SERVICIO NACIONAL DE ADIESTRAMIENTO EN TRABAJO

INDUSTRIAL

DIRECCION ZONAL LIMA-CALLAO

Nivel Profesional Técnico

Escuela/CFP: Escuela de Tecnologías de la Información

NOMBRE DE LA TAREA: Contabilidad en mi Empresa

AUTOR: José Cieza Hermoza

TUTOR DEL CURSO: Ortega Martinez, Miguel Angel

Correo: 1017941@senati.pe

LIMA, PERU

2018
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1. Tomando como base la parte financiera:

a) Busque tres entidades financieras y señale los requisitos que le solicitan para
obtener un préstamo por S/ 30,000, en un período de 05 años.

Banco Azteca

• Documento de identidad vigente del titular y del cónyuge de ser casado o

conviviente.
• Comprobante de domicilio.
• Comprobante de propiedad.
• Comprobante de ingresos.

- Interbank:

• Récord crediticio
• Compromiso de pago
• Actividad económica
• Capacidad de pago.

- BBVA Continental:

• Capacidad de pago.
• Compromiso de pago
• Actividad económica
• Récord crediticio

b) Entre las elegidas determine con cuál se quedaría y los motivos

correspondientes.

Elegiría el Banco Continental por tener la menor taza de interés que los demás
bancos mencionados.

c) Indique y sustente si le convendría un préstamo o un leasing financiero.

- Nuestra inversión se puede financiar al 100%

- Se obtiene un récord crediticio el cual hará que uno pueda adquirir
un préstamo mayor a futuro.
- Las cuotas son elegidas por la comodidad del usuario.

d) Esta empresa al vender al crédito cobra un saldo del 40% a los 30 días. Sin
embargo, siendo una empresa nueva necesita liquidez. ¿Qué operación bancaria le
recomendaría para obtener liquidez antes de los 30 días? ¿Cuáles son los
procedimientos para obtener esta operación?

Leasing solucionaría momentáneamente el problema para obtener un

financiamiento, mientras pueda la empresa generar medios rentables y sustentar el
crédito otorgado.
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2. El aspecto contable tributaria:

a) En el régimen tributario que eligió, ¿qué libros contables está llevando?

Se eligieron los libros contables de:

-Registro de Compras

-Registro de Ventas

-Libro Diario Simplificado

-Diario Mayor

b) Desarrolle los comprobantes de pago que autorizó y el motivo por qué los
utiliza.

El comprobante de pago que he desarrollado son Boleta de Ventas y Facturas con

RUC – 20519406951, para emitir un comprobante de pago que el cliente exige al
realizar la compra.

3. Las finanzas y la contabilidad en el contexto empresarial

a) Usando la misma información de la tarea de la unidad 1 elabore un flujo de caja para seis
meses con la siguiente información:

· Las ventas del primer mes fueron de 100 unidades y con un crecimiento
mensual de 20% en cada mes (redondear a cifras exactas siguiendo normas
matemáticas)

· Esta empresa para incrementar sus ventas, otorga crédito, siendo su cobranza
60% al contado y 40% crédito a 30 días.

· Los egresos son el pago de alquiler de local, el pago al administrador, pago de

servicios, compra de materia prima e insumos y el pago al operario

· Determine en que meses hay superávit y en qué meses déficit.

· Si hay déficit, indique tres (3 recomendaciones para que el saldo sea

superavitario)
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% De Cobro Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio

8,000.00 8,500.00 8,500.00 8,800.00 8,800.00 9,000.00

60% 4,800.00 3,200.00 3,200.00 5,280.00 5,280.00 5,400.00

40% 3,200.00 3,400.00 3,400.00 3,520.00 3,520.00

Total, Ventas 12,800.00 14,900.00 15,100.00 17,480.00 17,600.00 17,920.00

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio

Ventas al 4,800.00 3,200.00 3,200.00 5,280.00 5,280.00 5,400.00

Contado (60%)

Ventas al crédito 3,200.00 3,400.00 3,400.00 3,520.00 3,520.00

a 30 días (40%)

Total, Ventas 4,800.00 6,400.00 6,600.00 8,680.00 8,800.00 8,920.00

Egresos Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio

Alquiler del 1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00

local

Administrador 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00

Servicios 250.00 350.00 200.00 280.00 270.00 220.00

Insumos 700.00 700.00 700.00 700.00 700.00 700.00

Operarios 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00

Total Egresos 4,250.00 4,350.00 4,200.00 4,280.00 4,270.00 4,220.00

(No hay déficit)

b) Elabore el estado de ganancias y pérdidas al final de los 6 meses, indicando la utilidad

o pérdida de la empresa
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Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio

Saldo 550.00 2,050.00 2,400.00 4,400.00 4,530.00 4,700.00

Bibliografía
Diario Gestion. (01 de Octubre de 2018). Gestion. Obtenido de https://gestion.pe/tu-dinero/evalua-
banco-otorgar-prestamo-emprendedor-110033

Interbank. (2018). Interbank. Obtenido de https://interbank.pe/prestamo-efectivo

SENATI. (2011). Formalización y creación de Empresa. Lima: SENATI.

https://www.universidadperu.com/empresas/mi-tecnico-pc.php