Proyecto “SELLO BANCARIO”

1.- Antecedentes:

Grupo Mexicano Josety S.A. de C.V., es una empresa 100% mexicana que se dedica a la
fabricación de dispositivos para la prevención de pérdidas, desde su inicio se ha preocupado por
brindar a sus clientes productos que permitan la sustitución de importaciones y que a su vez
cumplan con los estándares de calidad requeridos en el mercado internacional.

El presente proyecto tiene la finalidad de crear un producto nuevo, con las suficientes ventajas
competitivas que garanticen la mejor opción para cada uno de nuestros clientes. Poder ofrecer un
producto que se encuentre a la par de lo que ofrecen las mejores firmas internacionales, además
de ser altamente competitivos frente a los bajos precios de venta que ofrecen nuestros
competidores asiáticos.

2.- Justificación:

Hoy en día, es necesario crear dispositivos para la prevención de pérdidas que garanticen la
confiabilidad, seguridad y sobre todo la competitividad en precio en base las referencias
internacionales que actualmente existen en el mercado. En nuestro país y por la situación
económica por la que atraviesa, es inminente la necesidad de las empresas que ahorrar en sus
costos de fabricación y distribución, los sellos que actualmente se ofrecen en nuestro país no
alcanzan a cubrir todas las necesidades de seguridad que demanda un mercado cada vez más
selectivo, es por eso que nuestra empresa se ha dado a la tarea de buscar opciones que
contemplen el binomio eficiencia-precio, con la finalidad de evitar que las empresas establecidas
en el territorio nacional busquen opciones en otros países con lo que se incrementaría la fuga de
divisas a falta de oferta nacional.
Creemos que aunque muchas veces la tecnología de producción es importada, podemos como
mexicanos realizar las adecuaciones y optimizaciones necesarias para adaptarla a nuestras
necesidades regionales, y prueba de ello es que en nuestra empresa, todo el proceso de
personalización de nuestros dispositivos de seguridad se hace mediante la adecuación de
máquinas con ingeniería y diseño 100% nacionales, que garantiza al cliente y producto de
optimas características en su desempeño y en la calidad del mismo.

3.- Razón:

El desarrollo de éste nuevo producto permitirá solucionar varios problemas al cliente, ya que
incluirá un mecanismo de seguridad fabricado en metal con lo que se generará un impacto
disuasivo en la intención de manipulación previa a su instalación. Se eliminarán en número de
piezas que conforman el producto, se aumentará el nivel de seguridad y se reducirá el costo del
mismo.

Vivimos en un mundo en el que todos nuestros productos deben de contar con un valor agregado,
ofrecer más a los clientes, muchas veces por el mismo precio y en algunos casos a un precio
menor, es un hecho que vivimos en un mundo de compradores en donde ya no existen fronteras
para la adquisición de cualquier bien o servicio; y es por eso que en Grupo Mexicano Josety, S.A.
de C.V. buscamos la diferencia y la innovación en cada uno de los productos que desarrollamos.

4.- Aplicaciones:

El nuevo dispositivo de seguridad, cuenta con sistema de seguridad, cuenta con tapa transparente,
el cuerpo y la bóveda de seguridad serán de una sola pieza.

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Será un sello que permitirá obtener evidencia contundente ante cualquier intento de violación y
no podrá ser susceptible de ser manipulado ni antes ni después de haber sido instalado.

El producto está enfocado a la prevención de pérdidas y control en las bolsas de dinero de los
bancos y las empresas que trasladan valores, en ambos casos lo que se busca proteger es dinero
en efectivo, el cual es el bien más altamente deseable por naturaleza, ya que no pierde su valor de
mano en mano.

Este nuevo sello, no permitirá bajo ninguna circunstancia la manipulación, ni antes ni después de
haber realizado su instalación, además de contar con un mecanismo de cierre que imposibilitará
cualquier violación al mismo.

