katherine Comercial SRL

Balance de Comprobacion
Del 01 de Enero al 31 de Marzo del 2018
Vaolores en RD$
# DETALLES DR CR
1 Banco AB 250,000.00
2 Caja Chica 70,000.00
3 Caja General 150,000.00
4 Cuentas por Cobrar Clientes 850,000.00
5 Reservas Cuentas Incobrables 30,000.00
6 Documentos por Cobrar 500,000.00
7 Otras Cuentas por Cobrar 200,000.00
8 Inventario 260,000.00
9 Gastos pagados por anticipado 90,000.00
10 Inversiones 250,000.00
11 Ventas 2,500,000.00
12 Descuento en Ventas 35,000.00
13 Compra de Mercancias 1,500,000.00
14 Flete en Compra 150,000.00
15 Descuento en Compras 125,000.00
16 Capital Suscrito y Pagado 2,000,000.00
17 Cuentas por Pagar Proveedores 650,000.00
18 Nomina por Pagar 125,000.00
19 Bonificacion por Pagar 150,000.00
20 ISR por Pagar 80,000.00
21 Documentos por Pagar 300,000.00
22 Hipoteca por pagar 1,395,000.00
23 Otras Cuentas por Pagar 100,000.00
24 Sueldos Vendedores 150,000.00
25 Sueldos Generales y Administrativos 260,000.00
26 Gastos Financieros 40,000.00
27 Terrenos 1,000,000.00
28 Edificios 1,200,000.00
29 Equipos de Transporte 500,000.00
7,455,000.00 7,455,000.00

katherine Comercial SRL

Balance de Comprobacion Ajustado
Al 31 de Marzo del 2018
Vaolores en RD$
# DETALLES DR CR
1 Banco AB 250,000.00
2 Caja Chica 70,000.00
3 Caja General 150,000.00
 4 Cuentas por Cobrar Clientes 850,000.00
5 Reservas Cuentas Incobrables 34,000.00
6 Documentos por Cobrar 500,000.00
7 Otras Cuentas por Cobrar 200,000.00
8 Inventario 280,000.00
9 Gastos pagados por anticipado 90,000.00
10 Inversiones 250,000.00
16 Capital Suscrito y Pagado 2,000,000.00
17 Cuentas por Pagar Proveedores 650,000.00
18 Nomina por Pagar 125,000.00
19 Bonificacion por Pagar 150,000.00
20 ISR por Pagar 80,000.00
21 Documentos por Pagar 300,000.00
22 Hipoteca por pagar 1,395,000.00
23 Otras Cuentas por Pagar 100,000.00
27 Terrenos 1,000,000.00
28 Edificios 1,200,000.00
Depreciacion Acumulada Edificios 15,000.00
29 Equipos de Transporte 500,000.00
Depreciacion Acumulada Eq. De Transporte 31,250.00
Utilidad del Periodo 459,750.00
5,340,000.00 5,340,000.00
 DR CR
Gasto de Cuentas Incobrables 4,000.00
@
Reserva para Cuentas Incobrables 4,000.00
ajuste para registrar el 4% de las ventas como
reservas para cuentas incobrables

Gastos de Depreciacion 46,250.00

@
Depreciacion Acumulada Edificios 15,000.00
Depreciacion Acumulada Eq. De Transporte 31,250.00

Ventas 35,000.00
@
Descuentol en ventas 35,000.00

Ventas 2,465,000.00
@
Resumen de g o p 2,465,000.00

Descuento en Compras 125,000.00

@
Compras de Mercancias 125,000.00

Costo de Ventas 1,355,000.00

Inventario Final 280,000.00
@
Inventario Inicial 260,000.00
Compras de Mercancias 1,375,000.00

Gastos de Ventas 304,000.00

@
Flete en Com pras 150,000.00
Sueldos Vendedores 150,000.00
Gastos de Cuentas incobrables 4,000.00

Gastos Administrativos y Generales 306,250.00

@
Sueldos Generales y Administrativos 260,000.00
Gastos de Depreciacion 46,250.00

Resumen de g o p 2,005,250.00
@
gastos de ventas 304,000.00
gastos administrativos y generales 306,250.00
gastos financieros 40,000.00
Costo de ventas 1,355,000.00

Resumen de g o p 459,750.00
@
Utilidad del Periodo 459,750.00
 katherine Comercial SRL
Estado de Resultados
del 01 de Enero al 31 de Marzo 2018
Valores en RD$

Ventas Netas 2,465,000.00

Compras Netas 1,375,000.00
Inventario Inicial 260,000.00
Mercancia Disponible para la Venta 1,635,000.00
Inventario Final 280,000.00
Costo de Ventas 1,355,000.00
Utilidad Bruta 1,110,000.00
Gastos Administrativos y Generales 306,250.00
Gastos de Venta 304,000.00
Costo Operacional 610,250.00
Utilidad Operacional 499,750.00
Gastos Financieros 40,000.00
Utilidad Antes de ISR 459,750.00

katherine Comercial SRL

al 31 de Marzo 2018
Valores en RD$

Activos:
Activos Corrientes:
Banco AB 250,000.00
Caja Chica 70,000.00
Caja General 150,000.00
Cuentas por Cobrar Clientes 850,000.00
Reservas Cuentas Incobrables - 34,000.00
Inventario 280,000.00
Total Activos Corrientes 1,566,000.00
Activos Fijos:
Terrenos 1,000,000.00
Edificios 1,200,000.00
Depreciacion Acumulada Edificios - 15,000.00
Equipos de Transporte 500,000.00
Depreciacion Acumulada Eq. De Transporte - 31,250.00
Total Activos Fijos 2,653,750.00
Otros Activos no corrientes:
Documentos por Cobrar 500,000.00
Otras Cuentas por Cobrar 200,000.00
Gastos pagados por anticipado 90,000.00
Inversiones 250,000.00
Total Otros Activos no Corrientes 1,040,000.00
Total Activos 5,259,750.00

Pasivos:
Pasivos Corrientes:
Cuentas por Pagar Proveedores 650,000.00
Nomina por Pagar 125,000.00
Bonificacion por Pagar 150,000.00
ISR por Pagar 80,000.00
Total Pasivos Corrientes 1,005,000.00
Otros Pasivos no corrientes:
Documentos por Pagar 300,000.00
Otras Cuentas por Pagar 100,000.00
Total Otros Pasivos no corrientes 400,000.00
Pasivos a Largo Plazo:
Hipoteca por pagar 1,395,000.00
Total Pasivos a Largo Plazo 1,395,000.00
Total Pasivos 2,800,000.00
Patrimonio
Capital Suscrito y Pagado 2,000,000.00
Utilidad del Periodo 459,750.00
Patrimonio Neto 2,459,750.00

Total Pasivo y Patrimonio 5,259,750.00