O LA CONTRALORIA 5 AL WE. 2017 ‘CENPRAL DELA REPURLICA 1 sorown ra OFICIO N*_02040-2017-CG/DC Jostis Maria, 20 de diciembre de 2017 Seftor Luis Castafieda Lossio Alcalde Municipalidad Metropolitana de Jr. Unién N° 300 ima/Lima/Lima ASUNTO : Remision de Informe de Aucitoria N° 712-2017-CG/MPROY-AC REF, _: a) Oficio N° 01977-2016-CG/DC recibido el 15 de agosto de 2016. b) Oficio N° 02101-2016-CG/DC de 28 de noviembre de 2016 ©) Articulo 15° literal f),articulo 22° literal d) y articulo 45° de la Ley 27785 ) Numeral 7.1.1 de la Directiva N° 008-2016-CGIGPROD, aprobada con Resolucion de Contraloria N° 120-2016-CG de 3 de mayo de 2016. Me dirjo @ usted con relacién a los documentos de la referencia a) y b), mediante los cuales ta Contraloria General de la Repiblica dispuso la realizacién de una auditoria de cumplimiento a la "Concesién de la Operacion del Servicio de Transporte de Pasajeros mediante Buses Troncales y Alimentadores en el Sistema de Corredores Segregados de Buses de Alta Capacidad (COSAC |)", a cargo del Instituto Metropolitano de Lima (Protransporte). ‘Al respecto, como resultado de la citada auditoria se ha emitido el Informe de ‘Auditoria N° 712-2017-CG/MPROY-AC, el cual se adjunta al presente en un CD con firma digital, con el propésito que en su calidad de responsable de los drganos ejecutivos de su entidad y en concordancia con lo dispuesto en los literales a) y b) del numeral 7.1.1 del rubro 7. Disposiciones. Especificas de la Directiva N° 005-2016-CG/GPROD, aprobada con Resolucion de Contraloria N° 120-2016-CG de 3 de mayo de 2016, disponge las acciones necesarias para la implementacién y seguimiento de las recomendaciones consignadas en dicho informe a su representada © INVERMET, respecto de las cuales se servird informar al Organo de Control institucional de su entidad, en un plazo maximo de veinte (20) dias habiles, a partir del dia habil siguiente de la fecha de recepcién del presente. Es propicia la oportunidad para expresarle las seguridades de mi consideracién. Atentamente, alta Republica fete Ne 02040-2017. “Afi del Buen Sorvicio ai Ciudadano"GENERAL DE LA REPUBLICA () LA CONTRALORIA RESUMEN EJECUTIVO INFORME DE AUDITORIA N° 20 1GIMPROY: AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO AL ISTITUTO METROPOLITANO PROTRANSPORTE DE LIMA - PROTRANSPORTE “CONCESION A LA OPERACION DEL SERVICIO DE TRANSPORTE DE PASAJEROS MEDIANTE: BUSES TRONCALES Y ALIMENTADORES EN EL SISTEMA DE CORREDORES SEGREGADOS DE BUSES DE ALTA CAPACIDAD (COSAC 1)" [Periodo de 1 de enero de 2008 al 30 de junio de 2016] |, INTRODUCCION La auditoria de cumplimiento al Instituto Metropolitano Protransporte de Lima - Protransporte, en adelante “entidad”, corresponde a un servicio de control posterior en el plan Operativo 2018 del Departamento de Control de megaproyectos de la Contraloria General de la Repiblica, aprobado mediante Resolucion de Contraloria N°106-2016-CG del 12 de abril de 2016, registrada en el Sistema Integrado de Control de auditorias (SICA) con N° de programa L3341612. La comision auditora {ue acreditada ante Protransporte con el Oficio N° 01378-2016-CGIDC, recibido en la entidad el 11 de agosto de 2016. Asimismo, se acredité ante la Muricipalidad Metropolitana de Lima - MML, mediante Oficio N° 01377- 2018-CGIDC, recibido el 15 de agosto de 2016. | HECHOS OBSERVADOS Observacion n.° 1 El contrato de Concesion para la Operacién del Servicio de Transporte de Pasajeros mediante Buses Troncales y Alimentadores en el Sistema de Corredores Segregados de Alta Capacidad (COSAC |)’, fue suscrito el 12 de setiembre de 2008; sin embargo, el 22 de setiembre de 2008, PROTRANSPORTE remitié a ‘a Municipalidad Metropolitana de Lima el ‘Acuerdo de Directorio n.* 227 de 31 de julio de 2008, por el que PROTRANSPORTE, aprobo la propuesta de Acuerdo de Concejo para reasignar el monto de S/. 