EVALUACION DE PROYECTOS
UNIVERSITARIA.
2004
INDICE
CAPÍTULO I RESUMEN EJECUTIVO………………………………………...…10
CAPÍTULO II DEFINICIÓN DEL PROYECTO………………………………..…12
2.1. Nombre de la Empresa …………………………………………………….…12
2.2. Naturaleza Económica………………………………………………………...12
2.3. Horizonte de Evaluación……………………………………………………....12
2.4. Unidad Ejecutora ……………………………………………………………....12
2.5. Definición del Negocio y del producto………………………………………..12
2.6. Oportunidad del Negocio ……………………………………………………...12
2.7. Estrategia del Proyecto ………………………………………………………..13
2.8. Objetivos del Proyecto ...............................................................................13
2.9. Objetivos Generales del Estudio …………………………………………….14
1
CAPÍTULO IV ESTUDIO DE MERCADO
4.1 Descripción del producto……………………………………………………....24
4.1.1. Definición del bien o servicio: diseño del producto……………….....24
4.1.2. Tipo de producto ó servicio ……………………………………….......24
4.1.3 Principales características técnicas del servicio………………….....25
4.1.4 Productos sustitutos y complementarios…………………………..... 27
4.1.5. Beneficios que aporta…………………………………………………..27
4.1.6. Ciclo de vida del producto …………………………………………….27
4.1.7. Factores que puedan alterarlo ………………………………………. 28
4.2 Análisis de la Demanda ……………………………………………………….28
4.2.1. Área geográfica del estudio de mercado……………………………..28
4.2.2. Demanda Histórica según fuentes secundarias en los últimos 10
años ……………………………………………………………………………29
4.2.3. Variables que afectan la demanda……………………………………30
4.2.4 Investigación del mercado ……………………………………………..31
4.2.6 Demanda Presente……………………………………………………...34
4.2.6.1. Criterios de Segmentación: geográficos, conductuales,
psicográficos y demográficos…………………………………...34
4.2.6.2. Mercado Potencial……………………………………...35
4.2.6.3. Mercado Disponible .…………………………………...40
4.2.6.4. Mercado Efectivo ……………………………………....40
4.2.6.5. Mercado Objetivo .……………………………………...41
4.2.6.6. Demanda futura proyectada: premisas y escenarios del
Pronóstico de Ventas del Producto…………………………....41
4.3. Análisis de la Oferta…………………………………………………………...47
4.3.1. Descripción del Mercado de la Oferta ………………………………..47
4.3.2 Variables que afectan la Oferta…… …………………………………..48
4.3.3. Oferta Histórica y Presente ……………………………………………48
4.3.3.1. Identificación de la Competencia …………………………….48
4.3.3.2. Objetivos y estrategias de la Competencia …………………50
4.3.3.3. Análisis FODA de los Principales Competidores …………..51
4.3.4 Oferta futura ………………………………………………………51
2
4.4. Análisis de la comercialización ………………………………………………53
4.4.1. Producto …………………………………………………………………53
4.4.2. Precio ……………………………………………………………………54
4.4.3. Promoción: de ventas y publicidad. ………………………………….55
3
CAPÍTULO VII ESTUDIO ORGANIZACIONAL
7.1. Puestos de Trabajo……………………………………………………………86
7.2. Tareas, Funciones y Responsabilidades…………………………………. 86
7.3. Organigrama Funcional……………………………………………………….88
7.4. Aspectos Laborales……………………………………………………………88
7.5. Misión y Visión de la Empresa………………………………………………..92
BIBLIOGRAFÍA
6
INDICE DE CUADROS, DIAGRAMAS Y GRAFICOS
Cuadro N° 2.1 Rentabilidad y Escenarios…………………………………………14
Cuadro N° 3.1 Producto Bruto Interno por Sectores Productivos………………15
Cuadro N° 3.2 Inflación Subyacente……………………………………………….16
Cuadro N° 3.3Tasa de Interés………………………………………………………17
Cuadro N° 3.4 Tipo de Cambio .........................................................................18
Cuadro N° 3.5 Población y Tasa de Crecimiento .............................................19
Cuadro N° 3.6 Población Económicamente Activa…………………..................20
Cuadro N° 3.7 Desempleo ................................................................................20
Cuadro N° 3.8 Números de Postulantes a Universidades Estatales ...............23
Cuadro N° 4.1 Demanda Histórica de 1990-2002 ............................................30
Cuadro N° 4.2 NSE C .......................................................................................35
Cuadro N° 4.3 Datos para el Mercado Potencial Preliminar.............................36
Cuadro N° 4.4Factor del Mercado Potencial ...................................................37
Cuadro N° 4.5 Datos para el del Mercado Potencial II ....................................38
Cuadro N° 4.6 Datos para el del Mercado Potencial .......................................38
Cuadro N° 4.7 Resultado de la Regresión ........................................................39
Cuadro N° 4.8 Mercado Potencial ....................................................................40
Cuadro N° 4. 9 Mercado Disponible .................................................................40
Cuadro N° 4.10 Mercado Efectivo ...................................................................41
Cuadro N° 4.11 Mercado Objetivo.....................................................................41
Cuadro N° 4.12 Resultado de la pregunta ........................................................42
Cuadro N° 4.13 Número de Matriculas en el 2005 por Tipo de Ciclo-
Preliminar…..................................... ............................................................. 43
Cuadro N° 4.14 Resultados de la Pregunta N°1 ..............................................43
Cuadro N°4.15 Número de Matriculas en el 2005 por Tipo de Ciclo...............44
Cuadro N°4.16 Número de Matriculas por Tipo de Ciclo .................................44
Cuadro N° 4.17 Precios por Tipo de Ciclo ......................................................45
Cuadro N°4.18 Ventas 2005 ............................................................................46
Cuadro N°4.19 Ventas .....................................................................................46
Cuadro N°4.20 Numero de Matriculas aplicando porcentaje de
deserción.....................................................................……..............................47
Cuadro N°4.21Nuevas Ventas..........................................................................47
Cuadro N°4.22Analisis FODA de la competencia y del sector.........................51
Cuadro N°4.23 Tarifas de la competencia....................................................... 54
Cuadro N°4.24 Cuadro comparativo de precios ..............................................55
Cuadro N°4.25 Proveedores Potenciales ........................................................57
7
Cuadro N° 5.1: Determinación de alumnos por aula: Año 2005 …………… 58
Cuadro N° 5.2: Determinación de alumnos por aula: Año 2006 …………… 59
Cuadro N° 5.3: Determinación de alumnos por aula: Año 2007 …………… 59
Cuadro N° 5.4: Determinación de alumnos por aula: Año 2008 …………… 60
Cuadro N° 5.5: Determinación de alumnos por aula: Año 2009 ……………. 60
Cuadro N° 5.6: Horario del Alumno.…………………………………………..... 65
Cuadro N° 5.7: Horario de Asesorías del Alumno...………………………….. 66
Cuadro N° 5.8: Materiales Indirectos para el dictado de clase anual ……….. 69
Cuadro N° 5.9: Materiales Directos para el dictado de clase por Año …….69
Cuadro N° 5.10: Materiales de Oficina al año ………………………………..70
Cuadro N° 5.11: Suministros de limpieza al año ………………………….....70
Cuadro N° 5.12: Programa de Compras ………………………………….......71
Cuadro N° 5.13: Determinación de la mano de obra directa ………………..71
Cuadro N° 5.14: Determinación de Gastos Administrativos ………………...72
Cuadro N °5.15: Equipos para el personal Administrativo …………………..72
Cuadro N° 5.16: Muebles para la dirección …………………………………..73
Cuadro N° 5.17: Muebles para las aulas ………………………………………73
Cuadro N° 5.18: Ponderaciones según factores locacionales ………………73
Cuadro N° 6.1: Aportes según la Legislación Laboral ………………………..82
Cuadro N° 7.1: Personal Administrativo ………………………………………..90
Cuadro N° 7.2: Horario de Trabajo del Personal ………………………………91
Cuadro No 8.1: Inversión en Activo Fijo Tangible ….......................................93
Cuadro No 8.2: Inversión en Activo Fijo Intangible ….................................…94
Cuadro No 8.3: Capital de Trabajo...................................................………....95
Cuadro Nº 8.4: Inversión Total …………………………………........................96
Cuadro Nº 8.5: Relación Deuda Capital....……………………………………...96
Cuadro Nº 8.6: Amortización de la deuda…………………………ver anexo 10
Cuadro Nº 8.7: Ventas Anuales .............………………………………………. 98
Cuadro Nº 8.8: Recuperación del Capital de Trabajo ………………………...99
Cuadro Nº 8.9: Valor de desecho del activo …………………………………...100
Cuadro Nº 8.10: Costo Anual Insumos ……………………….........................101
(USD) Cuadro N° 8.11: Costo de Mano de Obra
Directa ……………………………..101
Cuadro N° 8.12: Costos Indirectos de Fabricación…………………………....102
Cuadro Nº 8.13:. Gastos Administrativos..……………………………..............102
Cuadro Nº 8.14: Gastos en Marketing ………………………………............... 103
Cuadro Nº 8.15: Costo Unitario por Servicio ……………………………..........103
Cuadro Nº 8.16: Depreciación Activo Fijo ……………………………………...104
Cuadro Nº 8.17: Inversión en Activo Intangible ………………………………..105
Cuadro Nº 8.18: Estado de Ganancias y Pérdidas…………………………….107
Cuadro Nº 8.19: Flujo de Caja Operativo ……………………………………....107
Cuadro Nº 8.20: Flujo de Capital ………………………………………………..108
Cuadro Nº 8.21: Flujo Económico ……………………………………………....109
Cuadro Nº 8.22: Flujo Servicio de Deuda ……………………………………..109
Cuadro Nº 8.23: Flujo Financiero ……………………………………………….109
Cuadro Nº 8.24: Flujo del Proyecto Mensual ………………………………… 111
Cuadro N° 9.1: Flujo Económico...................................................................114
Cuadro N° 9.2: Flujo Financiero....................................................................114
8
Cuadro N° 9.3: Periodo de Recuperación........................................................116
Cuadro N° 9.4: Análisis Beneficio Costo.........................................................117
Cuadro N° 9.5: Estado de Resultados por Tipo de Ciclo 2005........................118
Cuadro N° 9.6: Punto de Equilibrio..................................................................119
Cuadro N° 9.7: Análisis Cobertura de Deuda..................................................119
Cuadro N° 9.8: Análisis de Unidimensional-Variable Precio............................120
Cuadro N° 9.9: Análisis de Unidimensional-Variable Costo Mensual de Alquiler
del Local...........................................................................................................121
Cuadro N° 9.10: Análisis de Unidimensional-Variable Costo Mano de Obra
Directa..............................................................................................................122
Cuadro N° 9.11: Análisis Multidimensional......................................................122
9
Berkeley
CAPITULO I RESUMEN EJECUTIVO
10
Berkeley
Los indicadores financieros que se utilizarán para medir la rentabilidad del
proyecto fueron el Valor Actual Neto (VAN) y la Tasa Interna de Retorno (TIR),
obteniéndose los siguientes resultados:
VAN Económico de US$ 8,345.00
VAN Financiero de US$ 7,639.00
TIR Económico de 26.00%
TIR Financiero de 39.70%
Tanto la TIR económica como la TIR financiera son ampliamente mayores
al WACC.
Por esto se puede concluir que el proyecto es comercial, técnico, legal y
económicamente viables.
11
Berkeley
12
Berkeley
La infraestructura y la ubicación son variables que están a favor del
establecimiento de una academia preuniversitaria. En cuanto, a la mayoría de
las academias del Cercado de Lima y del distrito en mención muestran una
pésima infraestructura, debido a que son hogares adecuados para la prestación
de este servicio. Con respecto, a la ubicación la mayoría de estudiantes que
residen en San Juan de Lurigancho se encuentran distantes de las academias
del Cercado de Lima (entre 50 y 90 minutos de camino en bus
aproximadamente), lo cual representa una pérdida de tiempo además de
molestias en cuanto al viaje.
La solución a éste problema podría ser la ubicación de una academia en un
lugar céntrico y con una infraestructura moderna que asegure al joven
estudiante la comodidad total para la dedicación al estudio.
2.7. Estrategia del proyecto
La estrategia del proyecto requiere el diseño de un conjunto significativo de
acciones que permita distinguir los productos/servicios de nuestra empresa de
los de la competencia. La estrategia del proyecto es crear diferenciación
basado en la ubicación y la infraestructura del local.
2.8. Objetivos del proyecto
Institucional
Misión:
Brindar la mejor capacitación para el examen de admisión a los alumnos
tanto como las herramientas necesarias para continuar sus estudios
profesionales dentro de la universidad. Teniendo en cuenta la mejor atención
posible en un ambiente confortable y con precios económicos.
Visión:
Llegar a ser una empresa líder en brindar servicios de enseñanza al cliente,
superando de esta manera sus expectativas profesionales y económicas.
De Marketing
Ser conocidos en el plazo de dos años como el centro preuniversitario
con mejor enseñanza y buena ubicación.
Alcanzar un nivel de posicionamiento del 60% en el público objetivo
antes del cuarto año del periodo de evaluación.
13
Berkeley
Operacionales
Proceso:
Se reclutará docentes, los cuales presenten condiciones necesarias
tales como altos conocimientos en las materias, evaluándolos al final
de cada período académico.
Se programará reuniones cada semana con los coordinadores de
cada salón para monitorear los problemas y rendimientos de los
estudiantes.
Se procurará mantener el local siempre adecuado (limpieza e
inspección diaria de salones y baños).
Tamaño:
La capacidad del aula será de 65 a 80 alumnos por salón de clases.
Financieros
El principal objetivo del proyecto es recuperar el total del monto
invertido para la puesta en marcha del proyecto dentro del período de
evaluación. Para alcanzar este objetivo proponemos obtener una
rentabilidad dependiendo diferentes escenarios esto se muestra en el
siguiente cuadro:
Cuadro N° 2.1
Rentabilidad y Escenarios
(En Variaciones Porcentuales)
14
Berkeley
15
Berkeley
16
Berkeley
Cuadro N° 3.3
Tasa de Interés
(En Variaciones Porcentuales)
17
Berkeley
Cuadro N° 3.4
Tipo de Cambio
(En Soles y Variaciones Porcentuales)
18
Berkeley
El peso de la deuda externa respecto a exportaciones (350%)
prácticamente duplica a la media de la zona.
El servicio de la deuda (25% de las exportaciones) se encuentra en
zona peligrosa.
Sólo el Estado (que supone el 70% de la deuda) tendrá que pagar en
los próximos 4 años alrededor de 2 Mm. de dólares para cubrir el
principal más intereses de la deuda externa, lo que representa casi un
4% del PIB.
El aumento de la confianza y el apoyo internacional recibido debe implicar
la recuperación del marco institucional y el fin de la trama de corrupción
montada por el anterior ejecutivo. Esto supondrá una inyección para la
recuperación de la inversión.
3.1.2 Demografía
3.1.2.1 Población y Tasa media de Crecimiento
La población del Perú entre los años 1998 y 2003 ha sido de 25,098 y
27,149 millones respectivamente, la misma que ha ido desarrollándose con una
tasa de crecimiento de 1.70% para el período de 1998-2000.
Asimismo, según las estimaciones y proyecciones del Instituto de Nacional
de Estadística e Informática (INEI) la tasa de crecimiento será de 1.50% a partir
2001. En tanto, el 50.3% de la población es de sexo masculino y el 49.7%
pertenece al sexo femenino.
Cuadro N° 3.5
Población y Tasa de Crecimiento
( En miles de personas)
19
Berkeley
3.1.2.2 Población Económicamente Activa
La población económicamente activa (PEA) entre los años 1999 y 2003 ha
sido en miles de habitantes 10,452 y 11,686 respectivamente. Lo que
representa el 41.6% y 43.7% de la población en dichos años, se observa que la
PEA ha aumentado en 2% entre 1999 y 2003. El desempleo entre los años
1999 y 2003 ha sido 8 y 8.5 en miles de habitantes respectivamente, lo que
representa el 31.9% y 30.1% de la población.
Cuadro N° 3.6
Población Económicamente Activa
(En miles de personas)
Miles de
Años Porcentaje
Habitantes
1999 10.452 41.6%
2000 10.762 42.2%
2001 11.062 42.6%
2002 11.371 43.2%
2003 11.686 43.7%
Fuente: INEI
Elaboración Propia
Cuadro N° 3.7
Desempleo
(En miles de personas)
Miles de
Años Porcentaje
Habitantes
1999 8000 31.9%
2000 7400 29.0%
2001 7900 30.5%
2002 8900 33.8%
2003 8005 30.1%
Fuente: INEI
Elaboración Propia
20
Berkeley
El precio por estos centros de enseñanzas son diferentes
dependiendo del servicio y la ubicación.
Existe una gran cantidad de consumidores de este servicio y pocas
academias, teniendo estas un servicio diferenciado.