5.- Mercado:

Anteriormente se han desarrollado productos para ésta aplicación, buscando sustituir el

tradicional márchamo de plomo por materiales sintéticos, que si bien su operación a sido
aceptable hasta ciertos puntos, dichos mecanismo no cuentan con características de seguridad
redundantes como las que se proponen en éste proyecto, lo que permite que sean manipulados
antes de ser instalados generando cuantiosa pérdidas por éste concepto tanto a los bancos como a
las compañías aseguradoras. El desarrollo de éste nuevo concepto nos permitirá ofrecer la
contundencia en caso de una violación y no dejar lugar a juicios o apreciaciones subjetivas de los
hechos. Los mercados principales que se piensan atacar son:

Cliente potencial Consumo Anual

Banco de México 1,000,000 piezas
Bancos particulares (Banamex, HSBC, etc) 6,500,000 piezas
Exportación 6,000,000 piezas

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6- Inversión:

Análisis de inversión

Descripción de los equipos % USD M.N.

Inyectora de 160 Tons 23.18 $ 70,000.00 $ 840,000.00

Inyectora de 35 Tons 9.60 $ 29,000.00 $ 348,000.00
Molde 1 (Cuerpo) 19.87 $ 60,000.00 $ 720,000.00
Molde 2 (Tapa) 9.93 $ 30,000.00 $ 360,000.00
Troqueles (DOS) 5.30 $ 16,000.00 $ 192,000.00
Máquina de ultrasonido 3.97 $ 12,000.00 $ 144,000.00
Máquina de impresión LASER 28.15 $ 85,000.00 $ 1,020,000.00
TOTAL 100.00 $ 302,000.00 $ 3,624,000.00

Gastos de Instalación % de Inversión Valor US Valor M.N.

Instalación Electrica 1 $ 6,000.00 $ 72,000.00

Instalación Hidráulica 1 $ 1,900.00 $ 22,800.00
TOTAL $ 7,900.00 $ 94,800.00

RESUMEN DE INVERSIÓN

Concepto % de Inversión Valor US Valor M.N.

Equipo 97.45 $ 302,000.00 $ 3,624,000.00

Instalaciones 2.55 $ 7,900.00 $ 94,800.00

TOTAL 100 $ 309,900.00 $ 3,718,800.00

Gastos de Depreciación Meses Valor US Valor M.N

Inyectora 1 120 $ 583.33 $ 6,708.33

Inyectora 2 120 $ 241.67 $ 2,779.17
Molde 1 (cuerpo) 120 $ 708.33 $ 8,145.83
Molde 2 (tapa) 120 $ 750.00 $ 8,625.00
Troqueles (Dos) 60 $ 266.67 $ 3,066.67
Máquinas Ultrasonido y LASER 60 $ 1,616.67 $ 18,591.67
Instalación 240 $ 32.92 $ 378.54
TOTAL $ 4,199.58 $ 48,295.21

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Costo de Energía Valor US Valor M .N
Precio KW/hora $ 0.09 $ 1.07
Consumo Mensual KW/ mes 20442.4 $ 1,902.03 $ 21,873.37
Costo mensual de la Energía $ 1,902.03 $ 21,873.37

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Materias Primas
Inyección

Molde 1, Cuerpo
No. De Cavidades 10 Cavidades
Ciclo 30 Segundos
Piezas por Minuto 20 Piezas
Piezas por Hora 1,200 Piezas
Piezas por Día 26,400 Horas
Producción Mensual 686,400 Piezas

Peso de la pieza 0.005 Kilogramos

Kilos por mes 3,432 Kilogramos

Molde 2, Tapa
No. De Cavidades 32 Cavidades
Ciclo 25 Segundos
Piezas por Minuto 77 Piezas
Piezas por Hora 4,608 Piezas
Piezas por Día (dos turnos) 73,728 Horas
Producción Mensual 1,916,928 Piezas

Peso de la pieza 0.000 Kilogramos

Kilos por mes 767 Kilogramos

Materia Prima por MES 4,199 Kilogramos

Costo de Maeria prima por Kilo $ 2.10 USD
Costo de Materia Prima por MES $ 8,817.42 USD
Costo M ateria P rim a por M ES en M .N . $ 101,400.32 M .N

Troquel
Candado de acero inoxidable $ 140.00 M.N. / milar
Producción cuerpos: $ 686,400.00 piezas
Millares de candado mensuales $ 824.00 millares
P or M es $ 115,360.00 M .N.

