Historia,
actualidad
y desafíos del
sector asegurador
PRESIDENCIA DE LA NACIÓN
Dra. Cristina Fernández de Kirchner
SUBSECRETARÍA SUBSECRETARIA
DE ACCESO A LA JUSTICIA DE SERVICIOS FINANCIEROS
Lic. María Florencia Carignano Lic. Victor Augusto Fuentes Castillo
VII
•
Con la publicación del primer libro de la serie prevista para este 2015, en la
Superintendencia de Seguros de la Nación (SSN) continuamos avanzando
con el objetivo de promover y generar nuevos espacios de comunicación
que vinculen a todos los agentes del sector asegurador. Esta publicación
nos brinda una oportunidad para compartir algunas reflexiones en torno a
estos objetivos, y revalidar aquellos definidos en conjunto, en la formula-
ción del Plan Nacional Estratégico del Seguro 2012-2020.
Tal como refiriéramos en la presentación del PlaNeS 2012-2020, el proceso
de crecimiento con inclusión social iniciado en el 2003 generó significati-
vos cambios en la estructura económica y social de nuestro país. En este
contexto, el sector asegurador inició un drástico proceso de recuperación
y fortalecimiento. Este proceso fue a su vez acompañado por una serie de
acciones de la SSN, que tendieron a consolidar la centralidad que el sector
asegurador ostenta hoy en la economía nacional. Historia, actualidad y desafíos del sector asegurador
Algunos de los hitos e ideas rectoras de este proceso han sido, por ejem-
plo, las modificaciones en el marco regulatorio para el reaseguro, orienta-
do ahora a la promoción de la actividad en nuestro país, a la capitalización
de aseguradoras y reaseguradoras, y a disminuir el nivel de dependencia
de la industria reaseguradora mundial; la repatriación de las inversiones
y el direccionamiento de recursos al sector real de la economía en forma
directa; la promoción de la solvencia y sustentabilidad del mercado; el
fomento a la calidad de los productos; la defensa de los derechos de los
usuarios; y la aprobación de la estructura administrativa de la SSN junto
con el proceso de descentralización.
IX
XI
P r ó logo
•
En octubre de 2012, la Presidenta Cristina Fernández de Kirchner presentó
a la sociedad el Plan Nacional Estratégico del Seguro 2012-2020 (PlaNeS),
producto del esfuerzo y trabajo conjunto de los distintos actores del sec-
tor asegurador. El favorable desenvolvimiento de la economía nacional,
desde el 2003, generó el contexto propicio para emprender un proyecto
participativo de planificación estratégica en el cual se definieron objetivos,
metas, políticas, programas y acciones para cerrar las brechas existentes
entre la situación actual y la situación deseada para el 2020. Una de las
metas principales ha sido el incremento de la producción del sector y de
su participación en el Producto Bruto Interno (PBI) de nuestro país.
XIII
En primer lugar, nos pareció fundamental incluir un artículo con las dis-
tintas políticas y acciones destinadas a la protección de los asegurados
llevadas adelante por esta Superintendencia, tales como la implementa-
ción de la nueva póliza digital; el establecimiento del “Departamento de
Orientación y Asistencia al Asegurado”; la obligatoriedad de que cada
aseguradora cuente con un responsable del Servicio de Atención al Ase-
gurado; la adecuación de los elementos técnicos contractuales a la Ley de
Defensa del Consumidor; y la instauración de redacciones homogéneas
de condiciones generales de pólizas de seguros de contratación masiva.
Asimismo, y en línea con esta nueva forma de vinculación del Organismo
con el mercado y la sociedad, se abrieron nuevas oficinas en distintas re-
giones del país para brindar un mayor y mejor servicio a la ciudadanía en
su conjunto, que se suman a las más de 180 compañías de seguros y a los
más de 27.000 Productores Asesores de Seguros (PAS).