Hay libre entrada y salida al mercado
El número de academias preuniversitarias en Lima Metropolitana son
alrededor de 41 4, además este tipo de academias se constituyen como
pequeñas empresas. Según las estadísticas del Ministerio de Trabajo, el
número de empleados de las pequeñas empresas en Lima Metropolitana
constituye 312 926 personas de los cuales hemos supuesto que el 0.2%
laboran en academias preuniversitarias siendo 625.85 el total de empleados.
• Capacidad instalada total
La capacidad instalada dependerá del número de alumnos por la cantidad
de cursos dictados y así mismo de la cantidad de salones disponibles para el
dictado de estos cursos.
• Características de los procesos productivos y de servicios
Los cursos que se dictarán en la academia serán los siguientes:
1) Razonamiento Matemático
2) Razonamiento Verbal
3) Álgebra
4) Aritmética
5) Geometría
6) Trigonometría
7) Lenguaje
8) Literatura
9) Historia del Perú
10) Historia Universal
11) Biología
12) Física
13) Geografía
14) Química
15) Economía
4
www.universia.com.pe
21
Berkeley
16) Psicología
17) Educación Cívica
18) Filosofía y Lógica
3.2.1.2. Competidores actuales
En el distrito de San Juan de Lurigancho, existen solamente 6 5 academias
preuniversitarias, además de las 19 academias que se establecen en el
Cercado de Lima y los Centros Preuniversitarios que pertenecen a las
universidades (San Marcos y Federico Villareal).
3.2.1.3. Competidores potenciales
Cualquier empresario pequeño o mediano que desee incursionar en este
rubro, tanto como los profesores y grupos de estudios que tienen la finalidad
preparar a los alumnos para que postulen a las universidades de San Marcos y
Federico Villareal.
22
Berkeley
instrucción superior universitario ha sido 5.9 % y 8.7 % en los años 2000 y
2003 respectivamente. Esto demuestra que la oferta del mercado laboral es
amplio y no tiene fuerza negociadora, si consideramos que los estudiantes y
graduados de universidades son nuestros principales proveedores.
23
Berkeley
24
Berkeley
de otros ciclos. Este ciclo tiene una duración de 38 semanas
aproximadamente desde Abril a Diciembre.
• Ciclo Regular: Orientado a estudiantes que han cursado un ciclo anual,
semestral o verano. Se desarrollan los puntos claves de los prospectos
del examen de admisión de las universidades Mayor de San Marcos,
Federico Villarreal entre otras. Este ciclo tiene una duración de 17
semanas y se dictan 2 ciclos semestrales por año, un ciclo de Abril a Julio
y otro de Agosto a Diciembre.
• Ciclo Verano: Este ciclo brinda un repaso de los principales puntos a
evaluarse en el examen de admisión de las universidades en mención.
Este ciclo tiene una duración de 10 semanas desde Enero a Marzo.
4.1.3. Principales características y/o especificaciones técnicas del
servicio
La academia contará con 3 pisos a su disposición en los cuales se ubicarán
2 salones por piso para el dictado de clases. Cada piso consta de 190 mts2
incluye los baños y escaleras.
Esta academia estará ubicada en el distrito de San Juan de Lurigancho,
específicamente en la Av. Próceres de la Independencia número 1615, se
escogió esta ubicación ya que es una de las avenidas principales de este
distrito y en cuyos alrededores se muestra un ámbito comercial con el que
pocas partes del distrito cuenta.
De acuerdo al servicio educativo que se brindará cada ciclo contiene
cursos de aptitud académica además cursos de conocimientos y seminarios
según la especialidad a la que desean postular, los cuales están detallados de
la siguiente manera:
Todos los alumnos acceden a estos cursos sea cual fuese la especialidad
a postular.
Aptitud académica:
- Razonamiento Verbal
- Razonamiento Lógico y Matemático.
25
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Letras:
- Lenguaje
- Literatura
- Historia del Perú
- Historia Universal
- Filosofía
- Lógica
- Educación cívica
- Geografía
- Economía
- Psicología
Ciencias:
- Álgebra
- Geometría
- Trigonometría
- Física
- Química
- Biología
Estos cursos se dictan de Lunes a Viernes en el turno de la mañana de 8 AM
a 2 PM y Sábados de 8:00 AM a 10:00 AM tanto para los ciclos anuales y
regulares. Los seminarios se dictarán de Lunes a Viernes de 3:00 PM a 7:00
PM, para todos los alumnos. A los alumnos se les reforzará en las siguientes
materias:
-Razonamiento Matemático
-Razonamiento Verbal
-Aritmética
-Álgebra
-Geometría
-Trigonometría
El horario de las clases del ciclo Verano es de Lunes a Sábados de 8:00
AM a 2:00 PM y los seminarios serán dictados en igual forma que los ciclos
regular y anual. El plan curricular de los cursos de aptitud académica, de
conocimientos y seminarios son los mismos a los demás ciclos.
26
Berkeley
4.1.4. Productos sustitutos y complementarios
En la actualidad existen 30 colegios PRE universitarios en Lima 6 que han
sido fundados a partir del año 1996 a razón de la innovación educativa que se
deseaba impartir a la juventud peruana quien demandaba en sus últimos años
de estudios secundarios preparación para el ingreso a la universidad. La
existencia de los colegios preuniversitarios permitió la creación de productos
sustitutos de las academias preuniversitarias, ya que otorgan al alumno
preparación por medio de cursos de razonamiento verbal y matemático durante
7
los cinco años de educación secundaria.
Otro producto sustituto son los grupos de estudio y los profesores 8 que
brindan preparación para postular a dichas universidades. . Además de los
institutos tecnológicos 9, que son una opción de estudio a corto tiempo que
muchas veces sustituye a las universidades.
Los productos complementarios de las academias preuniversitarias serian
los colegios estatales y particulares 10, además de las universidades en general.
4.1.5. Beneficios que aporta
Los beneficios que aportara este servicio educativo, es una preparación
exigente que logre no sólo el ingreso a mencionadas universidades sino
también una preparación previa para la tenaz vida académica dentro de las
universidades.
6
Investigación Propia
7
Diario El Comercio
8
Investigación cualitativa del proyecto
9
Investigación cualitativa del proyecto
10
Colegios Estatales y No Estatales de Lima Metropolitana , alumnos matriculados 658,750 Fuente : INIE
11
Diario El comercio
12
www.universia.edu.pe , www.inei.gob.pe
27
Berkeley
4.1.7 Factores que pueden alterarlo
Uno de los factores podría ser deterioro de la situación económica en el
nivel socioeconómico C, esto imposibilitaría al joven a poder matricularse en la
academia o más aún de postular a una universidad.
Otro factor podría ser la efectividad en la enseñanza de los colegios
privados o públicos limitando a las academias a un menor número de
matriculados o flexibilizar sus horarios y cursos.
4.2. Análisis de la Demanda
4.2.1. Área geográfica del estudio del mercado
a) Introducción
El distrito de San Juan de Lurigancho se ubica al noroeste de la Provincia
de Lima, se desarrolla desde la margen derecha del río Rímac hacia las
Elevaciones del Cerro Colorado Norte, flanqueado hacia el este por la divisoria
de Cerro Mirador, Ladrón, Pirámide y Cantería: por el oeste la divisoria la
definen los Cerros Balcón, Negro, Babilonia. La altura del territorio del distrito
de San Juan de Lurigancho varía entre los 2240 m.s.n.m., que alcanza la ribera
del río Rimac.
28
Berkeley
que el 63% de establecimientos se concentraban en estas actividades. En
1,993, el total de la Población Económicamente Activa (PEA) mayor de 6 años
era 209,447 personas. De este total, el 92.5% estaba ocupada (193,842
personas), la población desocupada era 15,605 y personas que laboraron de 6
a 14 años fue de 2,525; también se estima que un promedio de 150,000
madres se encuentran agrupadas en Clubes de Madres, Comedores Populares
y Vaso de Leche, de las cuales un promedio de más de 15,000 mujeres son
cabezas de hogar, con un promedio de cinco hijos y no cuentan con un puesto
de trabajo que les permita satisfacer sus necesidades vitales
A la fecha se estima que existen un promedio de 40,000 negocios de los
cuales un promedio del 50% vienen operando dentro la informalidad, los que,
no obstante, dan empleo a más de 50,000 trabajadores. Es notorio, que gran
parte de la población se traslada diariamente hacia diferentes distritos de Lima
Metropolitana, de los cuales el 68% lo hace por razones de trabajo. 13
b) Características y razones que justifican la selección del área
La academia preuniversitaria se ubicara en el distrito de San Juan de
Lurigancho, distrito que presenta un número pequeño de empresas que brinden
el servicio de preparación educativa para el ingreso a universidades. San Juan
de Lurigancho, es un distrito joven, con apenas 32 años de creación. Se
encuentra ubicado en el Cono Este de Lima y actualmente, con una extensión
aproximada de 17,400 ht, es 1.7 veces más grande que el segundo distrito
Comas. Con un promedio de 1'200,000 habitantes es el municipio distrital de
mayor concentración y mayor crecimiento demográfico del ámbito de Lima
Metropolitana; en el período 1972-1981, presentó la más alta tasa de
crecimiento poblacional con el 13% de promedio anual. 14Debido a esto nuestro
interés de desarrollar un proyecto dirigido a los estudiantes egresados de
secundaria pertenecientes al NSE C, que corresponden a las edades entre que
estén interesados en continuar sus estudios superiores.
13
Inicam,2004
14
Inicam,2004
29
Berkeley
Anita y El Agustino desde 1990 hasta el 2002, y además de las personas que
no ingresaron a las universidades públicas, esta información se presenta en el
siguiente cuadro:
Cuadro N° 4.1
Demanda Histórica de 1990-2002
(En miles de personas)
30
Berkeley
• Preferencias del Consumidor
Las preferencias y tendencias de los consumidores afectaran
negativamente a la demanda si éstas no son cubiertas. Estas son afectadas
por distintos motivos tales como el bajo nivel de enseñanza, mala
infraestructura, incomodidades del local, precios altos entre otros motivos.
4.2.4 Investigación de Mercados
4.2.5.1. Investigación Cualitativa: Focus Group
• Enfoque Cualitativo
Es la primera etapa se empleará la técnica de Focus Group, que consiste
en crear una dinámica grupal con el fin de obtener profundidad de información
relevante a aspectos psicológicos determinantes en la percepción sobre el
establecimiento de un nueva academia preuniversitaria en San Juan de
Lurigancho.
Distribución de la muestra:
31
Berkeley
Interpretación de Resultados de las Desgravaciones del Focus Group
32
Berkeley
4.2.5.2 Investigación Cuantitativa
• Metodología
1. Enfoque /diseño
Concluyente, descriptivo. Esto permite definir con claridad la información
necesaria y los métodos para seleccionar las fuentes de información. Los
descubrimientos se utilizaran como datos para la toma de decisiones.
2. Técnica de Investigación
Cuantitativo. El método que se utilizó fue la investigación cuantitativa fue el
de las encuestas personales
3. Población
Todas las personas de ambos sexos que han culminado la educación
secundaria y se encuentran interesadas en prepararse en una academia
preuniversitaria pertenecientes al nivel socio económico C.
4. Elemento
Hombres y mujeres interesadas en prepararse en una academia
preuniversitaria.
5. Muestra
Según el número de habitantes en el distrito de San Juan de Lurigancho, la
población es considerada infinita. Es por ello, que la muestra esta compuesta
por 384 personas de ambos sexos, con margen de error de +-5% y nivel de
confianza del 95%
Ν = p × (1 − p )
2
(e 2
Z )
Reemplazando en la formula:
Ν = 0.5 × (1 − 0.5)
2
(0.05
1.96 2 )
N= 384
33
Berkeley
6. Distribución muestral
Sexo
Edades
Femenino Masculino
7. Unidad de muestra
Av. Principales, calles, colegios
8. Técnica de muestreo
No probalística, por conveniencia
34
Berkeley
Cuadro N°4.2
Nivel Socio Económico C
(En Variaciones Porcentuales)
35
Berkeley
Cuadro N° 4.3
Datos para el Mercado Potencial Preliminar
(En número de Personas)
Alumnos
Alumnos Egresados egresados de
Promedio del NSE
Años de Secundaria de secundaria de
C
SJL SA EA SJL SA EA del
NSE C
1990 8904 31,90% 2840
1991 8877 31,90% 2832
1992 10072 31,90% 3213
1993 8438 31,90% 2692
1994 8628 31,90% 2752
1995 8914 31,90% 2844
1996 9377 31,90% 2991
1997 9063 31,90% 2891
1998 9303 31,90% 2968
1999 9349 31,90% 2982
2000 9197 31,90% 2934
2001 9199 31,90% 2935
2002 10818 31,90% 3451
Fuente: Ministerio de Educación-Unidad de Estadística Educativa
Elaboración Propia
• Luego, el mercado potencial estará compuesto por los postulantes que no
ingresaron el año anterior a una universidad pública de Lima 15.
Segmentándose por nivel socioeconómico y distritos en estudio. Para
encontrar el número de postulantes de los distritos y nivel socioeconómico
en estudio, se elaborará un factor el cual se muestra a continuación:
Egresados Distritos SJL, Sta Anita y Agustino ∗ NSE C
Factor ⇒
SJL SA EA
Egre. Lima ∗ NSE C Lima
15
Universidad Mayor de San Marcos, Nacional de Ingeniería , Agraria, Villareal, Callao y Guzmán/Valle.
36
Berkeley
Cuadro N° 4.4
Factor del Mercado Potencial
(En miles de Personas)
Alumnos Alumnos
Alumnos
SJL, SA y Secundaria Egresados LIMA
Egresados de LIMA FACTOR
Años EA SJL SA EA de NSE C
Secundaria de NSE C (e) (c)/(f)
NSE C (b) de NSE "C" Secundaria (f)
SJL SA EA (a)
(c) de Lima (d)
1990 8904 31,90% 2840 48526 33,70% 16353 0,1737
1991 8877 31,90% 2832 48381 33,70% 16304 0,1737
1992 10072 31,90% 3213 54894 33,70% 18499 0,1737
1993 8438 31,90% 2692 45984 33,70% 15497 0,1737
1994 8628 31,90% 2752 47024 33,70% 15847 0,1737
1995 8914 31,90% 2844 48582 33,70% 16372 0,1737
1996 9377 31,90% 2991 51106 33,70% 17223 0,1737
1997 9063 31,90% 2891 49394 33,70% 16646 0,1737
1998 9303 31,90% 2968 50700 33,70% 17086 0,1737
1999 9349 31,90% 2982 50953 33,70% 17171 0,1737
2000 9197 31,90% 2934 51369 33,70% 17311 0,1695
2001 9199 31,90% 2935 52536 33,70% 17705 0,1658
2002 10818 31,90% 3451 55100 33,70% 18569 0,1858
Fuente:Ministerio de Educación-Unidad de Estadística Educativa y APOYO
Elaboración Propia
Este factor será multiplicado por el número total de no ingresantes a una
universidad pública de Lima Metropolitana, esto dará como resultado la
cantidad de personas que postularon a una universidad pública y que
pertenecen a los distritos y el nivel socioeconómico en estudio. El siguiente
cuadro muestra los resultados:
37
Berkeley
Cuadro N° 4.5
Datos para el del Mercado Potencial II
(En miles de Personas)
No Ingresantes a
No Ingresantes a
Universidades
Años Universidades Factor
Públicas (Solo SJL,
Públicas (Lima)
SA y NSE "C")
1990 71072 0,1737 12344
1991 60876 0,1737 10573
1992 62382 0,1737 10835
1993 68436 0,1737 11887
1994 81654 0,1737 14182
1995 88743 0,1737 15414
1996 90270 0,1737 15679
1997 87478 0,1737 15194
1998 91069 0,1737 15818
1999 115787 0,1737 20111
2000 120661 0,1695 20449
2001 113875 0,1658 18875
2002 95788 0,1858 17801
Fuente:INEI
Elaboración Propia
Ahora juntaremos las partes antes analizadas y explicada
Cuadro N° 4.6
Datos para el del Mercado Potencial
(En miles de Personas)
No Ingresantes
Alumnos a
egresados de Universidades
Años Totales
secundaria de SJL Públicas del
SA EA del NSE C NSE "C" (Solo
SJL, SA y EA)
1990 2840 12344 15185
1991 2832 10573 13405
1992 3213 10835 14048
1993 2692 11887 14578
1994 2752 14182 16935
1995 2844 15414 18257
1996 2991 15679 18670
1997 2891 15194 18085
1998 2968 15818 18785
1999 2982 20111 23093
2000 2934 20449 23383
2001 2935 18875 21810
2002 3451 17801 21252
Fuente:Ministerio de Educación-Unidad de Estadística Educativa, APOYOy INEI
Elaboración
Propia
38
Berkeley
39
Berkeley
Cuadro N° 4.8
Mercado Potencial
(En miles de Personas)
40
Berkeley
contesto “Definitivamente lo haría” en dicha pregunta (47.03% de las personas
que respondieron que se iban a preparar en una academia). El siguiente
cuadro muestra los resultados obtenidos:
Cuadro N°4.10
Mercado Efectivo
(En miles de Personas)
Cuadro N° 4.11
Mercado Objetivo
(En miles de Personas)
41
Berkeley
Primero, mostraremos la cantidad de servicios prestados al año y para esto
necesitaremos la respuesta de la pregunta 11, en la cual se testea el tiempo de
preparación que necesitaría cada postulante para el examen de admisión. Los
resultados fueron los siguientes:
Cuadro N°4.12
Resultado de la pregunta 11
(En Variaciones porcentuales)
En
Tipo de Ciclo %
personas
42
Berkeley
que se prepararían sólo en un ciclo regular lo que es 47 matrículas en ese
ciclo. Finalmente, el 6.85% se prepararía sólo en un ciclo anual lo que es 23
matrículas en ese ciclo aproximadamente. Así, obtenemos que el número de
matrículas en el ciclo verano para el 2005 sería de 261, en el ciclo regular 125
y en el anual 150. El siguiente cuadro muestra estos resultados:
Cuadro N°4.13
Número de Matrículas en el 2005 por Tipo de Ciclo-Preliminar
(En Unidades)
Ciclo
Ciclo Ciclo
Mercado Ciclo Ciclo Verano
Ítem Regular Verano y Total
Objetivo Verano Anual y
I Anual
Regular
Porcentaje - 5,94% 14,16% 6,85% 27,85% 45,20% 100%
Número Matrículas Ciclo
Verano 330 20 92 149 261
Número Matrículas Ciclo
Regular I 330 47 78 125
Número Matrículas Ciclo Anual 330 23 127 150
Fuente: Investigación Cuantitativa
Elaboración Propia
Sin embargo, también se testeo a los jóvenes que eligieron por la opción
“Sólo ciclo verano”, “Sólo ciclo regular” y “Un ciclo verano y un regular”. Esto en
caso de no ingresar en el examen que ellos postularon, ellos podrían volver a
prepararse a pesar de su iniciativa por prepararse en las opciones ya
mencionadas. Los resultados fueron los siguientes:
Cuadro N°4.14
Resultados de la Pregunta N°11
(En porcentajes)
Se
Opciones
Se volverían volverían a No se
de
Clase a preparar en preparar volverían a Total
Pregunta
ciclo regular en un ciclo preparar
11
anual
Sólo ciclo En % 23,08% 30,77% 46,15% 100%
verano En personas 3 4 6 13
Sólo ciclo En % 54,84% 0,00% 45,16% 100%
regular En personas 17 - 14 31
Un ciclo En % 45,90% 0,00% 54,10% 100%
verano y un
regular En personas 28 - 33 61
Fuente: Investigación Cuantitativa
Elaboración Propia
43
Berkeley
Con esta información, obtendremos la cantidad de matrículas que podrían
demandarse en cada ciclo. Con los resultados de los dos cuadros anteriores se
pudo llegar a los siguientes datos para el 2005.
