAYA, 30 April 2018


Kuasa Pengguna Anggaran Bendahara Pengeluaran Pembantu
……………………………….

SYOFRIZAL, B, MT. DASUKI


NIP. 19620405 198903 1 008 NIP. 19680210 199002 1 002

BUKU PEMBANTU RINCIAN OBJEK BELANJA


Bulan : Mei 2018

Nama Sekolah : SMK NEGERI 1 KOTO BARU KABUPATEN DHARMASRAYA


Nama BPP : DASUKI
Kabupaten/Kota : DHARMASRAYA
Provinsi : SUMATERA BARAT

NO. NO. BUKTI BELANJA


TANGGAL KODE REKENING URAIAN BELANJA UP/GU
BKU SPJ/KWT LANGSUNG
1 2 3 4 5 6 7
Saldo Awal
JUMLAH - -

Mengetahui, DHARMASRAYA, 31 Mei 2018


Kuasa Pengguna Anggaran Bendahara Pengeluaran Pembantu
……………………………….

SYOFRIZAL, B, MT. DASUKI


NIP. 19620405 198903 1 008 NIP. 19680210 199002 1 002

BUKU PEMBANTU RINCIAN OBJEK BELANJA


Bulan : Juni 2018

Nama Sekolah : SMK NEGERI 1 KOTO BARU KABUPATEN DHARMASRAYA


Nama BPP : DASUKI
Kabupaten/Kota : DHARMASRAYA
Provinsi : SUMATERA BARAT
NO. NO. BUKTI BELANJA
TANGGAL KODE REKENING URAIAN BELANJA UP/GU
BKU SPJ/KWT LANGSUNG
1 2 3 4 5 6 7
Saldo Awal

JUMLAH - -

Mengetahui, DHARMASRAYA, 30 Juni 2018


Kuasa Pengguna Anggaran Bendahara Pengeluaran Pembantu
……………………………….

SYOFRIZAL, B, MT. DASUKI


NIP. 19620405 198903 1 008 NIP. 19680210 199002 1 002
SALDO

8
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
SALDO

8
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
SALDO

8
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
SALDO

8
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

SALDO

8
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
SALDO

8
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
BUKU KONTROL SPD INI HANYA UNTUK MEMBANTU BPP AGAR BELANJA SEKOLAH TIDAK MELEBIHI KETERSEDIAAN DANA PER-TRIWULA
Caranya:
1 No. Diisi no urut
2 Kode Diisi dengan kode kegiatan dan diikuti dengan kode belanja, contoh: untuk Belanja alat tulis kantor SMA Ne
3 Uraian Diisi uraian belanja berdasarkan DPA
4 Anggaran Diisi jumlah anggaran berdasarkan DPA
5 SPD Diisi berdasarkan jumlah SPD pertriwulan
6 Realisasi Belanja Sudah RUMUS
7 Sisa SPD Sudah RUMUS

No Kode Uraian Anggaran


1 2 3 4

1 .012.0052.5.2. Pengelolaan SMK Negeri 1 Koto Baru Kabupaten Dharmasraya 432,000,000