XV
1. Introducción.......................................................................................................p. 1
1. Introducción.....................................................................................................p. 43
7. Conclusión........................................................................................................p. 78
XVII
1. Introducción.....................................................................................................p. 79
3. Características técnicas...................................................................................p. 87
4. Contratos automáticos....................................................................................p. 90
9. Conclusión......................................................................................................p. 111
Anexo I. Primas de reaseguro 2010 (en USD millones) y tasas de cesión por país
y por tipo de seguro..........................................................................................p. 114
1. Introducción...................................................................................................p. 115
5. Conclusión......................................................................................................p. 130
1. Introducción...................................................................................................p. 131
XVIII
6. Conclusiones..................................................................................................p. 157
XIX
1. Introducción
El crecimiento registrado en nuestro país durante el período 2003/2013 ha
sido el verdadero motor del desarrollo paulatino y progresivo del sector
asegurador. En efecto, la expansión de la demanda interna ha impulsado
fuertemente a la evolución del negocio asegurador y, particularmente, el
sector que más ha contribuido al crecimiento del volumen de producción
del mercado asegurador han sido los seguros de daños patrimoniales.
Los dos principales factores que influyeron, en distinto grado y a nivel ge-
neral, en el crecimiento del mercado asegurador argentino han sido los Historia, actualidad y desafíos del sector asegurador
siguientes:
1. un entorno económico sólido, y
2. las mejoras en la supervisión de la actividad aseguradora, generadas a partir de
cambios en la regulación del sector.
dose por debajo del promedio que presenta la media de los países más
avanzados, (3) lo cual indica un elevado potencial de penetración del sector
seguros en la economía de nuestro país.
En el marco de este panorama alentador, el sector se encuentra bien situa-
do para convertirse en un componente cada vez más importante de nues-
tra economía, y mirando hacia el futuro, la estabilidad económica consti-
tuye un elemento clave para que el mercado asegurador desarrolle todo
su potencial. Asimismo, las regulaciones aplicadas en los últimos años han
potenciado su productividad y dinamismo. Es decir que la supervisión so-
bre el sector, centrada cada vez más en la protección del asegurado, con-
tribuirá a la consolidación del mercado asegurador argentino.
nismo que permite a los sujetos económicos reducir sus posibles pérdidas
o necesidades cuantificables económicamente, mediante la transferencia
previa de las mismas y pago de una cantidad a una Entidad que las asume
y dota a aquéllos de una estabilidad en el tiempo, pudiendo canalizar una
parte importante del ahorro de un país”. (5)
(3) Durante 2012, la penetración del seguro en mercados avanzados fue del 8,60%. Ver Informe
Sigma 3/2013, “El Seguro mundial en 2012: Progresando en el largo y sinuoso camino hacia
la recuperación”, 2013, [en línea] http://www.swissre.com/clients/Sigma_3_2013_World_
insurance_in_2012.html
(4) Se entiende por riesgo económico a la posibilidad de producirse de manera aleatoria un
acontecimiento que origine una necesidad económica o patrimonial.
(5) Fernández Isla G., Economía y Seguro, INESE, Madrid. 1993.
(6) Tortella, Gabriela, Sobre los orígenes del seguro en España, Madrid, Universidad de Alcalá
de Henares, 2011; Informe Sigma 3/2010, “Desafíos Regulatorios en materia de seguros”, 2010,
[en línea] http://media.swissre.com/documents/sigma3_2010_es2.pdf
los inversores requerirían un mayor retorno del capital, debido al mayor riesgo,
lo que implicaría que se concrete una menor cantidad de proyectos.
Por otra parte, fue en esta década cuando se privatizó la Caja Nacional
de Ahorro y Seguro, empresa aseguradora estatal emblemática que había
sido pionera en la actividad. Era líder de mercado y un instrumento de re-
gulación y de formulación de políticas para el sector, que había permitido
el acceso al seguro de muchos sectores sociales.
sión Bruta Interna Fija, que arroja un promedio anual de 12,72%. También
el consumo privado se vio fuertemente recuperado con un incremento
del 88,74% (un 7,36% de promedio anualizado). Esto se debió al potente
impulso de las políticas de ingreso
En este contexto favorable, fueron cobrando cada vez más importancia las
asociaciones entre aseguradoras, conformando pools cooperativos nacio-
nales con el fin de brindar capacidad de retención local a sus asociadas. Así,
paulatinamente se fue sustituyendo parte del reaseguro de capital externo
por experiencias de asociación local. Los pools nacionales comenzaron a
absorber una parte importante de los riesgos de cada compañía asociada.