Cuadro N°4.15
Número de Matrículas en el 2005 por Tipo de Ciclo
(En número de personas)
Ciclo
Ciclo Ciclo
Mercado Ciclo Ciclo Verano
Ítem Regular Verano y Total
Objetivo Verano Anual y
I Anual
Regular
Porcentaje - 5,94% 14,16% 6,85% 27,85% 45,20% 100%
Número Matrículas Ciclo
Verano 330 20 92 149 261
Número Matrículas Ciclo
Regular I 330 47 78 125
Número Matrículas Ciclo
Regular II 330 5 26 36 67
Número Matrículas Ciclo Anual 330 6 23 127 156
Fuente: Investigación Cuantitativa
Elaboración Propia
44
Berkeley
Cuadro N° 4.17
Precios por Tipo de Ciclo
(En unidades monetarias)
Precio Precio
Tipo de Ciclo
(En soles) (En dólares)
Para ver los ingresos por año es necesario conocer el inicio y fin de cada
ciclo académico, es por esto que se plantea lo siguiente:
a) Ciclo Verano: 3 Enero – 12 Marzo
b) Ciclo Regular: 4 Abril – 16 Julio y 1 Agosto – 15 Diciembre
c) Ciclo Anual: 4 Abril – 31 Diciembre
Conociendo la duración de los ciclo podemos conocer los ingresos
mensuales de cada año multiplicando la cantidad de alumnos matriculados en
cada ciclo por sus respectivos precios. Por ejemplo los ingresos del 2005 en el
siguiente cuadro:
45
Berkeley
Cuadro N°4.18
Ventas 2005
(En dólares)
Febrero 0,00
Marzo 0,00
Abril 3571,43 4234,29 7805,71
Mayo 3571,43 4234,29 7805,71
Junio 3571,43 4234,29 7805,71
Julio 1785,71 4234,29 6020,00
Agosto 1914,29 4234,29 6148,57
Septiembre 1914,29 4234,29 6148,57
Octubre 1914,29 4234,29 6148,57
Noviembre 1914,29 4234,29 6148,57
Diciembre 957,14 4234,29 5191,43
Total 15660,00 12500,00 8614,29 38108,57 74882,86
Fuente: Investigación Cuantitativa
Elaboración Propia
Asimismo, se puede obtener las ventas para los siguientes años. El cuadro
siguiente muestra las ventas estimadas para los siguientes años:
Cuadro N°4.19
Ventas
(En dólares)
46
Berkeley
• Se asume un porcentaje de deserción de los alumnos en un 30% en los
ciclos de estudios, estos porcentajes se mantienen constantes para los
siguientes años. En el siguiente cuadro de alumnos se muestra la nueva
cantidad aplicando dicho porcentaje.
Cuadro N°4.20
Número de Matrículas por Tipo de Ciclo Aplicando el porcentaje de deserción
(En número de personas)
Cuadro N°4.21
Nuevas Ventas
(En dólares)
47
Berkeley
• Cada academia preuniversitaria diferencia su servicio de tal forma que
pueden tener cierto poder monopólico en el precio.
• La información es disponible para todos los consumidores
• Libre entrada y salida del mercado.
• Los clientes son homogéneos en el área de influencia, puesto que mas del
60% pertenece al NSE C.
4.3.2 Variables que afectan la Oferta:
• Tecnología
Lo que podría afectar a la oferta seria la entrada o adquisición de equipos
de última tecnología por parte de la competencia y que ofrezcan a éstos como
una ventaja competitiva (bibliotecas virtuales, compendios académicos).
• Costo de Factores
Los profesores que dictan los cursos en las academias preuniversitarias,
constituyen el costo principal de operación para este tipo de empresa. Por esta
razón, el aumento o la disminución de este costo puede originar una
contracción o una expansión en la oferta.
• Números de Academias
La proliferación de academias preuniversitarias en el distrito de San Juan
de Lurigancho ha llevado a diferenciar cada vez mas los servicios que se
prestan en ellas. Es así que actualmente existen 6 academias en tal distrito y
cabe la posibilidad de una mayor entrada de competidores a este distrito, lo
que llevaría a una guerra de precios por el posicionamiento en tal mercado.
4.3.3. Oferta Histórica y Presente
4.3.3.1. Identificación de la Competencia
La competencia directa esta compuesta por las otras academias de la zona
cuya localización se detallan a continuación:
a) Academia Aduni Av. Wiese 3452 Urb. Canto Rey
b) Academia Pitágoras Av. Los Próceres de la Independencia 1645
c) Academia Círculos Galois Av. Gran Chimú 1730
d) Academia Alfa Av. Los Próceres de la Independencia 1758
e) Academia Apuni Av. Gran Chimú 983-A
f) Academia Makarenko Av. Próceres de la Independencia 1649
48
Berkeley
La competencia potencial esta compuesta por los centros preuniversitarios
que pertenecen a las mismas universidades
a) Centro de Preparación San Marcos.
b) Centro Preparación Federico Villareal
Producción anual en los últimos 10 años
Según el Censo Universitario de 1996 realizado por el INEI, el 70.8% de los
postulantes a las Universidades San Marcos y Federico Villareal se preparó en
academias preuniversitarias, el siguiente gráfico muestra la evolución de tal
suceso.
Gráfico N°4.1
Alumnos que se Prepararon en Academias Preuniversitarias
De 1990 al 2001
(en porcentajes)
Fuente: INEI
Elaboración: Propia
16
Investigación Propia
49
Berkeley
tendrá que contar con otras instalaciones para expandir la capacidad de este
servicio.
Tendencia de los precios y costos en los últimos 5 años
Los precios de los servicios ofrecidos por las academias preuniversitarias varia
según el ciclo de estudios. Estos negocios ubicados en San Juan de
Lurigancho han mantenido sus precios en los últimos cincos años, sin mostrar
incrementos significativos.
4.3.3.2. Objetivos y estrategias de la Competencia
Estrategias de diferenciación
La academia Pitágoras utiliza este tipo de estrategia primero se diferencia
de sus competidores porque proporciona un valor único (enseñanza de calidad
que garantiza la mejor preparación para el ingreso a la universidad) que es
valioso para los estudiantes mas allá de simplemente ofrecer un precio bajo.
Las personas que estudian en Pitágoras lo hacen por dos motivos: primero
por la reputación e imagen, ya que ésta academia cuenta con más de veinte
años en el mercado y segundo por la infraestructura del local ubicado en la Av.
Próceres de la Independencia.
Esta academia tiene un desempeño superior tanto en la calidad de la
enseñanza como en la infraestructura, por tal motivo puede cobrar un precio
mayor y esto le permite una mayor lealtad de los estudiantes durante caídas
cíclicas y temporales por ser la única en la zona con tales características.
Objetivo
Alcanzar una diferenciación frente a la demás academias, creando un valor
que le permite ser único y de esta forma poder cobrar un precio más alto que la
competencia.
Estrategias Lideres en costo
Se ha determinado que la academia Makarenko aplica una estrategia de
Liderazgo en costo ya que este no proporciona ningún tipo de diferenciación en
el servicio que brinda a sus clientes y porque ofrece tarifas más bajas que el
resto de los competidores.
Objetivo
Llegar a ser líder en el mercado por el menor precio cobrado y obtener
mayor utilidad en costos.
50
Berkeley
51
Berkeley
Fortalezas
• Según el departamento de estadísticas de la Asociación Nacional de
Rectores, de cada cuatro postulantes a las universidades ingresa solo uno.
• Las personas postulan a las universidades más de dos veces según el I
Censo Universitario realizado por el INEI.
• La universidad con mayor número de postulantes es San Marcos.
Amenazas
• Las Universidades reservan un porcentaje del total de vacantes de cada
año académico para sus respectivos centros preuniversitarios. En los
últimos años, la presión de los jóvenes por el ingreso directo a las
universidades ha aumentado la demanda en los centros preuniversitarios de
las universidades. El centro Preuniversitario de mayor demanda en el país
es el de la Universidad San Marcos. Por ejemplo, según informes
estadísticos para el primer ciclo del año 2002 se matricularon 4.227
alumnos y en el mismo ciclo del año siguiente la cifra superaba los 5.218
inscritos.
52
Berkeley
Gráfico N°4.2
Relación de Academias Preuniversitarias de 1990 al 2000
(En Variaciones porcentuales)
53
Berkeley
4.4.2. Precio
Condiciones de pago
Las condiciones de pago serán exclusivamente a través de mensualidades
en efectivo. Las cuales se cancelaran al inicio de cada mes y se dará un plazo
de siete días.
No se aceptarán tarjetas de crédito, ni tarjetas de débito, ni cheque. El
pago se podrá realizar en soles y/o dólares. Se podrá aceptar billetes de
US$10 a US$50, lo cual no implica que la devolución de la diferencia se
otorgue en dólares. El tipo de cambio será aquel que este vigente en el sistema
financiero.
Fijación de Precio
El Precio de la competencia por el servicio educativo varia según el ciclo
(Anual, Semestral y Verano)y por el horario (mañana, tarde y noche). Esto se
observa en el siguiente cuadro:
Cuadro N°4.23
Tarifas de la Competencia
(En soles)
Ciclo Pitágoras Makarenko Promedio
Anual
Mañana 130.00 110.00 120.00
Tarde 120.00 105.00 112.50
Noche - 80.00 80.00
Semestral
Mañana 140.00 110.00 125.00
Tarde 110.00 105.00 107.50
Noche - 80.00 80.00
Verano
Mañana 260.00 220.00 240.00
Tarde 200.00 200.00 200.00
Fuente: Propia
Elaboración: Propia
54
Berkeley
Cuadro N° 4.24
Cuadro Comparativo de Precios
(En soles)
Ciclo Nuestros Promedio de la
precios competencia
Anual 100.00 120.00
Semestral 100.00 125.00
Verano 210.00 240.00
Fuente: Propia
Elaboración: Propia
55
Berkeley
e) La capacidad de reposición del stock por parte del proveedor.
4.5.2 Capacidad de abastecimiento de las materias primas: calidad,
estacionalidad y precios.
Calidad: el proveedor deberá tener la capacidad de ofrecer los más
diversos materiales necesarios para el dictado de las clases así como las
mejores marcas tales como Faber Castell y Atlas. Esto asegurará el fácil
dictado de clases.
Por otro lado, los proveedores de muebles y equipos deberán contar con
productos de calidad con garantía.
Estacionalidad: los materiales se requerirán bimestralmente para asegurar
el adecuado abastecimiento.
Precios: los proveedores deberán ofrecer precios similares a los del
mercado.
4.5.3. Identificación y condiciones de venta de los proveedores.
La identificación del proveedor será de acuerdo a los requerimientos
observados en el punto anterior. Por otro lado, las compras de productos para
la puesta en marcha de la academia y el reabastecimiento bimestral de
materiales para el continuo dictado serán al contado.
56
Berkeley
Cuadro N°4.25
Proveedores Potenciales
Nombre Dirección Teléfono Producto
Mueblería Nataly Parque Industrial Villa El 292-5340 Muebles y Enseres
Salvador
Tay Loy Jr. Ucayali 760 El Cercado 426-3179 Útiles de Oficina
57
Berkeley
CAPITULO V ESTUDIO TÉCNICO
Porcentaje de
Ciclo Aulas Alumnos Capacidad Instalada
utilización
17
Investigación cualitativa, trabajo de campo
18
Ver cuadro ciclos
19
Visión estratégica del negocio
58
Berkeley
Cuadro N° 5.2
Determinación de alumnos por aula: Año 2006
Capacidad Porcentaje de
Ciclo Aulas Alumnos
Instalada utilización
Cuadro N° 5.3
Determinación de alumnos por aula: Año 2007
Capacidad Porcentaje de
Ciclo Aulas Alumnos
Instalada utilización
59
Berkeley
Cuadro N° 5.4
Determinación de alumnos por aula: Año 2008
Capacidad Porcentaje de
Ciclo Aulas Alumnos
Instalada utilización
Cuadro N° 5.5
Determinación de alumnos por aula: Año 2009
Capacidad Porcentaje de
Ciclo Aulas Alumnos
Instalada utilización
60
Berkeley
Con estos documentos se creará una ficha integral del alumno con toda la
información requerida por la academia pre universitaria, asimismo ésta le dará
conocer al alumno sobre el funcionamiento, el reglamento y normas del mismo.
A continuación se mostrará los diagramas de procesos de matrícula para cada
semestre:
• Ciclo Verano
• Ciclo Regular
• Ciclo Anual
61
Berkeley
Diagrama N° 5.1
Proceso de Matrícula para el Ciclo Verano
Llenado de ficha de
matricula del alumno
interesado
62
Berkeley
Diagrama N° 5.2
Proceso de Matricula para el Ciclo Regular
63
Berkeley
Diagrama N° 5.3
Proceso de Matricula para el Ciclo Anual
64
Berkeley
b) Proceso de Evaluación de Alumnos
65
Berkeley
Cuadro N° 5.7
Horario de Asesorías del Alumno
66
Berkeley
Diagrama N° 5.4
Flujo de Procesos de Evaluación del Alumno
Matrícula
Coordinación de fecha de
exámenes simulacro
Preparación Exámenes
continua de Simulacro
acuerdo a los
cursos
Complemento
Información Adicional con Asesorías
para el proceso de Talleres o
admisión Seminarios
Fin del
Proceso
67
Berkeley
La academia pre universitaria basará su metodología de enseñanza en un
proceso de formación de habilidades paso a paso, mediante cursos teóricos y
aplicaciones prácticas en nuestro taller e incorporación de técnicas de
enseñanza interactivas.
La metodología de enseñanza utilizada consiste en el desarrollo de cursos
teórico-prácticos, que en forma progresiva asegura los conocimientos
necesarios para certificar al alumno como un estudiante preparado y/o
capacitado para enfrentar el examen de admisión a la universidad y se dejan
sentadas las bases para que con el ejercicio mental acumule experiencia para
obtener mayores logros profesionales.
En la academia pre universitaria garantizamos una formación de calidad.
Para avalar nuestros servicios contamos con una cualificada plantilla de
profesores de amplia experiencia, especializados en sus respectivas áreas de
conocimiento y motivados en un constante proceso de superación: por ello
podemos decir que el equipo humano es el principal patrimonio que podemos
ofrecer.
