RENCANA PROGRAM AUDIT INTERNAL PUSKESMAS

SELAKAU TIMUR
TAHUN 2018

I. Pendahuluan:

Monitoring dan penilaian kinerja Puskesmas dilakukan sebagai wujud

akuntabiltas puskesmas dalam memberikan pelayanan kepada masyarakat.
Berbagai mekanisme monitoring dan penilaian kinerja dilakukan baik melalui
supervisi, laporan capaian kinerja, audit, lokakarya mini bulanan, lokakarya
mini triwulan, penilaian kinerja semester, dan penilaian kinerja tahunan.

Audit internal merupakan salah satu mekanisme untuk menilai kinerja

puskesmas yang dilakukan oleh tim audit internal yang dibentuk oleh Kepala
Puskesmas berdasarkan standar/kriteria/target yang ditetapkan.

Agar pelaksanaan audit internal dapat dilaksanakan secara efektif dan efisien,
maka di susun rencana program audit.

II. Latar Belakang:

Audit internal merupakan salah satu mekanisme untuk menilai kinerja
puskesmas yang dilakukan oleh tim audit internal yang dibentuk oleh
Kepala Puskesmas berdasarkan standar/kriteria/target yang ditetapkan.

Agar pelaksanaan audit internal dapat dilaksanakan secara efektif dan

efisien, maka disusun rencana program audit.

III. Tujuan audit:

Tujuan Umum:
Melakukan penilaian terhadap kesesuaian sumberdaya, proses
pelayanan, dan kinerja pelayanan UKM dan UKP sebagai dasar untuk
melakukan perbaikan mutu dan kinerja
Tujuan Khusus:
1. Melakukan audit kesesuaian sumberdaya, proses pelayanan, dan
capaian kinerja pelayanan UKM: KIA, Promkes, Gizi, dan
Pencegahan Penyakit
2. Melakukan audit kesesuaian sumberdaya, proses pelayanan, dan
capaian kinerja pelayanan UKM: KIA, Promkes, Gizi, dan
Pencegahan Penyakit
3. Melakukan audit kinerja administrasi manajemen puskesmas:
kearsipan, kepegawaian, dan logistic.
IV. Kegiatan Pokok dan Rincian Kegiatan
a. Lingkup audit:
1. Pelayanan UKM:
- KIA
- Promkes
- Gizi
- Pencegahan Penyakit
- Kesehatan Lingkungan

2. Pelayanan UKP:
- Unit Pendaftaran
- Unit Gawat Darurat
- Unit pelayanan umum
- Unit pelayanan kesehatan Ibu - anak dan KB
- Unit Pelayanan Gizi
- Unit pelayanan Laboratorium
- Unit pelayanan Farmasi

3. Administrasi manajemen:
- administrasi kepegawaian
- administrasi surat menyurat
- pemeliharaan sarana dan prasarana
- pemeliharaan alat
- keuangan

b. Kegiatan Audit dan Rincian kegiatan:

1. Penyusunan rencana program audit
2. Penyusunan KAK audit internal untuk masing-masing
unit yang akan diaudit
3. Pemberitahuan kepada unit yang akan diaudit
4. Pelaksanaan kegiatan audit sesuai jadual
5. Analisis hasil audit
6. Tindak lanjut hasil audit
7. Monitoring pelaksanaan tindak lanjut
8. Menyusun laporan audit internal
9. Penyampaian laporan hasil audit dan tindak lanjutnya
V. Cara melakukan kegiatan:
a. Kriteria audit yang digunakan :

Pelayanan Lingkup Objek Audit Kriteria Keterangan

(bisa diisi
dengan
referensi yang
digunakan)
UKP Unit Petugas loket SOP Pedoman
Pendaftaran pendaftaran\ Pendaftaran, pendaftaran
kebijakan,
sarana
prasarana

UKM Gizi Capaian D/S Standar SPM

cakupan D/S

ADMINISTRASI Administrasi Pegawai Standar PERMENKES

MANAJEMEN kepegawaian Puskesmas ketenagaan NO. 75 TH
puskesmas 2014

b. Metoda audit:
Metoda dalam pelaksanaan audit internal adalah: Observasi,
wawancara, dan melihat dokumen dan rekaman yang ada.
Panduan observasi
c. Instrumen audit:
Instrumen yang digunakan dalam melakukan audit internal meliputi:

a. Kuesioner untuk wawancara

b. Check list untuk observasi
c. Telaah dokumen
Instrumen audit tersebut disusun pada saat menyusun kerangka acuan
kegiatan audit internal sesuai dengan yang direncanakan