10
Estas políticas de ingreso se complementan con tres grandes pilares en Historia, actualidad y desafíos del sector asegurador
relación a la seguridad social:
• Recomposición de los haberes jubilatorios: entre el año 2003 y julio de 2008 se
realizaron 11 incrementos del haber mínimo que, por el dictado de decretos,
pasó de $150 a $690. A partir de octubre de 2008, la evolución de los haberes
quedó estipulada por la Ley 26.417 de Movilidad Jubilatoria, donde se estable-
ció que los aumentos se otorgarían dos veces por año. Para diciembre de 2013,
el haber mínimo era de $2.477.
• Expansión de la cobertura del sistema previsional: entre 2003 y 2010, más de
4 millones de personas fueron incluidas en el Sistema Integrado Previsional
Argentino (SIPA). Para el año 2013 en la Argentina existían 5,8 millones de
beneficiarios beneficiarios previsionales, contra los 3,3 millones que existían
en el 2003. Cabe destacar que el 43% de todos los jubilados y pensionados
provienen de la Moratoria Previsional dispuesta por el Gobierno nacional en
el año 2006.
11
12
$90.000
80.626
$80.000
$70.000 67.456
$60.000 57.641
Millones de pesos
$10.000
2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
Año
Primas emitidas
Historia, actualidad y desafíos del sector asegurador
13
$70.000
$60.000
$50.000
Millones de pesos
$40.000
$30.000
$20.000
$10.000
$0
2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
Año
Vehículos automotores Riesgos del trabajo Otros Incendio y granizo Combinado familiar
Cabe destacar que los motores de esta fuerte expansión fueron princi-
palmente, el incremento en el parque automotor “vivo”, que pasó de 6,9
millones en 2003 a 8,6 millones en 2013, junto a su modernización y conse-
cuente incremento en el porcentaje de vehículos asegurados, (10) que pasó
Infojus - Sistema Argentino de Información Jurídica
14
90%
60%
57%
53%
49%
50% 47% 46%
40%
30%
20%
10%
0%
2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
Año
12
10 9,74
Millones de unidades
9,08
7,50 8,01
8
6,99
6,45
5,73
6 5,20
4,64
3,78 4,12
4
Historia, actualidad y desafíos del sector asegurador
2
0
2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
Año
En cuanto al ramo riesgos del trabajo, las primas emitidas del ramo en tér-
minos reales pasaron de $2,4 mil millones al cierre del ejercicio económico
2003 a $21,8 mil millones a junio de 2013.
Los trabajadores registrados en el mercado laboral que se encuentran den-
tro del régimen de riesgos del trabajo, prácticamente se han duplicado en
esta década, pasando de 4,7 millones en 2003 a 8,8 millones en 2013. En
términos absolutos, de acuerdo con los datos elaborados por el MTEySS, la
15
10
8,66
Millones de personas
9 8,31
8,77
7,74 7,85
8
7,97
7 7,25
6,67
6
6,00
5 5,36
4,72
4
2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
Año
Trabajadores cubiertos
(11) La tasa de empleo no registrado se define como el porcentaje de asalariados sin des-
cuento jubilatorio en el total de los asalariados.
16
$16.000
$14.000
$12.000
$10.000
Millones de Pesos
$8.000
$6.000
$4.000
$2.000
$0
2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
Año
Vida colectivo Accidentes personales Vida individual Retiro colectivo
Sepelio colectivo Otros (RVP, Retiro ind., Vida previsional, Salud, Sepelio ind.)
30%
Porcentaje de la prima devengada
15%
0%
15%
30%
45%
60%
2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
Año
Resultado financiero / Primas netas devengadas (%) Resultado del ejercicio / Primas netas devengadas (%)
17
(12) Se define como el volumen de primas emitidas dividido por el PBI nominal.
(13) Fuente: Estudio Sigma n° 5/1999, Swiss Re.
