AUDIT PENILAIAN KINERJA

PENGELOLA KEUANGAN

No. Dokumen :
/SOP/ADM/ /2018
SOP No. Revisi : 00
Tanggal Terbit :
Halaman :
PUSKESMAS RENI
MOLAWE NIP.197812122008042003

1. Pengertian Proses mengindentifikasi pengelola keuangan yang memerlukan

perbaikan atau penyempurnaan dalam rangka memberikan rekomendasi
agar pengelolaan dilaksanankan secara ekonomis, efisien , dan efektif
sesuai dengan rencana dan ketentuan perundang-undangan yang berlaku.
2. Tujuan Sebagai acuan dalam penatalaksanaan audit penilaian kinerja pengelola
keuangan di Puskesmas Molawe
3. Kebijakan SK. Kepala Puskesmas Molawe Nomor. /P.MLW/I/ 2018 Tentang
Jenis-Jenis Pelayanan
4. Referensi 1. http://documents.tips/documents/sop-bab-ii.html
2. Kegiatan Primer Puskesmas Molawe
1. 5. Alat dan bahan 1. ATK
2. Komputer
3. Buku keuangan
4. Rencana keuangan
6. Langkah-langkah 1. Kepala puskesmas meminta rencana keuangan puskesmas setahun
kedepan kepada masing-masing petugas melalui pengelola keuangan.
2. Petugas memberikan laporan keuangan setiap bulannya kepada
pengelola keuangan.
3. Pengelola keuangan mencatat semua transaksi keuangan puskesmas
di buku yang telah disediakan & merekapnya.
4. Hasil rekapan keuangan dari pengelola keuangan diberikan kepada
Kepala puskesmas untuk dilakukan auditing.
5. Kepala puskesmas melakukan auditing
7. Bagan Alir
Kepala puskesmas meminta rencana keuangan puskesmas setahun kedepan
kepada masing-masing petugas melalui pengelola keuangan.

Petugas memberikan laporan keuangan setiap bulannya kepada pengelola keuangan.

Pengelola keuangan mencatat semua transaksi keuangan puskesmas di buku yang telah
disediakan & merekapnya.

Hasil rekapan keuangan dari pengelola keuangan diberikan kepada Kepala puskesmas
untuk dilakukan auditing

Kepala puskesmas melakukan auditing dan memberikan umpan balik.

8. Unit Terkait 1. Kepala Puskesmas
2. TU
3. Pengelola Keuangan
9. Dokumen terkait 1. Laporan keuangan
2. Buku catatan keuangan
10. Rekaman Historis
Perubahan No Yang di Rubah Isi Perubahan Tanggal mulai di berlakukan