Para facilitar el trabajo del profesorado, y en la idea de que la innovación
tecnológica aporta eficacia y rapidez en el proceso de aprendizaje, este centro
de formación se apunta a la mejora continua de sus medios técnicos como
apoyo a una metodología basada en la personalización de la enseñanza y en la
adaptación a las necesidades y expectativas del alumno.
68
Berkeley
5.2.1.1 Relación de materias primas e insumos a utilizar consumos por
producto
A continuación, se determinarán los materiales que se utilizarán para llevar
a cabo la enseñanza en la academia. Para otorgar el servicio de enseñanza
educativa se contará con Materiales Indirectos, los cuales se muestran en la
siguiente tabla:
Cuadro N° 5.8
Materiales Indirectos para el dictado de clase anual
Cantidad
Ítem Proveedor
anual
Plumones para pizarra acrílica 24
Tinta para plumones 9
Motas 12 Tay Loy
Papel Bond A4 3000
Engrapador 6
Grapas 5000
Fuente: Propia
Elaboración: Propia
Cuadro N° 5.9
Materiales Directos para el dictado de clase por año
69
Berkeley
Suministros
En cuanto a los suministros se han determinado las siguientes cantidades
para la academia.
Cuadro N° 5.11
Suministros de limpieza al año
Cantidad
Nombre Proveedor
anual
Pinesol(galón) 6
Desatorador 2
Escoba 5
Lejía (galón) 6
Recogedor 2
Papel Higiénico(rollos) 240
NEGOA
Trapeador 8 S.A.
Manguera(metro) 4
Desodorante Inodoro
(galón) 1
Toalla 6
Papel Toalla(rollos) 48
Jabón Liquido (galón) 12
Fuente: Propia
Elaboración: Propia
70
Berkeley
Cuadro N° 5.12
Programa de Compras
Ciclos
Descripción
Verano Regular I Regular II Anual
Materiales de Oficina 15 Febrero 15 Abril/ 15 junio/15 Agosto/15 Octubre/15 diciembre
Suministros de Limpieza 15 Febrero 15 Abril/ 15 junio/15 Agosto/15 Octubre/15 diciembre
Fuente: Propia
Elaboración: Propia
Cuadro N° 5.13
Determinación de la mano de obra directa
ITEM Cursos Profesores
Ciclo Verano 18 15
Ciclo Regular I 18 15
Ciclo Regular II 18 15
Ciclo Anual 18 15
Totales 72 60
Fuente: Propia
Elaboración: Propia
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El personal directivo, administrativo y de apoyo requerido para el
adecuado funcionamiento de la academia. Se presenta en el siguiente cuadro.
Cuadro N° 5.14
Determinación de Gastos Administrativos
Personal Administrativo
Secretaria 8 horas
Personal de Servicio
Fuente: Propia
Elaboración: Propia
5.2.2.2 Equipo
A continuación, se determinarán los equipos que se utilizarán en la
academia.
Cuadro N °5.15
Equipos para el personal administrativo
Ítem Cantidad Proveedor Descripción
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5.2.2.3 Mobiliarios
Aquí se determinará el mobiliario a utilizar en la academia preuniversitaria:
Cuadro N° 5.16
Muebles para la dirección
Ítem Proveedor Cantidad
Tachos de Basura 1
Escritorios Secretaria 1.20*60 2
Sillas Mueblería Nataly 6
Archivador 1
Armarios 1
Fuente: Propia
Elaboración: Propia
Cuadro N° 5.17
Muebles para las aulas
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5.2.3 Terrenos e Inmuebles
5.2.3.1 Plano sin proyecto
La distribución de nuestra academia preuniversitaria dentro del edificio será:
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5.2.3.2 Plano con proyecto : distribución de los equipos y maquinarias
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5.2.4 Localización
5.2.4.1 Macro localización
Cuadro N° 5.18
Ponderaciones según factores locacionales
Fuente :Propia
Elaboración: Propia
De estos criterios a la localizaciones preseleccionadas, se concluye que la
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Gráfico N° 5.1
Mapa de ubicación del local
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Berkeley
5.3 Diagrama de Grant del Proyecto
Leyenda
1.- Verificación del nombre 2.-.-Elaboración del nombre3.-Elaboración de la minuta 4.-Elevación de la Minuta a
Escritura Pública 5.-Inscripción en Registros Públicos 6-Apertura de cuenta corriente provisional 7.-Apertura de la
cuenta corriente 8.-Registro ante la SUNAT 9.-Licencia de Funcionamiento 10.-Autorización de funcionamiento
Municipal 11.-Registro de la marca en INDECOPI 12.-Legalización de libros contables 13.-Compra de computadora
14.-Compra de mobiliario 15.-Ambientación del del local
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CAPITULO VI ESTUDIO LEGAL
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6.3 Legislación Laboral
La academia pre universitaria estará inmerso, desde le punto de vista de la
legislación laboral en la normativa aprobada mediante Texto Único Ordenado
del Decreto Legislativo N° 728 Ley de Productividad y Competitividad Laboral.
Por otro lado, los contratos de trabajo sujetos a modalidad por incremento
de actividad se realizaran por escrito, consignando en forma expresa su
duración y las causa objetivas determinantes de la contratación, así como las
demás condiciones de la relación laboral. Se presentara tres ejemplares del
contrato a la Autoridad Administrativa de Trabajo dentro de los quince días
naturales de su celebración, para efectos de su conocimiento y registro.
Además se entregara al trabajador uno de los ejemplares del contrato de
trabajo, dentro el termino de tres días hábiles contados a partir de la fecha de
su presentación a la Autoridad Administrativa de Trabajo.
La formalidad a escoger será la de contrato por inicio o incremento de
actividad. Esta modalidad se celebra por el inicio de una nueva actividad. Se
entiende como una nueva actividad tanto el inicio de la actividad productiva,
como la posterior instalación o apertura de nuevos establecimientos o
mercados. Su duración máxima es de tres años.
Con respecto a las gratificaciones legales los trabajadores tienen derecho a
percibir dos gratificaciones al año, una con motivo de fiestas patrias y la otra
con ocasión de la Navidad. Estas serán abonadas en la primera quincena del
mes de Junio y Diciembre, según sea el caso.
Para tener derecho a la gratificación es requisito indispensable que el
trabajador se encuentre efectivamente laborando en el mes en que
corresponda percibir el beneficio o estar en uso del descanso vacacional, de
licencia con goce de remuneraciones o percibiendo los subsidios
correspondientes. En caso que el trabajador cuente con menos de seis meses
de servicios percibirá en forma proporcional a los meses laborados.
El monto de las gratificaciones estará integrado por la remuneración básica
y toda otra cantidad que en forma fija y permanente perciba el trabajador que
sea de su libre disposición.
El trabajador tiene como derecho, como mínimo, a veinticuatro horas
consecutivas de descanso en cada semana, el que se otorgara
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ESSALUD 9% Empleador
20
Base Legal D.S. No. 054-99-EF del 14.04.99.
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Dicho trámite podrá ser efectuado por una persona autorizada, quien además de exhibir los documentos señalados deberá mostrar
su documento de identidad original, presentar carta poder con firma legalizada notarialmente o autenticada por un fedatario de la
SUNAT y los siguientes formularios :
Formulario N° 2119 "Solicitud de inscripción o comunicación de afectación de tributos"
Formulario N° 2054 " Representantes Legales, Socios de Sociedades de Hecho y/o Integrantes de Asociaciones en Participación".
Formulario N° 2046 "Establecimientos anexos" (en el caso de contar con establecimiento anexo distinto al señalado como domicilio
fiscal).
La inscripción se realiza con la presentación de los Formularios N° 2119, 2054 y 2046 (éste último se requiere si existen
establecimientos anexos).
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CAPITULO VII ESTUDIO ORGANIZACIONAL
Coordinadores/ Profesores
Participar en la elaboración, ejecución y evaluación del plan de trabajo
anual.
Programación y desarrollo de actividades curriculares.
Evaluación continúa del alumnado.
Cumplir y hacer cumplir los reglamentos establecidos por la gerencia
Atender al alumno ante cualquier emergencia.
Enseñar al alumnado el material programado.
Cumplir a tiempo con el plan curricular.
Organización de materiales a utilizar por actividad.
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7.3 Organigrama Funcional
Gerente General
7.4.1Forma de Contratación.
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7.4.1 Régimen Laboral
El régimen laboral comprende: remuneración, jornada de trabajo, horario de
trabajo y trabajo en sobre tiempo, descanso semanal, descanso vacacional,
descanso por días feriados, despido injustificado, seguro social de salud y
régimen pensionario.
22
Régimen Laboral Artículo 45°
23
Régimen Laboral Artículo 46°
24
Régimen Laboral Artículo 47°
10
Régimen Laboral Artículo 48°
11
Régimen Laboral Artículo 49
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Cuadro N° 7.1
Personal Administrativo
(En USD)
IES ESSALUD CTS
Cargo Cantidad Contratación Rem.Personal 1,7% 9% 8,33% Grati Vac. Rem. Anual
Gerente General 1 Planilla 357 6 32 30 60 30 6173
Asesor contable 1 Honorarios 57 0 0 0 0 0 686
Secretaria/Recepcionista 1 Planilla 131 2 12 11 22 11 2272
Limpieza 1 Honorarios 131 0 0 0 0 0 3154
Seguridad 1 Planilla 131 2 12 11 22 11 2272
Total 5 809 11 56 52 103 52 14556
Fuente: Propia
Elaboración: Propia
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Cuadro N° 7.2
Horario de Trabajo del Personal
7:30 AM – 7:00 PM Lunes Martes Miércoles Jueves
Fuente: Propia
Elaboración: Propia
Los empleados pueden tomar su refrigerio correspondiente de una hora de
2:00 PM a 3:00 PM. El personal de tiempo parcial también trabajara dentro de
éste horario, pero su remuneración será distinta ya que dependerá de sus
horas dictadas por el curso respectivo.
7.4.5 Beneficios Sociales
7.4.5.1 Gratificaciones
Los trabajadores en planilla percibirán dos gratificaciones al año: una en
Fiestas Patrias y otra en Navidad, las mismas que se abonarán en la primera
quincena de Julio y Diciembre respectivamente, equivalente a un sueldo e
incluye la remuneración básica y toda otra cantidad fija que perciba el
trabajador 27.
7.4.5.2 Vacaciones.
Las vacaciones son un descanso remunerado legalmente y obligatorio que
tienen derecho los trabajadores, para ello se otorgarán 30 días remunerados
por cada año cumplido de servicios, computable a partir del mes de ingreso a la
empresa 28.
7.4.5.3 ESSALUD
Al personal que se encuentre en planilla se le debe realizar un pago
mensual a ESSALUD, por concepto de seguro social, teniendo una tasa del 9%
sobre el sueldo.
7.4.5.4 CTS.
Es la remuneración proporcional al tiempo de servicios prestados que debe
abonarse a los empleados que se encentren en planilla. Los empleadores
27
Base Legal: Ley 25539, Art. 1 y 2.
28
Base Legal: D.L. No. 650, Art. 19 y 29.
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8.1 Inversiones
8.1.1. Inversión en activos fijos
La inversión en activo fijo de este proyecto asciende a US$ 16,879.74
dólares más US$ 2,672.63 de IGV, lo cual daría un monto de US$19,552.36 .
Esta inversión incluye el mobiliario de oficina, el de aulas, remodelación del
local e imprevisto. En el siguiente cuadro se aprecia esto:
Cuadro No8.1
Inversión en Activo Fijo Tangible Total
(En USD)
Costo
Costo Total sin Costo con
Equipos Equipos Unitario IGV IGV IGV
Computadora Pentium IV 2 600.00 1008.40 191.60 1200.00
Tachos de Basura 8 2.86 16.82 3.20 20.02
Escritorios Secretaria
1.20*60 2 40.00 67.23 12.77 80.00
Sillas 10 12.86 129.65 24.63 154.29
Archivador 1 54.29 45.62 8.67 54.29
Armarios 1 82.86 69.63 13.23 82.86
Escritorio Profesor 1.00*60
con silla 6 40.00 201.68 38.32 240.00
Carpetas largas (4
alumnos) 120 74.29 7491.00 1423.29 8914.29
Aparato telefónico 1 20 16.81 3.19 20.00
Pizarras Acrílicas 7 5.71 33.61 6.39 40.00
Remodelación del local 199.44 25.00 4986.00 947.34 5933.34
Subtotal 14066.45 2672.63 16739.07
Imprevistos 2813.29 0.00 2813.29
Total 16879.74 2672.63 19552.36
)
8.1.2. Inversión en Activo Intangible.
El siguiente cuadro muestra la inversión en activo intangible, este
básicamente recoge los montos de gastos legales incurridos para la
constitución de la empresa, así como los permisos adecuados para la puesta
en marcha del negocio. Por otro lado, cabe señalar que el permiso de defensa
civil se tiene que renovar anualmente por lo que se anotará en el estado de
resultados, en la cuenta de amortización de intangibles.
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Cuadro Nº 8.2
Inversión en Activo Intangible
(En USD)
Descripción Gasto con IGV IGV Gasto sin IGV
Minuta de constitución (Notario y abogado) 114,29 18,25 96,04
Registros Públicos 5,71 0,91 4,80
Escritura Pública 28,57 4,56 24,01
Obtención del RUC. Gratuito Gratuito Gratuito
Compra de Libros Contables 9,96 1,59 8,37
Legalización de Libros Contables 3,53 0,56 2,96
Autorización de impresión de comprobantes de pago. Gratuito Gratuito Gratuito
Costos Pre Operativos de MKT 619,45 98,90 520,54
Capacitación del Personal 100,00 - 100,00
Supervisor del Proyecto 900,00 - 900,00
Formulación del Proyecto 300,00 - 300,00
Autorización del Libro de Planillas. 4,57 0,73 3,84
Registro Patronal 31,84 5,08 26,75
Licencia de Funcionamiento 171,43 27,37 144,06
Licencia de Defensa Civil 201,14 32,12 169,03
Inscripción en MINEDU como Empresa No Lucrativa 137,14 21,90 115,25
Certificado de Certificación Técnica (Defensa Civil). 6,04 0,96 5,08
Registro de marca INDECOPI 125,26 20,00 105,26
Certificado de búsqueda de marca en INDECOPI 11,43 1,82 9,60
Total 2770,35 234,76 2535,59
Fuente: Trabajo de campo
Elaboración Propia
8.1.3. Inversión en capital de trabajo.
La inversión en capital de trabajo incluye básicamente requerimiento de
materiales y herramientas para iniciar las operaciones de la empresa. En este
caso el capital de trabajo básico para iniciar las labores incluye materiales
directos (guía de clases, material de asesoría y exámenes de evaluación) para
el primer mes de dictado, el pago de un mes de la mano de obra directa
(profesores), un mes de gasto en CIF (incluye un mes de pago de mano de
obra indirecta, materiales indirectos y suministros), una caja mínima para
cualquier gasto eventual (es el 5% de las ventas por el ciclo de verano del
2005), el gasto de marketing (que incluye el gasto en 4 millares de volantes
publicitarios y el sueldo de dos meses de los repartidores) y , por ultimo, un
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8.2. Financiamiento
8.2.1. Estructura de Capital
La estructura de deuda/ capital con la que contará el proyecto para su
financiamiento será de 49.15% como aporte por los accionistas y 50.85% como
préstamo bancario del Banco Wiese Sudameris.
Cuadro Nº 8.5
Relación Deuda Capital
(En USD)
Descripción APORTE PRESTAMO TOTAL
Inversión Fija Tangible 2873.29 16679.07 19552.36
Inversión Intangible 2770.00 2770.00
Deposito de Garantía 2400.00 8077.41
Inversión en Capital de Trabajo 8077.41 2400.00
Total 16120.70 16679.07 32799.77
PESO % 49.15% 50.85% 100.0%
Fuente: Trabajo de campo
Elaboración Propia
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29
El banco otorgó un préstamo hipotecario empresarial para el cual solicita la hipoteca de un local comercial cuyo valor supere 4
veces el valor del préstamo, la declaración jurada de los últimos 3 años del impuesto a la renta, copia de la escritura de constitución
de la empresa y los estatutos de la misma, la ficha de inscripción de la oficina, copia simple de DNI del representante legal.
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Cuadro Nº 8.7
Ventas Anuales
(En USD)
Ingresos Ingresos Ingresos Ingresos
Ingreso
Año por Ciclo por Ciclo por Ciclo por Ciclo
Anual
Verano Regular I Regular II Anual
2005 15,660.00 10,892.86 7,752.86 34,765.71 69,071.43
2006 16,140.00 11,154.29 7,868.57 35,657.14 70,820.00
2007 16,680.00 11,590.00 8,100.00 36,771.43 73,141.43
2008 17,100.00 11,851.43 8,331.43 37,885.71 75,168.57
2009 17,640.00 12,287.14 8,562.86 39,000.00 77,490.00
Fuente: Investigación Cuantitativa
Elaboración Propia
8.3.2. Recuperación del capital de trabajo
El capital recuperable al final del periodo de evaluación es el total de capital
de trabajo que se ha requerido para diversos gastos en el 2009. En este caso
ha habido una inversión anual para cubrir los nuevos requerimientos. Así al
final del periodo podemos obtener una recuperación del capital de trabajo de
US$ 8,126.93. Cabe destacar que esta recuperación de capital de trabajo sería
un ingreso al final del periodo de análisis.