18
1,00%
0,80%
Sudáfrica EEUU
0,60% Rusia
Chile
0,40%
Italia
Argentina
Japón
Brasil
0,20%
India México
China
0,00%
1 10 100
GDP per cápita en USD 1000
GRÁFICO 9: TASA DE PENETRACIÓN DEL SEGURo. % DEL PBI Historia, actualidad y desafíos del sector asegurador
3,50
3,33
2,98
3,00
2,73 2,67
2,57 2,63 2,56 2,63 2,57 2,55 2,61
2,52
2,50 2,37
2,19
1,98 2,09
2,00 1,83
1,73 1,76 1,69 1,75 1,79
% del PBI
1,50
1,00 0,94
0,79 0,82 0,81 0,84
0,74
0,61 0,66
0,57 0,52 0,54
0,50
0,00
2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
Año
Total Seguros de personas Seguros de daños patrimoniales
19
1,00 2500
0,60 1500
0,40 1000
0,20 500
0,00 0
2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
Año
Gini Gasto per cápita (valores constantes)
Infojus - Sistema Argentino de Información Jurídica
20
622 1013
25.000 687 159 159
541 528 153 140
144 146
141
20.000 134 120
125 116 118 122
100
15.000
80
10.000 60
40
5000
20
24.044 21.684 22.179 22.282 23.573 24.943 25.088 25.863 27.095 28.190 28.952
0 0
2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
Año
Planta permanente Personal temporario Personal promedio por entidad
Al cierre del ejercicio económico 2003, el empleo total fue de 24.666 per-
sonas. Durante el ejercicio económico 2013 creció en 903 personas, hasta
llegar a 29.528 empleados en el sector al 30 de junio de dicho año. De esta
forma, el empleo en el mercado asegurador se expandió un 19,70% en los
últimos diez años.
El hecho de que el empleo en el sector asegurador haya demostrado un
mayor dinamismo durante el último decenio es un importante síntoma del
mantenimiento y desarrollo de la actividad aseguradora, además de mos-
trar el nacimiento de nuevas necesidades que han llegado hasta el punto
de inducir sostenimiento y aumento en el nivel de empleo.
21
$90.000 20%
18,07%
$7.564
$80.000
$70.000 $7.532
15%
$7.434
Millones de pesos
$60.000
Tasa de cesión
$50.000 $5.745
$6.513
$5.101 10%
$40.000 $4.492
9,38%
$4.057
$4.016
$30.000 $4.104
$4.566
5%
$20.000
$10.000
$20.704 $23.832 $27.183 $29.031 $33.430 $36.964 $40.221 $41.612 $50.207 $59.924 $73.062
$0 0
2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
Año
22
119.832
$120.000
105.293
$100.000 96.638
87.120 87.924
85.275
$0
2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
Año
Total activo Total inversiones
23
1,05% 0,75% 0,64% 0,57% 0,33% 0,37% 0,27% 0,24% 0,28% 0,26% 0,28%
100% 3,48% 4,07% 4,45% 3,10%
4,30% 4,14% 5,06% 4,86%
7,47% 8,45% 9,68% 0,87% 1,17% 3,48%
5,82% 3,27% 0,92%
6,09% 2,74% 3,30%
8,06% 4,12% 3,50%
5,78% 5,55% 4,13%
3,04% 5,44% 5,16% 11,10% 7,23%
4,10% 5,11% 3,90% 3,23% 5,87% 10,45%
3,56% 15,48%
8,56%
80% 8,95%
7,67% 11,26% 7,77% 7,67%
10,29% 16,64%
13,69%
21,88%
16,10%
22,14% 20,07% 17,11%
19,01% 22,33% 23,68% 16,22%
60%
16,06%
25,62%
23,82%
40%
59,55% 58,16%
53,92% 53,26% 52,17% 51,13% 50,05% 54,46% 49,62% 41,33% 33,23%
20%
0%
2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
Año
Títulos públicos Depósitos a plazo Fondos comunes de inversión Obligaciones negociables
Acciones Otras inversiones Fideicomisos financieros Préstamos
24
$1.587 $320
100
% sobre total de inversiones
$11.141 $10.757
90 $11.730
80
70
60
$52.291 $53.220 $60.131 $75.342 $84.956
50
40
30
20
10
0
2009 2010 2011 2012 2013
Año
25
5. Acciones recientes
de la Superintendencia de Seguros de la Nación
En el marco de las políticas económicas y sociales implementadas por el
Gobierno nacional, la Superintendencia de Seguros de la Nación ha rea-
lizado en los últimos años acciones tendientes a dinamizar y fortalecer al
sector seguros como un actor fundamental dentro del sistema económico.