2 .011.0013.5.2.2.01.0001. Belanja alat tulis kantor 22,344,000
3 .011.0013.5.2.2.01.0003. Belanja alat listrik dan elektronik 4,885,000
4 .011.0013.5.2.2.01.0004. Belanja perangko, materai dan benda pos lainnya 261,000
5 .011.0013.5.2.2.01.0005. Belanja peralatan bahan bakar minyak / gas ( langsung untuk kegiatan ) 2,692,500.00
6 .011.0013.5.2.2.01.0012. Belanja peralatan/perlengkapan pakai habis 71465500
7 .011.0013.5.2.2.02.0001. Belanja bahan baku bangunan 6,422,000
8 .011.0013.5.2.2.03.0001. Belanja telepon 1,800,000
9 .011.0013.5.2.2.03.0002. Belanja air -
10 .011.0013.5.2.2.03.0003. Belanja listrik 78,000,000
11 .011.0013.5.2.2.03.0005. Belanja surat kabar/majalah -
12 .011.0013.5.2.2.03.0027. Belanja Jasa Pelaksanaan Pembelajaran -
13 .011.0013.5.2.2.03.0028. Belanja Jasa Peningkatan Administrasi Perkantoran -
14 .011.0013.5.2.2.03.0006. Belanja kawat/faksimili/internet/VPN 18,600,000
15 .011.0013.5.2.2.04.0002. Belanja Premi Asuransi Barang Milik Daerah 5,000,000
16 .011.0013.5.2.2.06.0001. Belanja cetak 42,680,000
17 .011.0013.5.2.2.06.0002. Belanja Penggandaan 3,500,000
18 .011.0013.5.2.2.11.0002. Belanja makanan dan minuman rapat 46,800,000
19 .011.0013.5.2.2.11.0004. Belanja makanan dan minuman kegiatan -
20 .011.0013.5.2.2.12.0004. Belanja Pakaian Dinas Harian (PDH) 36,750,000
21 .011.0013.5.2.2.15.0001. Belanja perjalanan dinas dalam daerah 63,600,000
22 .011.0013.5.2.2.18.0002. Belanja Pemeliharan Peralatan dan Mesin 8,000,000
23 .011.0013.5.2.2.18.0003. Belanja Pemeliharan Gedung dan Bangunan 6,000,000
24 .011.0013.5.2.2.26.0004. Honorarium Pengelola Keuangan Daerah 9,600,000
25 .011.0013.5.2.2.26.0005. Honorarium Pengelola Asset Daerah 3,600,000
SEDIAAN DANA PER-TRIWULAN

lanja alat tulis kantor SMA Negeri 1 ……………... .011.0013.5.2.2.01.0001. (diawali dan diakhiri dengan tanda titik)

SPD Realisasi Belanja


Tw.1 Tw.2 Tw.3 Tw.4 Tw.1 Tw.2 Tw.3 Tw.4
5 6 7 8 10 11 12 13

59,713,820 - - - - - - -
5,586,000 - - - -
2,430,000 - - - -
129,000 - - - -
0 - - - -
18,000,000 - - - -
- - - - -
379,320 - - - -
- - - - -
16,999,500 - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
4,620,000 - - - -
- - - - -
10,670,000 - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
900,000 - - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
Sisa SPD Ket
15

59,713,820
5,586,000
2,430,000
129,000
-
18,000,000
-
379,320
-
16,999,500
-
-
-
4,620,000
-
10,670,000
-
-
-
-
-
-
-
-
900,000
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
SOAL SIMULASI
BIMTEK
KEUANGAN BOP
2018

TANGGAL KODE REKENING TRANSAKSI


Diterima Dana Triwulan 1 (Uang Persediaan) dari BP Dinas
22 Februari 2017 Pendidikan Sumbar

26 Februari 2017 Ditarik uang dari rekening untuk pembayaran belanja

Dibayar pembelian alat tulis kantor berupa kertas HVS kuarto


26 Februari 2017 .011.0013.5.2.2.01.0001. 100 rim (@44.000) dan Spidol 25 lusin (@99.000) di toko
"Maju Dunia"

.011.0013.5.2.2.01.0004. Dibayar pembelian materai sebanyak 100 buah (@6.000) dan


27 Februari 2017 50 buah (@3.000) di Kantor Pos Indonesia

.011.0013.5.2.2.03.0003. Dibayar pemakaian listrik bulan Februari sebesar tagihan


06 Maret 2018 Rp.450.000,-
Dibayar fotocopy dokumen laporan bulanan dan soal ujian
08 Maret 2018 .011.0013.5.2.2.06.0002. kelas dari bulan Januari s.d Februari 2018 sebanyak 2500
lembar (@350)

Dibayar belanja makan minum rapat awal tahun (75 orang)