COSTO TOTAL de M ateria P rim a $ 216,760.32 M.N.

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Costo de Capital
Valor USD Valor M.N
Inversión + Instalación $ 309,900.00 $ 3,563,850.00
Interés anual 27% $ 83,673.00 $ 962,239.50
Costo de Capital Mensual $ 6,972.75 $ 80,186.63

Sueldos Semana Mes

Vendedor $ 2,000.00 $ 8,000.00

Contador $ 1,500.00 $ 6,000.00
SUMA $ 3,500.00 $ 14,000.00
Previsión Social 35 %: $ 1,225.00 $ 4,900.00

Total $ 4,725.00 $ 18,900.00

Tecnico Superior Universitario $ 2,500.00 $ 10,000.00

Operador inyectoras 1 Turno $ 1,000.00 $ 4,000.00
Operador inyectoras 2 Turno $ 1,000.00 $ 4,000.00
Operador inyectoras 3 Turno $ 1,000.00 $ 4,000.00
Ensamblador $ 1,000.00 $ 4,000.00
Operarador Máquina Hot Stamping $ 1,500.00 $ 6,000.00
Operarador Máquina Hot Stamping $ 1,500.00 $ 6,000.00
Operarador Máquina Hot Stamping $ 1,500.00 $ 6,000.00

SUMA $ 11,000.00 $ 44,000.00

Previsión Social 35 %: $ 3,850.00 $ 15,400.00

Total $ 14,850.00 $ 59,400.00

Costos Fijos
USD M.N
Renta $ 2,000.00 $ 23,000.00
Energía Electrica $ 1,902.03 $ 21,873.37
Teléfono $ 750.00 $ 8,625.00
Transporte $ 1,500.00 $ 17,250.00
Depreciación $ 4,199.58 $ 48,295.21
Mantenimiento (2% Inversión Total / 12) $ 51.65 $ 593.98
Total: $ 10,403.27 $ 119,637.55

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Resumen de Costos
Anual
USD MN
Materias Primas $ 226,184.69 $ 2,601,123.89
Sueldo $ 61,982.61 $ 712,800.00
Costos Fijos $ 124,839.18 $ 1,435,650.62
Costo de Capital $ 83,673.00 $ 962,239.50
TOTAL $ 496,679.48 $ 5,711,814.01

Costo Unitario

Costo por Unidad (millar) Valor USD Valor M.N

Costo Total: $ 41,389.96 $ 475,984.50

Pieas Fabricadas: 824 $ 824.00
Costo por UNIDAD (millar) $ 50.23 $ 577.65

Precio de Venta por millar $ 71.76 $ 825.22

Estado de Resultados MES 1 MES 2 MES 3 MES 4

en M.N.
50% 60% 80% 100%
Ventas $ 339,988.93 $ 407,986.71 $ 543,982.29 $ 679,977.86
Materias Primas $ 108,380.16 $ 130,056.19 $ 173,408.26 $ 216,760.32
Utilidad Bruta $ 231,608.77 $ 277,930.52 $ 370,574.03 $ 463,217.53
Margen 68.12 68.12 68.12 68.12