En este sentido, y con el objetivo de que la actividad contribuya al desa-
rrollo económico y social nacional, pueden mencionarse distintas áreas en
las que la SSN ha trabajado activamente para acompañar el proceso de
cambio que está viviendo nuestro país, como ser:
26
28
29
30
31
Los planes estratégicos son pilares que se consolidan a partir de una unión
entre el sector privado y público, aprovechando al máximo posible los
recursos disponibles y permitiendo identificar las limitaciones y potenciali-
dades de cada área productiva del país. En referencia a la industria asegu-
radora, el carácter estratégico del PlaNeS reside en el importante poten-
cial de crecimiento de la industria aseguradora local de aquí al año 2020,
el cual resulta indispensable para dotar de solidez a la economía nacional,
proteger el patrimonio, disminuir los posibles riesgos en las actividades
económicas y generar una mayor previsibilidad.
33
34
36
37
38
39
que el sector refuerce sus acciones para mejorar los indicadores en todas
las cuestiones y factores que determinan los resultados técnicos, como
por ejemplo: la política de suscripción, la elaboración de las tarifas, las
actividades de prevención de riesgos, los niveles de fraude y el fenómeno
de litigiosidad. La sustentabilidad del sector depende en gran medida de
su capacidad de generar resultados técnicos positivos en las operaciones
de las aseguradoras.
Otro desafío es continuar con la generación de una estructura de costos
más eficiente y productiva. Tanto los gastos de producción como de ex-
plotación de la actividad aseguradora son muy elevados en comparación
con las primas emitidas, ascendiendo en su conjunto a más del 39% de las
primas emitidas a junio de 2013.
40
41
1. Introducción
Es una obligación ineludible del Estado, como gestor primario del bienestar
general de la población de un país, alcanzar posiciones de equilibrio entre
los distintos sectores que conforman una sociedad. El Estado nacional debe Historia, actualidad y desafíos del sector asegurador
43
44
Una de las políticas más relevantes que ha llevado a cabo la SSN ha sido
la creación, a través del dictado de la Resolución 35.840/2011 SSN, del
Departamento de Orientación y Asistencia al Asegurado (en adelante,
DOAA), destinado a la atención y tratamiento de consultas y reclamos
de los asegurados. Dicho Departamento constituye un ámbito específico
especializado en la tutela, promoción y defensa de los derechos de los
asegurados. En forma complementaria se estableció el procedimiento del
Servicio de Atención al Asegurado (en edelante, SAA) en el ámbito de
cada entidad aseguradora.
La creación del DOAA demuestra el rol activo de esta SSN en pos de me-
jorar la calidad de los servicios brindados, reforzando aún más la vocación
de defensa de los intereses de los asegurados. Sus principales funciones
son las de recibir y dar respuesta a las consultas, arbitrar medios de tipo
conciliatorio entre las partes reclamantes y las entidades aseguradoras,
instruir sumarios respecto de las presuntas infracciones, y recopilar y pro-
cesar la información relativa a los reclamos de los asegurados.
45
46
47
INGRESA RECLAMO
Se solicita el descargo de
SSN - Departamento de lo actuado en un plazo de 10 días Servicio de Atención
Atención al Asegurado al Asegurado
Se remite el reclamo
El DOAA estudia
el reclamo El reclamante solicita Plazo de 30 días
la intervención de la SSN para resolver el motivo
de la denuncia
Según la complejidad
del caso, se realizan En caso de infracción
consultas técnicas a la normativa vigente No se llega Se llega
a un acuerdo a un acuerdo
El DOAA
dictamina
No se llega a Se llega a
un acuerdo un acuerdo
Queda abierta
la vía legal Archivo SSN
para
el denunciante
48
Por esta razón, las audiencias son llevadas a cabo por abogados con co-
nocimientos específicos en la materia que no solo moderan y generan el
clima propicio para consensuar, sino que también contienen e informan a
los asegurados, tomadores, beneficiarios y derechohabientes respecto de
los derechos, cargas y obligaciones que corresponden en una materia tan
particular, específica y desconocida —en mayor o menor medida— por la
sociedad.