VI. Sasaran/Objek audit:

Terlaksananya audit Pelayanan UKM:
- Gizi : Pencapaian D/S
Terlaksananya audit Pelayanan UKP:
- Pendaftaran : Petugas unit pendaftaran
 Terlaksananya audit Administrasi manajemen:
- administrasi kepegawaian : kelengkapan file kepegawaian

VII. Jadual dan alokasi waktu (lihat lampiran)

VIII. Evaluasi pelaksanaan Kegiatan dan Pelaporan:
Evaluasi pelaksanaan kegiatan audit dilakukan untuk menilai apakah
pelaksanaan audit sesuai dengan jadual yang sudah disusun setiap tiga bulan
sekali. Jika terjadi ketidak sesuaian dalam pelaksanaan kegiatan audit
dilaporkan kepada ketua tim audit untuk dibahas bersama dalam tim audit
internal.

IX. Pencatatan, pelaporan, danevaluasikegiatan:

Auditor internal harus mencatat/mendokumentasikan keseluruhan proses
kegiatan audit internal, dan melaporkan hasil temuan audit, hasil analisis,
danrencana tindak lanjut yang disepakati bersama dengan auditee.
Keseluruhan kegiatan audit internal harus dievaluasi sebagai dasar untuk
melakukan perbaikan dalam melaksanakan audit.

Lampiran - lampiran:

Lampiran 1. Jadual kegiatan audit internal

JADUAL KEGIATAN AUDIT INTERNAL

TAHUN…………2018……………
Kegiatan UNIT KERJA
JUN
YANG JAN PEB MAR APR MEI JULI AGT SEP OKT NOP DES
I
DIAUDIT
1. Penyusunan
rencana program X
audit
2. Penyusunan
Kerangka Acuan X

3. Pemberitahunan
kepada unit yang X X
akan diaudit
4. Pelaksanaan Audit UKP Penda Penda
ftaran ftaran

UKM Gizi Gizi

ADMEN TU TU

Tim Audit Tim Tim

1 2
Merr
y
Dwi
NUru
l
 Septi
Sri a
Muly
ani Wah
yu
5. Analisis hasil X X
audit

6. Tindak lanjut X X
hasil audit

7. Monitoring X
pelaksanaan tindak
lanjut audit

8. Menyusun X
laporan audit

Lampiran 2. Rincian Rencana Kegiatan audit.

Unit Tujuan Sasaran audit Auditor Standar/kriteri Metoda Instrume Tgl& Tgl& Keterang
(Kegiatan/ a yang n audit Waktu Waktu an
Proses yang menjadiacuan Audit i Audit
diaudit) ii
Pendaftara Terlaksan Petugas loket Tim 1 Instrument Wawancar Panduan Tgl 14 13
n anya pendafttaran Merry akreditasi a,Observa wawanc Agustus Nove
kegiatan perencanaan ( si, ara. 2018 mber
pendaftara NUrul kriteria 7.1.1) pemeriksa Chek 2018
n sesuai an list
strandar Sri dokumen Telaah
Mulyani dokume
n

GIZI Menilai Cakupan D/S Dwi Target Periksa Target 20 21

capaian capaian gizi: Laporan Kinerja Agust Nov
D/S D/S Bulanan 2018 2018
Gizi
ADMEN Memeriks Pegawai Dwi Instrument Wawancar Chek 23 23
a akreditasi a, Periksa list, Agust Nov
kelengkap (Bab 2.2.2 ep Dokumen Panduan 2018 2018
an 2) SK Kapus kelengkap wawanc
administra tentang an ara
si pegawai persyaratan pegawai
kompetensi
untuk tiap
jenis tenaga
yang ada

Dst
Unit Tujuan Sasaran audit Auditor Standar/kriteri Metoda Instrume Tgl& Tgl& Keterang
(Kegiatan/ a yang n audit Waktu Waktu an
Proses yang menjadiacuan Audit i Audit
diaudit) ii

Selakau timur, 30 Juli 2018

Mengetahui, Anggota Tim Audit:
Ketua tim audit
Meery
Septia
Sri Mulyani
Dwi Budi N Sri wahyu
Nurul F