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Berkeley S.A.C.
Cuadro Nº 8.8
Recuperación del Capital de Trabajo
(En USD)
Descripción 2005 2006 2007 2008 2009
Materiales Directos 391.66 403.66 417.17 427.67 441.18
Mano Obra Directa 4171.43 4171.43 4171.43 4171.43 4171.43
CIF 481.97 481.97 481.97 481.97 481.97
Caja Minina 783.00 783.00 783.00 783.00 783.00
Caja Minina de Marketing 187.27 187.27 187.27 187.27 187.27
Caja Minina de Adm. 2062.08 2062.08 2062.08 2062.08 2062.08
Total Req KW 8077.41 8089.41 8102.92 8113.42 8126.93
Inversión en KW 8077.41 12.00 13.51 10.50 13.51
Fuente: Trabajo de campo
Elaboración Propia
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Berkeley S.A.C.
8.3.3 Valor de desecho neto del activo fijo
El valor de desecho del activo fijo al final del período de evaluación se verá determinado por el valor de
rescate del total de activos fijos neto de impuestos en el último período. Es decir, después de quitar la
depreciación se ha asignado un porcentaje de salvamento de los activos dando una especie de utilidad
contable por la cual se tiene que disminuir el impuesto a la renta de la venta de tales activos. Este resultado
neto sería el valor de desecho del activo fijo. Como se muestra en el siguiente cuadro el valor de desecho
del activo fijo es US$ 4,391.09 .
Cuadro Nº 8.9
Valor de Desecho del Activo Fijo
(En USD)
Valor
Descripción Costo sin IGV Tasa Dep. Dep. Anual Dep. Acumulada Libros VS% 5a VS=VM UTAI IR VS
Escritorios Secretaria 1.50*80 67.23 0% 0 0 67.23 15% 10.08 -57.14 -17.14 27.23
Escritorio Profesor 1.00*60 con silla 201.68 0% 0 0 201.68 15% 30.25 -171.43 -51.43 81.68
Tachos de Basura 16.82 0% 0 0 16.82 5% 0.84 -15.98 -4.79 5.64
Archivador 45.62 0% 0 0 45.62 15% 6.84 -38.78 -11.63 18.48
Armarios 69.63 0% 0 0 69.63 15% 10.44 -59.18 -17.76 28.20
Pizarras Acrílicas 33.61 0% 0 0 33.61 20% 6.72 -26.89 -8.07 14.79
Computadora Pentium IV con Impresora EPSON 1008.40 25% 252.10 1008.40 0.00 3% 30.25 30.25 9.08 21.18
Sillas 129.65 0% 0 0 129.65 20% 25.93 -103.72 -31.12 57.05
Aparatos telefónico 16.81 0% 0 0 16.81 20% 3.36 -13.45 -4.03 7.39
Carpetas largas (4 alumnos) 7491.00 20% 1498.20 7491.00 0.00 20% 1498.20 1498.20 449.46 1048.74
Remodelación del local (Obras Civiles) 4986.00 3% 149.58 747.90 4238.10 20% 997.20 -3240.90 -972.27 1969.47
Imprevistos 2813.29 3% 84.40 421.99 2391.30 20% 562.66 -1828.64 -548.59 1111.25
Total 16879.74 1984.28 9669.29 7210.45 1.88 3182.79 -4027.66 -1208.30 4391.09
Fuente: Trabajo de campo
Elaboración Propia
100
Berkeley S.A.C.
8.4. Costos y gastos
8.4.1. Egresos desembolsables
8.4.1.1. Costos de insumos directos
Los insumos necesarios para el dictado de las clases son las guías de
clases (manuales que comprende la parte teórica y practica de los cursos), los
exámenes (simulacros), y las guías para las asesorías. El siguiente cuadro
resume los costos de insumos:
Cuadro Nº 8.10
Costo Anual Insumos
(En USD)
Costo con
Año Costo sin IGV IGV IGV
2005 4011.29 762.14 4773.43
2006 4136.68 785.97 4922.65
2007 4272.84 811.84 5084.67
2008 4389.94 834.09 5224.03
2009 4526.10 859.96 5386.06
Total 21336.84 4054.00 25390.84
Fuente: Propia
Elaboración: Propia
Estos costos son obtenidos dependiendo tanto de la cantidad de exámenes
como del número de estudiantes por ciclo. Ver Anexo 11.
8.4.1.2. Costos de mano de obra directa
El costo de la mano de obra directa incluye el pago de los profesores que
dictarán las clases. Este pago será mensual y estará relacionado al total de las
horas de clases dictadas por cada uno de estos en cada ciclo(Ver Anexo 12).
Cabe señalar que el costo por hora dictada es de S/ 10.00 nuevos soles o US$
3.00 dólares.
Cuadro Nº 8.11
Costo de Mano de Obra Directa
(En USD)
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8.4.1.3 Costos indirectos de fabricación
Los costos indirectos de fabricación están compuesto por el pago a los
coordinadores de las aulas, los materiales indirectos, la depreciación de las
carpetas de las aulas y el 70% del gastos por suministros (Ver Anexo 13). El
siguiente cuadro resume el gasto en CIF:
Cuadro Nº 8.12
Costos Indirectos de Fabricación
(En USD)
CIF Bruto 2005 2006 2007 2008 2009
Materiales Indirectos de Fabricación 88.48 88.48 88.48 88.48 88.48
Mano de Obra Indirecta 2057.14 2057.14 2057.14 2057.14 2057.14
Depreciación Activos Aulas 1498.20 1498.20 1498.20 1498.20 1498.20
Suministros 746.22 746.22 746.22 746.22 746,.2
Totales 4390.04 4390.04 4390.04 4390.04 4390.04
CIF Neto (Sin Depreciación) 2891.84 2891.84 2891.84 2891.84 2891.84
IGV 158.59 158.59 158.59 158.59 158.59
CIF Neto con IGV (Sin Dep.) 3050.43 3050.43 3050.43 3050.43 3050.43
Fuente: Trabajo de campo
Elaboración Propia
8.4.1.4. Gastos de administración
Los gastos de administración comprenden los pagos de sueldos del
personal en planillas tales como el gerente general, secretaria, el personal de
limpieza y seguridad y el pago de honorarios del asesor contable. Además,
está incluido el gasto por artículos de limpieza, el alquiler del local, los artículos
de oficina (utensilios) y el 30% de los gastos de suministros. Los siguientes
cuadros detallan lo explicado anteriormente:
Cuadro Nº 8.13
Gastos Administrativos
(En USD)
Descripción 2005 2006 2007 2008 2009
Artículos de Limpieza 182.91 182.91 182.91 182.91 182.91
Alquiler del Local 9600.00 9600.00 9600.00 9600.00 9600.00
Suministros 319.81 319.81 319.81 319.81 319.81
Artículos de Oficina 86.36 86.36 86.36 86.36 86.36
Personal Administrativo 14555.83 14555.83 14555.83 14555.83 14555.83
Depreciación Act. Oficinas 252.10 252.10 252.10 252.10 0.00
Total 24997.01 24997.01 24997.01 24997.01 24744.91
Gasto Administrativo Neto sin IGV 24744.91 24744.91 24744.91 24744.91 24744.91
IGV 111.92 111.92 111.92 111.92 111.92
Gasto Administrativo Neto con IGV 24856.83 24856.83 24856.83 24856.83 24856.83
Fuente: Trabajo de campo
Elaboración Propia
102
Berkeley S.A.C.
Cuadro Nº 8.14
Gasto en Marketing
(En USD)
Costo
Nombre Cantidad Unitario 2005 2006 2007 2008 2009
sin IGV
Folletos Publicitarios 24 Millares 28.81 691.48 691.48 691.48 691.48 691.48
Repartidores 2 36.01 432.17 432.17 432.17 432.17 432.17
Cartel Gigante 1 504.20 504.20 504.20 504.20 504.20 504.20
Polos Publicitarios 100 1.20 120.05 120.05 120.05 120.05 120.05
Gasto Total sin IGV - - 1747.90 1747.90 1747.90 1747.90 1747.90
IGV - - 249.99 249.99 249.99 249.99 236.30
Gasto Total con IGV - - 1997.89 1997.89 1997.89 1997.89 1984.20
Fuente: Trabajo de campo
Elaboración Propia
Cuadro N° 8.15
Costo Unitario por Servicio
(En USD)
Descripción 2005 2006 2007 2008 2009
Insumos Directos 4011.29 4136.68 4272.84 4389.94 4526.10
Mano de Obra Directa 23571.43 23571.43 23571.43 23571.43 23571.43
Costo Indirecto Fabricación 2891.84 2891.84 2891.84 2891.84 2891.84
Costo Total 30474.55 30599.94 30736.10 30853.21 30989.36
Servicios Prestados (Número de Matrículas) 609.00 625.00 646.00 663.00 684.00
Costo Unitario de Producción 50.04 48.96 47.58 46.54 45.31
Costo de Ventas 30474.55 30599.94 30736.10 30853.21 30989.36
Fuente: Trabajo de campo
Elaboración Propia
103
Berkeley S.A.C.
Cuadro Nº 8.17
Amortización de Intangibles
(En USD)
Descripción Gasto con IGV IGV Gasto sin IGV
Total 2770,35 234,76 2535,59
Fuente: Trabajo de campo
Elaboración Propia
104
Berkeley S.A.C.
del servicio como los insumos directos, mano de obra y los costos indirectos.
Además contamos con otros egresos como los gastos operativos
(administración y marketing), depreciación, amortización intangible y los gastos
financieros (interés pagado al banco) que se han determinado anteriormente.
Estas premisas servirán para evaluar y interpretar mejor el estado de
ganancias y pérdidas.
8.5.2 Estado de Ganancias y Pérdidas Proyectado
Dada lo expuesto anteriormente, se puede notar que las ventas tienen un
crecimiento del 2.07% en promedio cada año. Como se puede observar el
costo de ventas representa en promedio el 42.5% de las ventas anuales. Este
porcentaje se explica básicamente por los costos de mano de obra directa.
Por otro lado, los gastos operativos, que incluyen gastos administrativos y
de marketing, representan en promedio un 40.7% de las ventas esto se explica
básicamente por los gastos de personal administrativo y por el hecho de la
mayoría de estos reciben los beneficios de estar en planilla.
Tanto la depreciación como la amortización de intangibles representan una
ínfima parte de las ventas y no se considerara como factor critico para las
utilidades operativas.
Si vemos los gastos financieros, que incluyen el pago del interés generado,
estos tampoco representan una amenaza a las utilidades operativas. En
general, la utilidad neta es baja durante el periodo de análisis debido
principalmente al costo de insumos, el costo de mano de obra directa y los
gastos administrativos.
105
Berkeley S.A.C.
Cuadro Nº 8.18
Estado de Ganancias y Pérdidas
(En USD)
Estado de Ganancias y Perdidas Proyectado (en USD)
Años 2005 % 2006 % 2007 % 2008 % 2009 %
Ventas 69071 100% 70820 100% 73141 100% 75169 100% 77490 100%
Costo de Ventas 30475 44% 30600 43% 30736 42% 30853 41% 30989 40%
Insumos Directos 4011 6% 4137 6% 4273 6% 4390 6% 4526 6%
Mano de Obra 23571 34% 23571 33% 23571 32% 23571 31% 23571 30%
Costo Indirecto 2892 4% 2892 4% 2892 4% 2892 4% 2892 4%
Utilidad Bruta 38597 56% 40220 57% 42405 58% 44315 59% 46501 60%
Gastos Administrativos 24745 36% 24745 36% 24745 36% 24745 36% 24745 36%
Gastos Marketing 1748 3% 1748 2% 1748 2% 1748 2% 1748 2%
Depreciación 1984 3% 1984 3% 1984 3% 1984 3% 1732 2%
Amortización intangibles 2536 4% 169 0% 169 0% 169 0% 169 0%
Provisión de Intereses Pre Operativos 593 1%
Utilidad antes de Intereses e
Impuestos 6991 10% 11574 16% 13759 19% 15669 21% 18107 23%
106
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Cuadro Nº 8.19
Flujo de Caja Operativo
( En USD)
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108
Berkeley S.A.C.
Cuadro Nº 8.23
Flujo Financiero
(En USD)
Descripción 2004 2005 2006 2007 2008 2009
Flujo Económico -30127 8511 8734 10241 11553 28113
Flujo del Servicio de Deuda 16679 -4149 -4264 -4397 -4549 -4724
FLUJO FINANCIERO -13448 4362 4470 5844 7003 23389
Fuente: Trabajo de campo
Elaboración Propia
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Berkeley S.A.C.
110
Berkeley S.A.C.
Cuadro Nº 8.24
Flujo del Proyecto Mensual 2005
( En USD)
INGRESOS 2004 Ene-05 Feb-05 Mar-05 Abr-05 May-05 Jun-05 Jul-05 Ago-05 Sep-05 Oct-05 Nov-05 Dic-05
SALDO ANTERIOR 0 8077 18906 14201 10271 12665 15058 15761 16335 17466 17319 17173 16452
Ventas 15660 0 0 8029 8029 6957 5707 6371 5034 5034 4460 3790
Prestamo 16679
Aporte 16121
VS IFT
Rec KW
Rec Deposito de Garantía
Total 32800 15660 0 0 8029 8029 6957 5707 6371 5034 5034 4460 3790
EGRESOS 2004 Ene-05 Feb-05 Mar-05 Abr-05 May-05 Jun-05 Jul-05 Ago-05 Sep-05 Oct-05 Nov-05 Dic-05
Materiales 392 392 392 412 412 412 412 327 327 327 327 327
Mano de Obra 1669 1669 834 2452 2452 2452 1950 2083 2083 2083 2083 1765
CIF 241 241 241 241 241 241 241 241 241 241 241 241
G. Administrativo 1907 1907 1907 1907 1907 2527 1907 1907 1907 1907 1907 3147
G. Marketing 94 94 154 94 94 94 94 154 94 94 94 94
Servicio de Deuda 402 402 402 402 402 402 402 402 402 402 402 402
Imp. Renta 128 128 128 128 128 128 128 128 128 128
Inversión Fija Tangible 19552
Inversión Fija Intangible 2770
Deposito de Garantía 2400
Total 24722 4832 4704 3930 5635 5635 6255 5133 5241 5181 5181 5181 6103
SALDO FINAL 8077 10828 -4704 -3930 2394 2394 702 574 1131 -147 -147 -721 -2313
SALDO ACUMULADO 8077 18906 14201 10271 12665 15058 15761 16335 17466 17319 17173 16452 14138
Fuente: Trabajo de campo
Elaboración Propia
111
Berkeley S.A.C.
Cuadro Nº 8.25
Flujo del Proyecto por Años
( En USD)
INGRESOS 2006 2007 2008 2009
SALDO ANTERIOR 14077 20359 28117 37131
Ventas 70820 73141 75169 77490
Préstamo
Aporte
VS IFT 4391
Rec KW 8127
Rec Deposito de Garantía 2400
Total 70820 73141 75169 92408
EGRESOS 2006 2007 2008 2009
Materiales 4137 4273 4390 4526
Mano de Obra 23571 23571 23571 23571
CIF 2892 2892 2892 2892
G. Administrativo 24745 24745 24745 24745
G. Marketing 1748 1748 1748 1748
Servicio de Deuda 4829 4829 4829 4829
Imp. Renta 2617 3326 3979 4795
Inversión Fija Tangible
Inversión Fija Intangible
Deposito de Garantía
Total 64538 65384 66154 67106
SALDO FINAL 6282 7758 9015 25302
SALDO ACUMULADO 20359 28117 37131 62434
Fuente:Propia
Elaboración
Propia
112
Berkeley
113
Berkeley
WACC = 16.5%
114
Berkeley
Cuadro N° 9.1
Flujo Económico
(En USD)
2004 2005 2006 2007 2008 2009
Flujo Operativo 10821 12421 14580 16468 18627
Flujo Capital -30127 -213 -215 -212 -215 14918
Imp. Renta sin Financiamiento -2097 -3472 -4128 -4701 -5432
FLUJO ECONOMICO -30127 8511 8734 10241 11553 28113
Elaboración Propia
Fuente Propia
Cuadro N° 9.2
Flujo Financiero
(En USD)
Descripción 2004 2005 2006 2007 2008 2009
-
Flujo Económico 30127 8511 8734 10241 11553 28113
Flujo del Servicio de Deuda 16679 -4149 -4264 -4397 -4549 -4724
-
FLUJO FINANCIERO 13448 4362 4470 5844 7003 23389
Fuente: Propia
Elaboración Propia
115
Berkeley
116
Berkeley
Cuadro N° 9.4
Análisis Beneficio Costo
(USD)
Descripción 2004 2005 2006 2007 2008 2009
Ventas 0 69071 70820 73141 75169 77490
Préstamo 16679 0 0 0 0 0
Aporte 16121 0 0 0 0 0
VS IFT 0 0 0 0 0 4391
Rec KW 0 0 0 0 0 8127
Rec Deposito de Garantía 0 0 0 0 0 2400
Total 32800 69071 70820 73141 75169 92408
VNA INGRESOS 204,074
Materiales 0 4011 4137 4273 4390 4526
Mano de Obra 0 23571 23571 23571 23571 23571
CIF 0 2892 2892 2892 2892 2892
G. Administrativo 0 24745 24745 24745 24745 24745
G. Marketing 0 1748 1748 1748 1748 1748
Servicio de Deuda 0 4829 4829 4829 4829 4829
Imp. Renta 0 1275 2617 3326 3979 4795
Inversión Fija Tangible 19552 0 0 0 0 0
Inversión Fija Intangible 2770
Deposito de Garantía 2400
Total 24722 63072 64538 65384 66154 67106
VNA EGRESOS 175,011
Análisis Beneficio / costo 1.17
Fuente propia
Elaboración propia
9.2.3 Análisis del Punto de equilibrio.
Este técnica analítica que se utilizada para estudiar la relación que existe entre
los costos fijos, los cotos variables, los volúmenes de ventas y las utilidades
Para la obtención del punto de equilibrio se tuvo que obtener el estado de
resultados por tipo de servicio (tipo de ciclo de la academia) ya que este sería el
análisis de una empresa multiproducto. Para el costo variable no hubo problemas
sin embargo para el costo fijo de cada ciclo se tuvo que repartir el costo fijo total
en relación a los ingresos obtenidos.