• para las aseguradoras, que evitan tener que efectuar reservas de juicios por
siniestros pendientes y, a su vez, tener que resarcir sumas mucho más elevadas
producto de la inclusión de otros conceptos (daño emergente, lucro cesante,
intereses, honorarios, etc.); y
49
50
51
52
53
(2) “Artículo 23.- Los aseguradores no podrán operar en ninguna rama de seguro sin estar
expresamente autorizados para ello. Los planes de seguro, así como sus elementos técnicos
y contractuales, deben ser aprobados por la autoridad de control antes de su aplicación”.
54
En ese sentido, y observándose que esas cláusulas pocas veces eran utili-
zadas por los asegurados, se dictó una reglamentación que, por un lado,
prohíbe la comercialización a grupos de empleado–empleador, y por otro,
incorpora la carga a las aseguradoras de verificar, antes de celebrar el con-
trato, si los asegurables cuentan con una obra social o medicina prepaga.
55
3.1.4. Resolución 37.803 SSN. Acceso a la información por parte del usuario
56
• La entidad financiera solo podrá trasladar al asegurado el costo del seguro que
cobre la aseguradora sin ningún recargo adicional.
En los seguros de automotor, se debe destacar que las pólizas que las en-
tidades comercializaban previo a la mencionada regulación, eran pólizas
basadas en exclusiones de cobertura, es decir, se le remitían al asegurado
la totalidad de las condiciones generales de pólizas y se acotaba la cober-
tura a partir de cláusulas que excluían riesgos. Con esa práctica, el asegu-
rado no solo recibía las condiciones contractuales aplicables a su póliza
sino la totalidad de las condiciones contractuales que poseía aprobada la
entidad aseguradora.
57
• Cuando se otorgue la cobertura de daños y/o incendio y/o robo, debe otorgar-
se la cobertura de responsabilidad civil-seguro voluntario.
• Se podrá consultar las condiciones contractuales a través del sitio web de la SSN.
Infojus - Sistema Argentino de Información Jurídica
58
Cuando nos referimos a la función del seguro, nos referimos a lo que los
autores suelen definir como un “sistema destinado a procurar protección
contra los efectos patrimonialmente adversos de los riesgos que afectan a
59
Tal importancia requiere que el Estado centre su atención y pueda tener una
mirada estratégica sobre cada sector, velando por el bienestar general por
(3) Fernández Dirube, Ariel, El seguro, su estructura y función económica, Bs. As., Schapire, 1966.
(4) Mecca, Roberto V., Manual del profesional del seguro, Bs. As., Roberto Mecca Ediciones,
2013.
60
61
62
de lograr una sociedad más segura, protegida y con mayor respaldo. Para
alcanzar dicha meta, en el ámbito del PlaNeS, se realizan diversas acciones
orientadas al fortalecimiento de dicha conciencia.
Por medio del programa “El seguro va a la escuela” en los distintos niveles
escolares, se trabaja con el sector educativo en la concientización de los ni-
ños y jóvenes en edad escolar y de los profesionales de la educación a través
63
das por la SSN en el marco del PlaNeS, contaron además con la participa-
ción de distintos actores del mercado.
64
(6) El Organismo fue creado en el año 1937, a través del decreto 108.295.