08 Maret 2018 .011.0013.5.2.2.11.0002. dan rapat evaluasi kelas (50 orang) dengan harga makan
@Rp. 31.000,- dan minum@ Rp.21.000,-

Dibayar perjalanan dinas Kepsek dengan tugas panggilan dari


20 Maret 2018 .011.0013.5.2.2.15.0001. Kadis 1 hari (Rp.575.000) dan BPP BOP untuk bimtek
pengelolaan keuangan di kyriad selama 2 hari (Rp. 615.000)

26 Maret 2018 Ditarik uang dari rekening untuk pembayaran belanja

Dibayar pengadaan pakaian dinas sebanyak 66 stel


26 Maret 2018 .011.0013.5.2.2.12.0004. (@750.000,-) yang diserahterimakan pada tanggal 24 Maret
2018

.011.0013.5.2.2.03.0027. Dibayar Jasa Pelaksanaan Pembelajaran dari bulan Januari s.d


29 Maret 2018 Maret dengan total 250 jam (@35.000)

10 April 2018 Diterima Dana Triwulan 2 dari BP Dinas Pendidikan Sumbar


Belanja makan dan minum siswa boarding melalui jasa
22 April 2018 .011.0013.5.2.2.11.0004. catering bulan Jan s.d Mar 2018 yang dibayarkan dengan
mekanisme LS Pihak Ketiga

Setor seluruh sisa UYHD sekolah, nihilkan saldo Bank dan


20 Desember 2018 setor ke Rekening Bendahara
NILAI DOKUMEN SUMBER

172,709,000 Rek Koran / Buku


Tabungan

16,000,000 Rek Koran / Buku


Tabungan

6,875,000 Faktur/ Ebilling Pajak

750,000 Faktur

450,000 Tagihan/Faktur

875,000 Faktur/ Ebilling Pajak

6,500,000 Faktur/ Ebilling Pajak

1,190,000 ST/Amprah/SPPD

60,000,000 Rek Koran / Buku


Tabungan

49,500,000 SPK/BAP/BAST/BAPP
/Faktur/E-Billing Pajak

8,750,000 SK/SPK/Amprah/ Rekap


Absensi

100,000,000 Rek Koran / Buku


Tabungan
75,000,000 Kontrak dan Dokumen
Pencairan LS
TANGGAL KODE REKENING

02 'Maret 2018
26 'Maret 2018

26 'Maret 2018 5.2.2.01.0001


26 'Maret 2018 5.2.2.01.0003
26 'Maret 2018 5.2.2.01.0004
26 'Maret 2018 5.2.2.01.0006
28 'Maret 2018
28 'Maret 2018 5.2.2.01.0012
28 'Maret 2018 5,2,2,03,0001
28 'Maret 2018 5.2.2.03.0003
28 'Maret 2018 5,2,2,03,0006
29 Maret 2018 5.2.2.06.0001
31 Maret 2018 5.2.2.11.0002
31 Maret 2018 5.2.2.15.0001
31 Maret 2018 5.2.2.26.0005
TRANSAKSI NILAI

Diterima Dana Triwulan 1 (Uang Persediaan) dari BP Dinas


Pendidikan Sumbar 90,602,125
Ditarik uang dari rekening untuk pembayaran belanja 22,000,000

Belanja Alat Tulis Kantor / ATK 5,586,000


Belanja alat listrik dan elektronik 2,430,000
Belanja perangko, materai dan benda pos lainnya 129,000
Belanja bahan bakar minyak / Gas
Ditarik uang dari rekening untuk pembayaran belanja 68,000,000
Belanja Peralatan / perlengkapan pakai habis 18,000,000
Belanja telepon 379,320
Belanja listrik 16,999,500
Belanja Kawat / faksimili/internet/VPN 4,620,000
Belanja cetak 10,670,000
Belanja makan minum rapat -
Belanja perjalanan dinas dalam daerah -
Honorarium Pengelola Aset Daerah 900,000
DOKUMEN SUMBER

8,145,000

51,568,820

59,713,820