117
Berkeley
Cuadro N° 9.5
Estado de Resultados por Tipo de Ciclo 2005
( En USD)
Ciclo
Descripcion Ciclo Verano Regular I Ciclo Regular II Ciclo Anual
Ventas 15660 10893 7753 34766
Costo Variable 5346 4142 3292 14824
Materia Prima 1175 628 435 1796
Mano de Obra 4171 3514 2857 13029
Costo Indirecto Neto 0 0 0 0
Gastos de Adm y Vta 0 0 0 0
Margen de contribución 10314 6751 4461 19942
Costo Fijo 7687 5347 3806 17066
Materia Prima 20 14 10 45
Mano de Obra 466 324 231 1035
Costo Indirecto Neto 509 354 252 1130
Gastos de Adm y Vta 6064 4218 3002 13462
Amortización 628 437 311 1394
Utilidad antes de Impuestos y
Intereses 2627 1404 655 2876
Gastos Financieros 514 358 254 1141
Utilidad despues de Impuestos y
Intereses 2113 1046 401 1735
Impuesto a la Renta (30%) 634 314 120 520
Utilidad Neta 1479 732 281 1214
Fuente: Propia
Elaboración :Propia
La formula utilizada para la obtención de la cantidad de servicios de equilibrio
es la siguiente:
Costosfijo stotales
Puntodeequilibrio =
(Pr eciounitario − Costos var iableunitario )
118
Berkeley
Cuadro N° 9.6
Punto de Equilibrio
(en N° de Matriculas de personas y en USD)
Descripcion Ciclo Verano Ciclo Regular I Ciclo Regular II Ciclo Anual
Ventas 15660 10893 7753 34766
Costo Variable 5346 4142 3292 14824
Costo Fijo 7687 5347 3806 17066
Margen de
Contribución Unitario 40 54 67 128
Punto de Equilibrio
(En Matriculas) 195 99 57 134
Punto de Equilibrio
(En USD) 11672 9901 7349 34329
Fuente: Propia
Elaboración :Propia
119
Berkeley
VARIABLES DE
ENTRADA VARIABLES DE SALIDA
VARIABLE VAR. VARIABLE RESULTADO
VAN ECONOMICO USD-1222
VAN FINANCIERO USD-1010
PRECIOS -6.5% TIR ECONOMICO 15%
TIR FINANCIERO 19%
FLUJO OPERATIVO 2004 - 2009 6332 7817 9826 11582 13591
Fuente : Propia
Elaboración Propia
120
Berkeley
Cuadro N° 9.9
Análisis de Unidimensional
Variable Costo Mensual de Alquiler del Local
121
Berkeley
Cuadro N° 9.10
Análisis de Unidimensional
Variable Costo Mano de Obra Directa
VARIABLES DE ENTRADA VARIABLES DE SALIDA
VARIABLE VAR. VARIABLE RESULTADO
VAN ECONOMICO USD-1144
VAN FINANCIERO USD-1082
MANO DE OBRA DIRECTA 19% TIR ECONOMICO 15%
TIR FINANCIERO 19%
FLUJO OPERATIVO 2004 - 2009 6343 7942 10102 11989 14149
Fuente : Propia
Elaboración Propia
Cabe destacar que los escenarios propuestos para que el VANF y VANE
sean menores que cero son muy probables (especialmente el del costo de la
mano de obra directa) por lo cual, a nuestra opinión, el proyecto es muy sensible
económica y financieramente dados los supuestos anteriores.
Cuadro N° 9.11
Análisis Multidimensional
Variable Precio y Mano de Obra Directa
122
Berkeley
123
Berkeley
X CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
124
Berkeley
Bibliografía
4) www.inei.gob.pe
5) www.minedu.gob.pe
6) www.bcrp.gob.pe
125
Anexo 1
Guía de Indagación
I.- Introducción
II.- CALENTAMIENTO
1
2.- ¿Cuánto tiempo en promedio estudian para un examen?
Resumen
Resumen
HABITOS DE COMPORTAMIENTO
Resumen de lo obtenido
LA COMPETENCIA Y FIDELIDAD
2
- ¿Cuáles son las características más importantes que considerarían al
escoger una academia preuniversitaria?
Resumen de lo obtenido
Resumen de lo obtenido
Terminación de enunciados
3
- A mis mes gustaría que la academia me brinde los
siguientes servicios.................(menciones mas de 3)
- Me gusta el nombre de ......................para la nueva
academia
- En la nueva academia de San Juan de Lurigancho
yo...............estudiare porque.............
Resumen de lo obtenido
IV. CIERRE
4
Anexo 2
Filtro
5
DATOS DE CONTROL 3. US$ 351 a 450 __
Nombre:__________________ 4. US$ 451 a 550 __
_________________________ 5. US$ 551 a más __
Dirección :
_________________________
_________________________
Teléfono :_________________
Edad :
1. 16 a 18 ___
2. 19 a 20 ___
3. 21 a más ___
Estado Civil :
_________________________
Nivel de instrucción:
_________________________
Ocupación: _______________
Centro de Trabajo:
_________________________
Tiene Auto(s) :
1) Si __ 2) No __
6
Anexo 3
Desgrabaciones
7
Participante: Bueno, en los exámenes escolares repasar diario más o menos
para que al último no se me junten todo, para poder mas facilitar
Participante: No se, creo que dos o tres horas
Participante: Igual que Sayuri eh ¡
Gianina: Y tu Nubia
Participante: Evelin
Gianina: Evelin
Gianina: Y Juli tu
8
Gianina: Que cursos son los más difíciles y por que
Participante De ciencias
Gianina Y tú
Gianina Y Evelin
Gianina Y Juli
9
Gianina Que opinión tienen acerca de las universidades San Marcos y Villareal
han escuchado hablar de ellas
10
Participante Para recordar también pues no todo lo que nos han enseñado y
como dice Sayuri no tener errores
Participante Si porque no creo que solo basta con lo que te enseñan en el
colegio hay cursos o temas que no te logran enseñar y en la academia si lo
hacen
Participante Para recordar también todo lo aprendido en la primaria en la
secundaria
Participante Para recordar también pues no todo lo que nos han enseñado y
como dice Sayuri no tener errores
Gianina Muy bien cuales son las ventajas y desventajas de este tipo de
preparación que ustedes han escogido
Y la ventaja
11
Participante No he escuchado hablar
Participante La Aduni
Participante La Aduni, la Pitágoras, la Trilce , la Cesar Vallejo
Participante la Pitágoras, Trilce
Participante La Pitágoras,
Gianina Que academias preuniversitarias consideras mas importantes
Participante La Pitágoras
Participante No se yo
Participante La Pitágoras , la Aduni
Participante Me han informado que en ciencias la mejor según en ciencias y
en números es la Cesar Vallejo y en letras creo es La Pitágoras o la Aduni
Participante No se yo
Participante No se entiende
-
Participante Los profesores que tengan una buena preparación y también las
instalaciones que sean cómodas y modernas
Participante El orden, la limpieza la enseñanza
Participante El orden no el aprendizaje los profesores mas que nada que te
enseñen no que te orienten
Participante En primer lugar la enseñanza no la comodidad que tienen las
aulas
Participante la enseñanza no? la comodidad que tienen las aulas
Participante la enseñanza eh?
-
Gianina Bueno yo ahora les voy a presentar el proyecto se piensa aperturar
una nueva academia preuniversitaria en San Juan de Lurigancho especializado
en el ingreso a la universidad UNMSM y Federico Villareal que les parece la
idea
12
Participante Que es muy buena porque esta cerca de nuestros hogares nos da
la facilidad de llegar en menos tiempo y que este mas cerca no a nuestras
viviendas
Participante Esta bien no como casi la mayoría vive mas cerca puede ahí no
mas estudiar
Participante Seria muy bien no porque ya llegarían mas temprano a la
universidad y ayudaría también a los medios económicos
Participante Claro esta bien no esta mas cerca de nuestras casas y nos
quedaría mas tiempo para hacer otras cosas
Participante Esta bien no como casi la mayoría vive mas cerca puede ahí no
mas estudiar
Participante Que es muy buena porque esta cerca de nuestros hogares
Participante Pienso postular afines de este año y creo que seria suficiente tres
meses
Participante seis meses
13
Gianina Yo prefiero estudiar en la academia en un horario de
Gianina Ahora ustedes chicos la nueva academia estaría ubicada en que parte
de SJL
Participante Av.Wiese
Participante Av.Wiese
14
Participante No se
Participante Los próceres no? frente a Metro
Participante En la tarde de 4 a 6
Participante En la mañana de 8 a2
Participante de 8 a 2
Participante en la tarde creo de 3 a 7 como en la Trilce no?
Participante La limpieza
Participante la enseñanza que nos da los profesores
Participante becas
Participante seminarios
15
Gianina Que nombre escogerían para la nueva academia
Participante Pitágoras..Risas no se
Participante no se algún autor famoso
Participante alguien peruano
Participante No sé, el nombre de algún autor
Gianina Bueno gracias chicos ¡ bueno muchas gracias a ustedes y hasta luego
muchas gracias por su tiempo.
16
Anexo 4
-El 85.97% de los encuestados mostraron gran interés por continuar sus
estudios superiores postulando a alguna universidad. Mientras que existe un
porcentaje del 14.03% de entrevistados que no piensa postular a ninguna
universidad.
GRAFICO 1
14,03%
85,97%
Si No
17
GRAFICO 2
23,87%
76,13%
Si No
GRAFICO 3
Tipos de Preparación
100%
86,90%
90%
80%
70%
60%
50%
40%
30%
20%
10,96%
10% 2,28%
0,00%
0%
Profesor Particular Academia Preparatoria Independiente
-Los motivos por parte de los que prefieren una Preparatoria fueron de Ingreso
directo con un 62.5% contra un 37.5% por el Nivel de enseñanza.
18
GRAFICO 4
Nivel de
enseñanza
37,50%
Ingreso
directo
62,50%
GRAFICO 5
Tiempo
40% Costo
Costo Tiempo
60%
19
GRAFICO 6
45% 42,01%
40%
35% 31,05%
30%
24,20%
25%
20%
15%
10%
5% 2,74%
0%
Medir Evaluación Nivel de Precio
competitividad permanente enseñanza
GRAFICO 7
35% 31,96%
30% 26,94%
25% 21,00%
20% 16,89%
15%
10%
3,20%
5%
0%
Gran cantidad de alumnos Horarios Infraestructura Ubicación Seguridad y Limpieza
por aula
20
-Los encuestados reconocieron como a la Academia Pitágoras como la
academia con mayor prestigio en el mercado obteniendo un apoyo de 22.83%,
seguido por la academia Trilce, la cual obtuvo un 21.92% de reconocimiento
por el mercado potencial. Las academias Cesar Vallejo, Aduni, Apuni y Alfa
recibieron los siguientes respectivos porcentajes: 19.18%,16.89%, 10.96% y
8.22%.
GRAFICO 8
GRAFICO 9
3,20% Precio
17,81% 22,83%
Ubicación
Infraestructura
6,85%
Seguridad
Limpieza
21
primer lugar por referencia de terceros con un 35.16%, volantes con un
19.18%, periódicos 15.07%, revistas 10.96%.
GRAFICO 10
Radios ; 9,13%
Tv; 8,22%
Periódicos; 15,07%
Revistas; 10,96%
Referencia de terceros Tv
Revistas Periódicos
Radios Volantes
Paginas amarrillas Internet
Ot
-Dentro de las preferencias de la ubicación del local, el 52.01% de los
encuestados eligieron Av. Próceres de la Independencia, el 31.05% eligió la
Av. Wiese y el 15.98% eligió Av. Gran Chimú.
GRAFICO 11
Av.Wiese
31,05% Av.Proceres de
la
independencia
Av. Gran 52,97%
Chimú
15,98%
Av.Proceres de la independencia Av. Gran Chimú Av.Wiese
22
además un 6.85 % contesto que necesitaría solo un ciclo anual, otro porcentaje
del 14.16% considera un ciclo regular y el 5.94 % un ciclo verano.
GRAFICO 12
Ciclo verano
5,94%
Ciclo Regular Ciclo verano
Ciclo Verano y 14,16 Ciclo Regular
uno Anual %
45,20% Ciclo Anual
Ciclo Anual
6.85% Ciclo verano y
Ciclo verano y uno Regular
Ciclo Verano y
uno Regular uno Anual
27,85%
-De acuerdo a la elección de los encuestados por el ciclo verano los cuales
fueron 13 jóvenes (5.94%), se les expuso la posibilidad de prepararse de
nuevo al no ingresar en el examen de admisión del mes de Marzo. Un 53.85%
respondió que si volvería a preparar en la academia preuniversitaria y un
46.15% respondió que no.
GRAFICO 13
no
46% si no
si
54%
-A los jóvenes que respondieron si, se les pregunto que ciclo elegirían para
prepararse, el 57.14% respondió ciclo semestral y el 42.86% respondió ciclo
anual.
23
GRAFICO 14
anual
43% semestral
semestral anual
57%
GRAFICO 15
Elección para otro ciclo regular, según los jovenes que eligieron
ciclo semestral y ciclo verano-semestral
24
GRAFICO 16
s./241-270
3,20% s./150-180
s./211-240 16,89% s./150-180
11,87%
s./181-211
s./211-240
s./181-211 s./241-270
68,04%
GRAFICO 17
s./120-140
5,94%
s./60-80
s./101-120 31,96% s./60-80
16,89% s./81-100
s./101-120
s./81-100 s./120-140
45,21%
25
GRAFICO 18
4,11% s./60-80
12,79% 26,94% s./81-100
s./101-120
s./120-140
56,16%
GRAFICO 19
26,03%
Turno Mañana
turno Tarde
73,97%
-En este cuadro podemos observar los atributos adicionales que a los
encuestados les gustarían que las academias preuniversitarias brinden, tales
como Seminarios con 46.12%, Becas con 33.79% y Evaluación permanente
con 20.09% de aceptación respectivamente.