70 350 000,00 destinado a la ampliacion del Corredor Norte (Naranjal-Sinchi Roca) para cubrir los mayores costos del PTUL ~ Sub Sistema Norte Sur en otros tramos ya iniciados, aplazando la ejecucion de la ‘Ampliacién del Corredor Norte hasta que se cuente con el financiamiento correspondiente, No obstante la limitacion presupuestal, los compromisos asumidos en la licitacién se rmantuvieron iguales, incumpliendo PROTRANSPORTE con su obligacion contractual de poner a disposicion de los concesionarios la infraestructura del sistema en las fechas establecidas, en particular el Tramo Ampliacién Norte, motivando en tal sentido, la suscripcién de Adendas al Contrato de Concesién y el reciamo de los concesionarios para ue se les compense las pérdidas causadas por Ia falta de entrega de la infraestructura total del sistema esta situacion ha generado un perjuicio econémico a PROTRANSPORTE por la ssuma de Si. 122 603 428 y USS 750,336.00 en obligaciones firmes por compensaciones @ los concesionarios.) LA CONTRALORIA SUE FuFCUTVO 95 WFORME DE AvoTORAN'#12, -zn7-compmoy.ac —=— GENERAL DE LA REPUBLICA Pagina 2de4 Observacion n.° 2 PROTRANSPORTE en su calidad de concedente, suscribid con los operadores de buses el 23 de julio y 22 de setiembre 2010 adendas que no contaron con el sustento técnico, econémico y legal para su aprobacion. Estas adendas modificaron el régimen tarifario del contrato, considerando, entre otros, la eliminacién de una parte de la penalidad, correspondiente al 10% de! exceso cobrado, cuando el PEU sea mayor al PTA, manteniéndose la parte correspondiente a la devolucion del exceso cobrado. Durante los afios 2010 {excepto el periodo de! 28/07/2010 al 18/08/2010), 2013, 2014 y 2015, se ha determinado que el PEU fue mayor al PTA, generando ingresos mayores por 11%, 16%, 20% y 31%, respectivamente, lo que conllevé a que no se aplique la parte de la penalidad del 10% del exceso cobrado ascendente a S/ 11 292 738 y adicionalmente la tentidad no efectle la detraccin de! monto cobrado en exceso ascendente a S/ 112 927 381, lo que hace un total de S/ 124 220 118, que corresponde ser incorporado a la Reserva de Infraestructura, Contingencias y Retiro de Flata (RICR). Observacion n.° 3 Los siete contratos suscritos por PROTRANSPORTE con los operadores de buses (4), ‘operacion de la Unidad de Recaudo (1) y gasocentros (2), como parte de la implementacion del servicio de transporte de pasajeros, establecen como una de las obligaciones del concesionario, la renovacién oportuna de las cartas fianzas de fiel cumplimiento, preciséndose que el atraso en la renovacién da lugar ala aplicacién de penalidades, De la revision efectuada a las fianzas se ha determinado que los concesionarios Lima Bus Internacional 1 $.A., PGN GASNORTE SAC y PGN GASUR SAC; incumplieron su obligacion ‘contractual al no renovar oportunamente las cartas fianzas de fiel cumplimiento, sin embargo, PROTRANSPORTE no aplicd la penaiidad de S/. 219 000 por la demora incurrida por el operador de buses, similar stuacién ocurrid con INVERMET en lo que corresponde a los gasocentros en donde no se aplicé penalidad por la cantidad maxima de S/. 20 070 000; estando pendiente la aplicacién y cobro de las penalidades, lo que pone de manifiesto la falta de diligencia de los responsables de la supervision de los contratos. Ill, RECOMENDACIONES PRINCIPALES Como resultado de la auditoria de cumplimiento practicado a la "concesién del servicio de transporte de pasajeros mediante buses troncales y alimentadores en el sistema de corredores segregados de buses de alta capacidad (COSAC |)", conforme a lo establecido en el literal d) articulo 22° y articulo 45° de la Ley 27785 - Ley Organica del Sistema Nacional de Control y de la Contraloria General de la Republica modiicados por la Ley N° 29622, con el propésito de coadyuvar a la mejora de la capacidad y eficiencia de la entidad en fa toma de decisiones y en el manejo de sus recursos, se formulan las siguientes recomendaciones: [Rudtoria de cumplimiono al lnsuto Meropoltane de Provansporte- Protrnspote Period de 1 de enero de 2008 a 30 de junio de 2016