Gastos de operación
Sueldos Mano de Obra
Sueldos Administrativos
Fijos y Variables
$ 59,400.00 $ 59,400.00 $ 59,400.00 $ 59,400.00
$ 18,900.00 $ 18,900.00 $ 18,900.00 $ 18,900.00
$ 119,637.55 $ 119,637.55 $ 119,637.55 $ 119,637.55
$ 197,937.55 $ 197,937.55 $ 197,937.55 $ 197,937.55

Utilidad de Operación $ 33,671.22 $ 79,992.97 $ 172,636.48 $ 265,279.98

Costo de Capital $ 80,186.63 $ 80,186.63 $ 80,186.63 $ 80,186.63

Utilidad Financiera $ (46,515.41) $ (193.66) $ 92,449.85 $ 185,093.36

ISR 35% $ (16,280.39) $ (67.78) $ 32,357.45 $ 64,782.68

Utilidad después de impuestos $ (30,235.02) $ (125.88) $ 60,092.40 $ 120,310.68

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Estado de Resultados
en M.N.
Ventas
Materias Primas
Utilidad Bruta
Margen
Gastos de operación
Sueldos Mano de Obra
Sueldos Administrativos
Fijos y Variables
Utilidad de Operación
Costo de Capital
Utilidad Financiera
ISR 35%
Utilidad después de impuestos
Estado de Resultados
en M.N.
Ventas
Materias Primas
Utilidad Bruta
Margen
Gastos de operación
Sueldos Mano de Obra
Sueldos Administrativos
Fijos y Variables
Utilidad de Operación
Costo de Capital
Utilidad Financiera
ISR 35%
Utilidad después de impuestos
Atentamente,
KCPA
MES 5 MES 6 MES 7 MES 8
100% 100% 100% 100%
$ 679,977.86 $ 679,977.86 $ 679,977.86 $ 679,977.86
$ 216,760.32 $ 216,760.32 $ 216,760.32 $ 216,760.32
$ 463,217.53 $ 463,217.53 $ 463,217.53 $ 463,217.53
68.12 68.12 68.12 68.12
$ 59,400.00 $ 59,400.00 $ 59,400.00 $ 59,400.00
$ 18,900.00 $ 18,900.00 $ 18,900.00 $ 18,900.00
$ 119,637.55 $ 119,637.55 $ 119,637.55 $ 119,637.55
$ 197,937.55 $ 197,937.55 $ 197,937.55 $ 197,937.55
$ 265,279.98 $ 265,279.98 $ 265,279.98 $ 265,279.98
$ 80,186.63 $ 80,186.63 $ 80,186.63 $ 80,186.63
$ 185,093.36 $ 185,093.36 $ 185,093.36 $ 185,093.36
$ 64,782.68 $ 64,782.68 $ 64,782.68 $ 64,782.68
$ 120,310.68 $ 120,310.68 $ 120,310.68 $ 120,310.68
MES 9 MES 10 MES 11 MES 12
100% 100% 100% 100%
$ 679,977.86 $ 679,977.86 $ 679,977.86 $ 679,977.86
$ 216,760.32 $ 216,760.32 $ 216,760.32 $ 216,760.32
$ 463,217.53 $ 463,217.53 $ 463,217.53 $ 463,217.53
68.12 68.12 68.12 68.12
$ 59,400.00 $ 59,400.00 $ 59,400.00 $ 59,400.00
$ 18,900.00 $ 18,900.00 $ 18,900.00 $ 18,900.00
$ 119,637.55 $ 119,637.55 $ 119,637.55 $ 119,637.55
$ 197,937.55 $ 197,937.55 $ 197,937.55 $ 197,937.55
$ 265,279.98 $ 265,279.98 $ 265,279.98 $ 265,279.98
$ 80,186.63 $ 80,186.63 $ 80,186.63 $ 80,186.63
$ 185,093.36 $ 185,093.36 $ 185,093.36 $ 185,093.36
$ 64,782.68 $ 64,782.68 $ 64,782.68 $ 64,782.68
$ 120,310.68 $ 120,310.68 $ 120,310.68 $ 120,310.68