26
GRAFICO 20
46,12%
50%
40% 33,79%
30% 20,09%
20%
10%
0%
Becas Seminarios Evaluación
permanente
GRAFICO 21
14,16%
Berkeley
16,89% 47,03% Cavielery
Kepler
Neuman
21,92%
27
GRAFICO 22
47,03%
28
Anexo 5
REGRESION
Estadísticas de la regresión
Coeficiente de correlación múltiple 0,914890918
Coeficiente de determinación R^2 0,837025391
R^2 ajustado 0,822209518
Error típico 1428,368224
Observaciones 13
ANÁLISIS DE VARIANZA
Grados de libertad Suma de cuadrados Promedio de los cuadrados F Valor crítico de F
Regresión 1 115263481 115263481 56,49517663 1,17589E-05
Residuos 11 22442593,63 2040235,785
Total 12 137706074,7
Coeficientes Error típico Estadístico t Probabilidad Inferior 95% Superior 95% Inferior 95,0%
Intercepción 12697,56375 840,3781672 15,10934511 1,05575E-08 10847,90294 14547,22456 10847,90294
Variable X 1 795,8114285 105,877697 7,516327336 1,17589E-05 562,7760707 1028,846786 562,7760707
29
Anexo 6
ENCUESTA:
1. ¿Usted esta pensando postular a alguna universidad?
a) Sí 85,97%
b) No (Fin de la encuesta) 14,03%
30
6. ¿Cuál es la principal desventaja de este tipo de preparación? (Marcar sólo
uno)
a) Gran cantidad de alumnos por aula 26,94%
b) Horarios 16,89%
c) Infraestructura 31,96%
d) Ubicación 21,00%
e) Seguridad y limpieza 3,20%
· ADUNI 16,89%
· Trilce 21,92%
· Pitágoras 22,83%
· Cesar Vallejo 19,18%
· APUNI 10,96%
· ALFA 8,22%
31
e) Radios 9,13%
f) Volantes 19,18%
g) Paginas amarillas 3,20%
h) Internet 0,00%
i) Otros 0,00%
11. Usted, ¿Cuánto tiempo cree que necesitaría para prepararse? (marcar
sólo una)
1) Un ciclo verano (responda la pg 12) 5,94%
2) Un ciclo regular (responda la pg 13) 14,16%
3) Un ciclo anual (responda la pg 17) 6,85%
4) Un ciclo verano y uno regular ( responda la pregunta13) 27,85%
5) Un ciclo verano y uno anual 45,2%
a) Regular 23,08%
b) Anual 30,77%
c) No me volveria a preparar 46,15%
32
c) Si ………………………………54,84%
d) No……………………………...45,16%
15. ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por un ciclo de verano? (Marcar sólo
uno)
a) S/. 150-180……………….16,89%
b) S/. 181-210………………. 68,04%
c) S/.211-240 ………………..11,87%
d) S/. 241-270 ………………. 3,20%
16 ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por un ciclo regular? (Marcar sólo uno)
a) S/. 60-80…………...31,96%.
b) S/. 81-100………….45,21%
c) S/. 101-120……….. 16,89%
d) S/. 120-140……….. 5,94%
17. ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por un ciclo anual? (Marcar sólo uno)
a) S/. 60-80……………….26,94%
b) S/. 81-100……………..56,16%
c) S/. 101-120……………12,79%
d) S/. 120-140…………….4,11%
33
19. ¿Qué nombre le parece mejor para una academia preuniversitaria?
(Marcar sólo uno)
a) Berkeley……………….47,03%
b) Cavielery………………21,92%
c) Kepler …………………16,89%
d) Neuman………………...14,16%
Datos de Control
1. Nombre y Apellidos:
2. Dirección:
3. Edad:
a) 15-18 años
b) 19-22 años
c) 23-25 años
d) 25 años a más
4. Sexo
a)Femenino b) Masculino
5. Estado Civil
34
6. Tiene:
Si No
a) Lavadora
b) Cocina
c) Televisor
d) Radio
a) US$80 a 120
b) US$121-150
c) US$151-200
d) US$250-300
e) US$300 a mas
35
Anexo 7
• Precios Económicos
• Ubicación Av. Los Próceres de la Independencia
• Infraestructura del Edificio
• Seguridad y Limpieza Permanente
• Horarios Flexibles
36
Anexo 8
Horarios
CICLOVERANO
SALON 1
Hora Lunes Martes Miércoles Jueves Viernes Sábado
RAZONAMIENTO HISTORIA DEL ALGEBRA QUIMICA GEOMETRIA ARITMETICA
08:00-08:50 MATEMATICO PERU
RAZONAMIENTO HISTORIA ALGEBRA QUIMICA GEOMETRIA ARITMETICA
09:00 -09:50 MATEMATICO UNIVERSAL
09:50-10:00 DESCANSO
RAZONAMIENTO LENGUAJE ALGEBRA TRIGONOMETRIA EDUCACION
10:00 -10:50 MATEMATICO CIVICA
RAZONAMIENTO LENGUAJE GEOGRAFIA TRIGONOMETRIA ARITMETICA
11:00 -11:50 VERBAL
11:50 -12:00 DESCANSO EXAMEN
RAZONAMIENTO BIOLOGIA FISICA LITERATURA PSICOLOGIA
12:00 -12:50 VERBAL
RAZONAMIENTO BIOLOGIA FISICA ECONOMIA FILOSOFIA Y
13:00 -13:50 VERBAL LOGICA
14:00-15:00
ALGEBRA RAZONAMIENTO GEOMETRIA RAZONAMIENTO QUIMICA
15:00 -15:50 VERBAL VERBAL
ALGEBRA RAZONAMIENTO GEOMETRIA RAZONAMIENTO FISICA
16:00 -16:50 VERBAL VERBAL
TRIGONOMETRIA RAZONAMIENTO ARITMETICA RAZONAMIENTO
17:00 -17:50 MATEMATICO MATEMATICO
TRIGONOMETRIA RAZONAMIENTO ARITMETICA RAZONAMIENTO
18:00 -18:50 MATEMATICO MATEMATICO
CICLOVERANO
SALON 2
Hora Lunes Martes Miércoles Jueves Viernes Sábado
HISTORIA DEL RAZONAMIENTO QUIMICA GEOMETRIA ALGEBRA FISICA
08:00-08:50 PERU MATEMATICO
HISTORIA RAZONAMIENTO QUIMICA GEOMETRIA ALGEBRA FISICA
09:00 -09:50 UNIVERSAL MATEMATICO
09:50-10:00 DESCANSO
LENGUAJE RAZONAMIENTO TRIGONOMETRIA EDUCACION ALGEBRA
10:00 -10:50 MATEMATICO CIVICA
LENGUAJE RAZONAMIENTO TRIGONOMETRIA ARITMETICA GEOGRAFIA
11:00 -11:50 VERBAL
11:50 -12:00 DESCANSO EXAMEN
BIOLOGIA RAZONAMIENTO LITERATURA PSICOLOGIA ARITMETICA
12:00 -12:50 VERBAL
BIOLOGIA RAZONAMIENTO ECONOMIA FILOSOFIA Y ARITMETICA
13:00 -13:50 VERBAL LOGICA
14:00-15:00
ALGEBRA RAZONAMIENTO GEOMETRIA RAZONAMIENTO QUIMICA
15:00 -15:50 VERBAL VERBAL
ALGEBRA RAZONAMIENTO GEOMETRIA RAZONAMIENTO FISICA
16:00 -16:50 VERBAL VERBAL
TRIGONOMETRIA RAZONAMIENTO ARITMETICA RAZONAMIENTO
17:00 -17:50 MATEMATICO MATEMATICO
TRIGONOMETRIA RAZONAMIENTO ARITMETICA RAZONAMIENTO
18:00 -18:50 MATEMATICO MATEMATICO
37
CICLOVERANO
SALON 3
Hora Lunes Martes Miércoles Jueves Viernes Sábado
QUIMICA GEOMETRIA HISTORIA DEL RAZONAMIENTO ARITMETICA LENGUAJE
08:00-08:50 PERU MATEMATICO
QUIMICA GEOMETRIA HISTORIA RAZONAMIENTO ARITMETICA LENGUAJE
09:00 -09:50 UNIVERSAL MATEMATICO
09:50-10:00 DESCANSO
TRIGONOMETRIA EDUCACION FISICA RAZONAMIENTO GEOGRAFIA
10:00 -10:50 CIVICA MATEMATICO
TRIGONOMETRIA ARITMETICA FISICA RAZONAMIENTO ALGEBRA
11:00 -11:50 VERBAL
11:50 -12:00 DESCANSO
EXAMEN
LITERATURA PSICOLOGIA BIOLOGIA RAZONAMIENTO ALGEBRA
VERBAL
12:00 -12:50
ECONOMIA FILOSOFIA Y BIOLOGIA RAZONAMIENTO ALGEBRA
13:00 -13:50 LOGICA VERBAL
14:00-15:00
ALGEBRA RAZONAMIENTO GEOMETRIA RAZONAMIENTO QUIMICA
15:00 -15:50 VERBAL VERBAL
ALGEBRA RAZONAMIENTO GEOMETRIA RAZONAMIENTO FISICA
16:00 -16:50 VERBAL VERBAL
TRIGONOMETRIA RAZONAMIENTO ARITMETICA RAZONAMIENTO
17:00 -17:50 MATEMATICO MATEMATICO
TRIGONOMETRIA RAZONAMIENTO ARITMETICA RAZONAMIENTO
18:00 -18:50 MATEMATICO MATEMATICO
CICLOVERANO
SALON 4
Hora Lunes Martes Miércoles Jueves Viernes Sábado
RAZONAMIENTO HISTORIA DEL ALGEBRA QUIMICA GEOMETRIA ARITMETICA
08:00-08:50 VERBAL PERU
RAZONAMIENTO HISTORIA ALGEBRA QUIMICA GEOMETRIA ARITMETICA
09:00 -09:50 VERBAL UNIVERSAL
09:50-10:00 DESCANSO
RAZONAMIENTO LENGUAJE ALGEBRA TRIGONOMETRIA EDUCACION
10:00 -10:50 VERBAL CIVICA
RAZONAMIENTO LENGUAJE GEOGRAFIA TRIGONOMETRIA ARITMETICA
11:00 -11:50 MATEMATICO
11:50 -12:00 DESCANSO
RAZONAMIENTO BIOLOGIA FISICA LITERATURA PSICOLOGIA EXAMEN
MATEMATICO
12:00 -12:50
RAZONAMIENTO BIOLOGIA FISICA ECONOMIA FILOSOFIA Y
MATEMATICO LOGICA
13:00 -13:50
14:00-15:00
ALGEBRA RAZONAMIENTO GEOMETRIA RAZONAMIENTO QUIMICA
15:00 -15:50 MATEMATICO MATEMATICO
ALGEBRA RAZONAMIENTO GEOMETRIA RAZONAMIENTO FISICA
16:00 -16:50 MATEMATICO MATEMATICO
TRIGONOMETRIA RAZONAMIENTO ARITMETICA RAZONAMIENTO
17:00 -17:50 VERBAL VERBAL
TRIGONOMETRIA RAZONAMIENTO ARITMETICA RAZONAMIENTO
18:00 -18:50 VERBAL VERBAL
38
CICLOVERANO
SALON 5
Hora Lunes Martes Miércoles Jueves Viernes Sábado
HISTORIA DEL RAZONAMIENTO QUIMICA GEOMETRIA ALGEBRA FISICA
08:00-08:50 PERU VERBAL
HISTORIA RAZONAMIENTO QUIMICA GEOMETRIA ALGEBRA FISICA
09:00 -09:50 UNIVERSAL VERBAL
09:50-10:00 DESCANSO
LENGUAJE RAZONAMIENTO TRIGONOMETRIA EDUCACION ALGEBRA
10:00 -10:50 VERBAL CIVICA
LENGUAJE RAZONAMIENTO TRIGONOMETRIA ARITMETICA GEOGRAFIA
11:00 -11:50 MATEMATICO
11:50 -12:00 DESCANSO EXAMEN
BIOLOGIA RAZONAMIENTO LITERATURA PSICOLOGIA ARITMETICA
12:00 -12:50 MATEMATICO
BIOLOGIA RAZONAMIENTO ECONOMIA FILOSOFIA Y ARITMETICA
13:00 -13:50 MATEMATICO LOGICA
14:00-15:00
ALGEBRA RAZONAMIENTO GEOMETRIA RAZONAMIENTO QUIMICA
15:00 -15:50 MATEMATICO MATEMATICO
ALGEBRA RAZONAMIENTO GEOMETRIA RAZONAMIENTO FISICA
16:00 -16:50 MATEMATICO MATEMATICO
TRIGONOMETRIA RAZONAMIENTO ARITMETICA RAZONAMIENTO
17:00 -17:50 VERBAL VERBAL
TRIGONOMETRIA RAZONAMIENTO ARITMETICA RAZONAMIENTO
18:00 -18:50 VERBAL VERBAL
CICLO REGULAR
SALON 1
Hora Lunes Martes Miércoles Jueves Viernes Sábado
RAZONAMIENTO HISTORIA DEL ALGEBRA QUIMICA GEOMETRIA ARITMETICA
08:00-08:50 MATEMATICO PERU
RAZONAMIENTO HISTORIA ALGEBRA QUIMICA GEOMETRIA ARITMETICA
09:00 -09:50 MATEMATICO UNIVERSAL
09:50-10:00 DESCANSO
RAZONAMIENTO LENGUAJE ALGEBRA TRIGONOMETRIA EDUCACION
10:00 -10:50 MATEMATICO CIVICA
RAZONAMIENTO LENGUAJE GEOGRAFIA TRIGONOMETRIA ARITMETICA
11:00 -11:50 VERBAL
11:50 -12:00 DESCANSO EXAMEN
RAZONAMIENTO BIOLOGIA FISICA LITERATURA PSICOLOGIA
12:00 -12:50 VERBAL
RAZONAMIENTO BIOLOGIA FISICA ECONOMIA FILOSOFIA Y
13:00 -13:50 VERBAL LOGICA
DESCANSO
14:00-15:00
ALGEBRA RAZONAMIENTO GEOMETRIA RAZONAMIENTO QUIMICA
15:00 -15:50 VERBAL VERBAL
ALGEBRA RAZONAMIENTO GEOMETRIA RAZONAMIENTO FISICA
16:00 -16:50 VERBAL VERBAL
TRIGONOMETRIA RAZONAMIENTO ARITMETICA RAZONAMIENTO
17:00 -17:50 MATEMATICO MATEMATICO
TRIGONOMETRIA RAZONAMIENTO ARITMETICA RAZONAMIENTO
18:00 -18:50 MATEMATICO MATEMATICO
39
CICLO REGULAR
SALON 2
Hora Lunes Martes Miércoles Jueves Viernes Sábado
HISTORIA DEL RAZONAMIENTO QUIMICA GEOMETRIA ALGEBRA FISICA
08:00-08:50 PERU MATEMATICO
HISTORIA RAZONAMIENTO QUIMICA GEOMETRIA ALGEBRA FISICA
09:00 -09:50 UNIVERSAL MATEMATICO
09:50-10:00 DESCANSO
LENGUAJE RAZONAMIENTO TRIGONOMETRIA EDUCACION ALGEBRA
10:00 -10:50 MATEMATICO CIVICA
LENGUAJE RAZONAMIENTO TRIGONOMETRIA ARITMETICA GEOGRAFIA
11:00 -11:50 VERBAL
11:50 -12:00 DESCANSO EXAMEN
BIOLOGIA RAZONAMIENTO LITERATURA PSICOLOGIA ARITMETICA
12:00 -12:50 VERBAL
BIOLOGIA RAZONAMIENTO ECONOMIA FILOSOFIA Y ARITMETICA
13:00 -13:50 VERBAL LOGICA
14:00-15:00
ALGEBRA RAZONAMIENTO GEOMETRIA RAZONAMIENTO QUIMICA
15:00 -15:50 VERBAL VERBAL
ALGEBRA RAZONAMIENTO GEOMETRIA RAZONAMIENTO FISICA
16:00 -16:50 VERBAL VERBAL
TRIGONOMETRIA RAZONAMIENTO ARITMETICA RAZONAMIENTO
17:00 -17:50 MATEMATICO MATEMATICO
TRIGONOMETRIA RAZONAMIENTO ARITMETICA RAZONAMIENTO
18:00 -18:50 MATEMATICO MATEMATICO
CICLO REGULAR
SALON 3
Hora Lunes Martes Miércoles Jueves Viernes Sábado
QUIMICA GEOMETRIA HISTORIA DEL RAZONAMIENTO ARITMETICA LENGUAJE
08:00-08:50 PERU MATEMATICO
QUIMICA GEOMETRIA HISTORIA RAZONAMIENTO ARITMETICA LENGUAJE
09:00 -09:50 UNIVERSAL MATEMATICO
09:50-10:00 DESCANSO
TRIGONOMETRIA EDUCACION FISICA RAZONAMIENTO GEOGRAFIA
10:00 -10:50 CIVICA MATEMATICO
TRIGONOMETRIA ARITMETICA FISICA RAZONAMIENTO ALGEBRA
11:00 -11:50 VERBAL
11:50 -12:00 DESCANSO
EXAMEN
LITERATURA PSICOLOGIA BIOLOGIA RAZONAMIENTO ALGEBRA
VERBAL
12:00 -12:50
ECONOMIA FILOSOFIA Y BIOLOGIA RAZONAMIENTO ALGEBRA
13:00 -13:50 LOGICA VERBAL
14:00-15:00
ALGEBRA RAZONAMIENTO GEOMETRIA RAZONAMIENTO QUIMICA
15:00 -15:50 VERBAL VERBAL
ALGEBRA RAZONAMIENTO GEOMETRIA RAZONAMIENTO FISICA
16:00 -16:50 VERBAL VERBAL
TRIGONOMETRIA RAZONAMIENTO ARITMETICA RAZONAMIENTO
17:00 -17:50 MATEMATICO MATEMATICO
TRIGONOMETRIA RAZONAMIENTO ARITMETICA RAZONAMIENTO
18:00 -18:50 MATEMATICO MATEMATICO
40
CICLO ANUAL
SALON 1
Hora Lunes Martes Miércoles Jueves Viernes Sábado
RAZONAMIENTO HISTORIA DEL ALGEBRA QUIMICA GEOMETRIA ARITMETICA
08:00-08:50 VERBAL PERU
RAZONAMIENTO HISTORIA ALGEBRA QUIMICA GEOMETRIA ARITMETICA
09:00 -09:50 VERBAL UNIVERSAL
09:50-10:00 DESCANSO
RAZONAMIENTO LENGUAJE ALGEBRA TRIGONOMETRIA EDUCACION
10:00 -10:50 VERBAL CIVICA
RAZONAMIENTO LENGUAJE GEOGRAFIA TRIGONOMETRIA ARITMETICA
11:00 -11:50 MATEMATICO
11:50 -12:00 DESCANSO
RAZONAMIENTO BIOLOGIA FISICA LITERATURA PSICOLOGIA EXAMEN
MATEMATICO
12:00 -12:50
RAZONAMIENTO BIOLOGIA FISICA ECONOMIA FILOSOFIA Y
MATEMATICO LOGICA
13:00 -13:50
14:00-15:00
ALGEBRA RAZONAMIENTO GEOMETRIA RAZONAMIENTO QUIMICA
15:00 -15:50 MATEMATICO MATEMATICO
ALGEBRA RAZONAMIENTO GEOMETRIA RAZONAMIENTO FISICA
16:00 -16:50 MATEMATICO MATEMATICO
TRIGONOMETRIA RAZONAMIENTO ARITMETICA RAZONAMIENTO
17:00 -17:50 VERBAL VERBAL
TRIGONOMETRIA RAZONAMIENTO ARITMETICA RAZONAMIENTO
18:00 -18:50 VERBAL VERBAL
CICLO ANUAL
SALON 2
Hora Lunes Martes Miércoles Jueves Viernes Sábado
HISTORIA DEL RAZONAMIENTO QUIMICA GEOMETRIA ALGEBRA FISICA
08:00-08:50 PERU VERBAL
HISTORIA RAZONAMIENTO QUIMICA GEOMETRIA ALGEBRA FISICA
09:00 -09:50 UNIVERSAL VERBAL
09:50-10:00 DESCANSO
LENGUAJE RAZONAMIENTO TRIGONOMETRIA EDUCACION ALGEBRA
10:00 -10:50 VERBAL CIVICA
LENGUAJE RAZONAMIENTO TRIGONOMETRIA ARITMETICA GEOGRAFIA
11:00 -11:50 MATEMATICO
11:50 -12:00 DESCANSO EXAMEN
BIOLOGIA RAZONAMIENTO LITERATURA PSICOLOGIA ARITMETICA
12:00 -12:50 MATEMATICO
BIOLOGIA RAZONAMIENTO ECONOMIA FILOSOFIA Y ARITMETICA
13:00 -13:50 MATEMATICO LOGICA
14:00-15:00
ALGEBRA RAZONAMIENTO GEOMETRIA RAZONAMIENTO QUIMICA
15:00 -15:50 MATEMATICO MATEMATICO
ALGEBRA RAZONAMIENTO GEOMETRIA RAZONAMIENTO FISICA
16:00 -16:50 MATEMATICO MATEMATICO
TRIGONOMETRIA RAZONAMIENTO ARITMETICA RAZONAMIENTO
17:00 -17:50 VERBAL VERBAL
TRIGONOMETRIA RAZONAMIENTO ARITMETICA RAZONAMIENTO
18:00 -18:50 VERBAL VERBAL
41
CICLO ANUAL
SALON 3
Hora Lunes Martes Miércoles Jueves Viernes Sábado
QUIMICA GEOMETRIA HISTORIA DEL RAZONAMIENTO ARITMETICA LENGUAJE
08:00-08:50 PERU VERBAL
QUIMICA GEOMETRIA HISTORIA RAZONAMIENTO ARITMETICA LENGUAJE
09:00 -09:50 UNIVERSAL VERBAL
09:50-10:00 DESCANSO
TRIGONOMETRIA EDUCACION FISICA RAZONAMIENTO GEOGRAFIA
10:00 -10:50 CIVICA VERBAL
TRIGONOMETRIA ARITMETICA FISICA RAZONAMIENTO ALGEBRA
11:00 -11:50 MATEMATICO
11:50 -12:00 DESCANSO EXAMEN
LITERATURA PSICOLOGIA BIOLOGIA RAZONAMIENTO ALGEBRA
12:00 -12:50 MATEMATICO
ECONOMIA FILOSOFIA Y BIOLOGIA RAZONAMIENTO ALGEBRA
13:00 -13:50 LOGICA VERBAL
14:00-15:00
ALGEBRA RAZONAMIENTO GEOMETRIA RAZONAMIENTO QUIMICA
15:00 -15:50 MATEMATICO MATEMATICO
ALGEBRA RAZONAMIENTO GEOMETRIA RAZONAMIENTO FISICA
16:00 -16:50 MATEMATICO MATEMATICO
TRIGONOMETRIA RAZONAMIENTO ARITMETICA RAZONAMIENTO
17:00 -17:50 VERBAL VERBAL
TRIGONOMETRIA RAZONAMIENTO ARITMETICA RAZONAMIENTO
18:00 -18:50 VERBAL VERBAL
42
Anexo 9
Cronograma de Pago
43
20-abr-07 Viernes 24 $402,41 $140,88 $261,53 $11.764,43
21-may-07 Lunes 25 $402,41 $137,82 $264,59 $11.499,84
20-jun-07 Miércoles 26 $402,41 $134,72 $267,69 $11.232,15
20-jul-07 Viernes 27 $402,41 $131,58 $270,83 $10.961,32
20-ago-07 Lunes 28 $402,41 $128,41 $274,00 $10.687,32
19-sep-07 Miércoles 29 $402,41 $125,20 $277,21 $10.410,11
19-oct-07 Viernes 30 $402,41 $121,95 $280,46 $10.129,65
19-nov-07 Lunes 31 $402,41 $118,67 $283,74 $9.845,91
19-dic-07 Miércoles 32 $402,41 $115,34 $287,07 $9.558,84
18-ene-08 Viernes 33 $402,41 $111,98 $290,43 $9.268,41
18-feb-08 Lunes 34 $402,41 $108,58 $293,83 $8.974,58
19-mar-08 Miércoles 35 $402,41 $105,14 $297,27 $8.677,31
18-abr-08 Viernes 36 $402,41 $101,65 $300,76 $8.376,55
19-may-08 Lunes 37 $402,41 $98,13 $304,28 $8.072,27
18-jun-08 Miércoles 38 $402,41 $94,57 $307,85 $7.764,42
18-jul-08 Viernes 39 $402,41 $90,96 $311,45 $7.452,97
18-ago-08 Lunes 40 $402,41 $87,31 $315,10 $7.137,87
17-sep-08 Miércoles 41 $402,41 $83,62 $318,79 $6.819,08
17-oct-08 Viernes 42 $402,41 $79,88 $322,53 $6.496,55
17-nov-08 Lunes 43 $402,41 $76,11 $326,30 $6.170,25
17-dic-08 Miércoles 44 $402,41 $72,28 $330,13 $5.840,12
16-ene-09 Viernes 45 $402,41 $68,42 $333,99 $5.506,12
16-feb-09 Lunes 46 $402,41 $64,50 $337,91 $5.168,22
18-mar-09 Miércoles 47 $402,41 $60,55 $341,87 $4.826,35
17-abr-09 Viernes 48 $402,41 $56,54 $345,87 $4.480,48
18-may-09 Lunes 49 $402,41 $52,49 $349,92 $4.130,56
17-jun-09 Miércoles 50 $402,41 $48,39 $354,02 $3.776,53
17-jul-09 Viernes 51 $402,41 $44,24 $358,17 $3.418,36
17-ago-09 Lunes 52 $402,41 $40,05 $362,37 $3.056,00
16-sep-09 Miércoles 53 $402,41 $35,80 $366,61 $2.689,39
16-oct-09 Viernes 54 $402,41 $31,51 $370,91 $2.318,48
16-nov-09 Lunes 55 $402,41 $27,16 $375,25 $1.943,23
16-dic-09 Miércoles 56 $402,41 $22,76 $379,65 $1.563,59
44
15-ene-10 Viernes 57 $402,41 $18,32 $384,09 $1.179,49
15-feb-10 Lunes 58 $402,41 $13,82 $388,59 $790,90
17-mar-10 Miércoles 59 $402,41 $9,27 $393,15 $397,75
16-abr-10 Viernes 60 $402,41 $4,66 $397,75 $0,00
Fuente: Banco Wiesse Sudameris
Elaboración Propia
45
Anexo 10
Amortización de la Deuda
Numero
Cuota Cuota Interés Amortización Saldo
0 $17.272,15
1 $402,41 $202,34 $200,07 $17.072,08
2 $402,41 $200,00 $202,41 $16.869,67
3 $402,41 $197,63 $204,78 $16.664,88
4 $402,41 $195,23 $207,18 $16.457,70
5 $402,41 $192,80 $209,61 $16.248,09
6 $402,41 $190,35 $212,07 $16.036,02
7 $402,41 $187,86 $214,55 $15.821,47
8 $402,41 $185,35 $217,06 $15.604,41
9 $402,41 $182,80 $219,61 $15.384,80
10 $402,41 $180,23 $222,18 $15.162,62
11 $402,41 $177,63 $224,78 $14.937,84
12 $402,41 $175,00 $227,42 $14.710,42
13 $402,41 $172,33 $230,08 $14.480,34
14 $402,41 $169,64 $232,78 $14.247,57
15 $402,41 $166,91 $235,50 $14.012,06
16 $402,41 $164,15 $238,26 $13.773,80
17 $402,41 $161,36 $241,05 $13.532,75
18 $402,41 $158,54 $243,88 $13.288,87
19 $402,41 $155,68 $246,73 $13.042,14
20 $402,41 $152,79 $249,62 $12.792,52
46
21 $402,41 $149,86 $252,55 $12.539,97
22 $402,41 $146,90 $255,51 $12.284,46
23 $402,41 $143,91 $258,50 $12.025,96
24 $402,41 $140,88 $261,53 $11.764,43
25 $402,41 $137,82 $264,59 $11.499,84
26 $402,41 $134,72 $267,69 $11.232,15
27 $402,41 $131,58 $270,83 $10.961,32
28 $402,41 $128,41 $274,00 $10.687,32
29 $402,41 $125,20 $277,21 $10.410,11
30 $402,41 $121,95 $280,46 $10.129,65
31 $402,41 $118,67 $283,74 $9.845,91
32 $402,41 $115,34 $287,07 $9.558,84
33 $402,41 $111,98 $290,43 $9.268,41
34 $402,41 $108,58 $293,83 $8.974,58
35 $402,41 $105,14 $297,27 $8.677,31
36 $402,41 $101,65 $300,76 $8.376,55
37 $402,41 $98,13 $304,28 $8.072,27
38 $402,41 $94,57 $307,85 $7.764,42
39 $402,41 $90,96 $311,45 $7.452,97
40 $402,41 $87,31 $315,10 $7.137,87
41 $402,41 $83,62 $318,79 $6.819,08
42 $402,41 $79,88 $322,53 $6.496,55
43 $402,41 $76,11 $326,30 $6.170,25
44 $402,41 $72,28 $330,13 $5.840,12
45 $402,41 $68,42 $333,99 $5.506,12
46 $402,41 $64,50 $337,91 $5.168,22
47 $402,41 $60,55 $341,87 $4.826,35
48 $402,41 $56,54 $345,87 $4.480,48
49 $402,41 $52,49 $349,92 $4.130,56
50 $402,41 $48,39 $354,02 $3.776,53
51 $402,41 $44,24 $358,17 $3.418,36
52 $402,41 $40,05 $362,37 $3.056,00
53 $402,41 $35,80 $366,61 $2.689,39
47
54 $402,41 $31,51 $370,91 $2.318,48
55 $402,41 $27,16 $375,25 $1.943,23
56 $402,41 $22,76 $379,65 $1.563,59
57 $402,41 $18,32 $384,09 $1.179,49
58 $402,41 $13,82 $388,59 $790,90
59 $402,41 $9,27 $393,15 $397,75
60 $402,41 $4,66 $397,75 $0,00
48
Anexo 11
Costo Anual de los Insumos
Total
Ciclo Ciclo Ciclo Alumnos Examenes Alumnos Examanes Alumnos Examanes Alumnos Examanes Alumnos Examanes
Mes Ciclo Verano Examenes
Regular I Regular II Anual 2005 2005 2006 2006 2007 2007 2008 2008 2009 2009
al mes
Enero 3 3 209 626 215 646 222 667 285 855 235 706
Febrero 3 3 209 626 215 646 222 667 285 855 235 706
Marzo 3 3 209 626 215 646 222 667 285 855 235 706
Abril 2 2 4 225 562 230 576 238 596 306 612 253 632
Mayo 2 2 4 225 562 230 576 238 596 306 612 253 632
Junio 2 2 4 195 487 200 576 206 596 265 612 219 632
Julio 2 2 4 195 487 200 576 206 596 265 612 219 632
Agosto 2 2 4 178 446 182 456 188 470 206 412 199 498
Septiembre 2 2 4 141 352 144 456 148 470 155 412 157 498
Octubre 2 2 4 141 352 144 456 148 470 155 412 157 498
Noviembre 2 2 4 125 312 128 456 132 470 144 412 139 498
Diciembre 2 2 4 125 312 128 456 132 470 144 412 139 498
9 8 10 18 45 2175,68 5752 2232 6521 2305 6736 2802 7073 2442 7135
Elaboración Propia
49
Costo Anual de Insumos (en USD)
Costo sin IGV IGV Costo con IGV
3237 615 3852
3342 635 3977
3452 656 4108
4156 790 4946
3657 695 4352
17845 3391 21236
50
Anexo 12
Costo de la Mano de Obra
Ciclo Verano
Horas de
Horas Dictadas Horas de Total de Horas Pago por Pago Pago Costo
Profesor Salones clase por
Semanal Seminario Dictadas hora Semanal Total Mensual
Semana
Raz. Mat 3 4 12 4 16 10 160 1600 640
Raz verbal 3 4 12 4 16 10 160 1600 640
Algebra 3 4 12 2 14 10 140 1400 560
Aritmetica 3 4 12 2 14 10 140 1400 560
Geometria 2 4 8 2 10 10 100 1000 400
Trigonometria 2 4 8 2 10 10 100 1000 400
Fisica 2 4 8 1 9 10 90 900 360
Quimica 2 4 8 1 9 10 90 900 360
Biologia 2 4 8 8 10 80 800 320
Lengua 2 4 8 8 10 80 800 320
Literatura 1 4 4 4 10 40 400 160
Historia del Per 1 4 4 4 10 40 400 160
Historia Univers 1 4 4 4 10 40 400 160
Geografia 1 4 4 4 10 40 400 160
Ed civica 1 4 4 4 10 40 400 160
Economia 1 4 4 4 10 40 400 160
Psicologia 1 4 4 4 10 40 400 160
Filosofia y Logi 1 4 4 4 10 40 400 160
Elaboración Propia Soles 14600,00 5840,00
Dolares 4171,43 1668,57
51
Costos de Mano de Obra Directa
Ciclo Regular I
52
Costos de Mano de Obra Directa
Ciclo Regular II
53
Costos de Mano de Obra Directa
Ciclo Anual
54
Anexo 13
Suministros en General
55
Gasto
Gasto Anual Gasto Anual
Mensual
Depreciación Gasto Mensual en S/. sin IGV en IGV con IGV en
sin IGV
USD USD
en USD
Luz 150,00 36,01 432,17 82,11 514,29
Agua 100,00 24,01 288,12 54,74 342,86
Teléfono 120,00 28,81 345,74 65,69 411,43
Total 370,00 88,84 1066,03 202,55 1268,57
Fuente: Trabajo de campo
Elaboración Propia
56
Anexo 14
57
Promedio Aritmetico
Años RM T.Bonds
11,82% 5,28%
1963-2003 12,10% 7,40%
1993-2003 12,63% 7,76%
Fuente: A.Damodaran
Elaboracion : Propia
Promedio Aritmetico
Años Inflacion de EU
1999-2003 2,62
Fuente: INEI
Elaboracion: Propia
58
CAPM WACC Costo de Deuda
21,5% 16,5% 11,77%
21,5% 16,5% 11,77%
21,5% 16,5% 11,77%
21,5% 16,5% 11,77%
21,5% 16,5% 11,77%
21,5% 16,5% 11,77%
59
ÍNDICE DE ANEXOS
Pág.
Anexo 1
Guía de Indagación……………………………………………………………………1
Anexo 2
Filtro……………….…………………………………………………………………....5
Anexo 3
Focus Group……....…………………………………………………………………...7
Anexo 4
Análisis de la Investigación Cuantitativa…………………………………………..17
Anexo 5
Regresión……………………….…………………………………………………….29
Anexo 6
Encuesta……………………….……………………………………………………...30
Anexo 7
Ficha de la Nueva Academia.………………..……………………………………..36
Anexo 8
Horarios………………….……………………………………………………………37
Anexo 9
Cronograma de Pago…....………………………………………………………….43
Anexo 10
Cuadro de Amortización.……………………………………………………………46
Anexo 11
Costos de los Insumos………………………………………………………………49
Anexo 12
Pago de Mano de Obra………..…………….………………………………………51
Anexo 13
Costos Indirectos de Fabricación…………..………………………………………55
Anexo 14
Datos del Costo Oportunidad……………………………………………………….57
60
61