65
66
2000 1905
-18% +109%
1568
-13%
1500
1281
-18%
1112
1000 911
500
0
2009 2010 2011 2012 2013
248
250
+199%
200
-1%
-36%
+15%
150
114 113
100 83
72
50
0
2009 2010 2011 2012 2013
300
248
250 229
223
200 178 177
155 156 182
150
108 120
99
100 77 73
86 83 90 83
76 79 75
50 58 55 64
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42
0
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br
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br
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Ab
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Ju
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br
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M
M
Ag
ct
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ie
ie
Fe
O
pt
ov
ic
D
Se
2012 2013
68
Web 31,20%
Correo postal
38,50% Personal 14,60%
69
Personal 19,70%
Web 42,50%
70
Denuncia de entidades
1 0,10% 1 0,10%
aseguradoras a productores
71
No informado 0% 3 0,20%
Otros 0% 1 0,10%
72
Liquidación de haberes
8 0,90% 11 0,60%
(RVP)/asignaciones por escolaridad (RVP)
RETIRO
Subtotal 18 2% 17 0,90%
73
Combinados e integrales 7%
Vida 10%
Automotores 51,90%
Otros 19%
Otros 16,20%
Combinados
e integrales 6,40%
Vida 9,70%
Riesgos del trabajo
1,60%
Accidentes
personales 3%
Retiro 1%
Automotores 62,40%
74
Denuncia de entidades
2 3% 5 6%
aseguradoras a productores
Nota: Los porcentajes fueron determinados considerando los reclamos a productores como el total
de los datos.
75
Provincia 2013 %
Santa Fe 54 2,8%
Tucumán 46 2,4%
Chubut 39 2,0%
No Informada 33 1,7%
Catamarca 27 1,4%
Neuquén 25 1,3%
Corrientes 20 1,0%
Salta 16 0,8%
Chaco 11 0,6%
Jujuy 10 0,5%
76
Provincia 2013 %
La Rioja 9 0,5%
Misiones 8 0,4%
La Pampa 2 0,1%
Formosa 1 0,1%
Otros 1,70%
Patagonia 5,90%
NOA 4%
NEA 2,10%
Santa Fe
y Entre Ríos 4,80%
Buenos Aires
y CABA
Córdoba 63%
y La Pampa 8%
Cuyo 8,60%
77
Puede observarse que dichas políticas dieron sus frutos en relación con
la cantidad de denuncias recibidas a través de la SRC. En este sentido,
cabe remarcar que durante el año 2013, dicha cantidad aumentó en un
109% respecto al mismo periodo del año anterior. Es importante agregar
que este indicador es el reflejo de la totalidad de las políticas y acciones
implementadas, puesto que realizar una denuncia implica, en primer lu-
gar, que el asegurado conoce sus derechos, y en cuanto considera que
los mismos no fueron respetados por una entidad aseguradora, se diri-
ge al organismo de control para realizar su reclamo, lo que implica, por
supuesto, que tiene conocimiento de la existencia del mismo y a su vez,
de las herramientas con las que cuenta para hacer valer sus derechos. La
explicación de dicho incremento se debe, fundamentalmente, a las nue-
vas políticas implementadas en el marco del PlaNeS, que fijaron como
prioridad estratégica el objetivo de aumentar el nivel de conocimiento
de los usuarios sobre sus derechos, e incrementar el acercamiento de la
SSN a la comunidad.
7. Conclusión
•
78
M. RICCIUTTI - M. ENDERE
El reaseguro
en Argentina: conceptos
fundamentales y nuevo
marco normativo
Mariela Ricciutti y Martín J. Endere (1)
1. Introducción
Si bien el término “reaseguro” puede presentarse como ajeno al asegura-
do, en realidad tal distancia no es total. A la hora de un siniestro, la suerte
del asegurado puede reposar en la correcta política de reaseguros que
tenga la compañía aseguradora, aun a pesar de que, desde un punto de
vista legal, la relación entre aseguradora y asegurado se encuentra “aisla- Historia, actualidad y desafíos del sector asegurador
da” de la relación entre aseguradora y reaseguradora.
79
Porcentaje
Tipo de seguros/ Primas Primas Tasa
sobre la
Ramos de actividad Emitidas Cedidas de cesión
prima total
80
Porcentaje
Tipo de seguros/ Primas Primas Tasa
sobre la
Ramos de actividad Emitidas Cedidas de cesión
prima total
81
Primas Cedidas
País Tasa de cesión
en reaseguro 2010
82
83
84
(4) Sánchez Villa Bella, Jorge, El Contrato de Reaseguro. Manual Técnico Jurídico, Madrid,
Española de Seguros, 2002.
(5) Fernández Dirube, Ariel, Manual de Reaseguros, Bs. As., Biblioteca Die Kölnische Rück,
1991.
85
86
3. Características técnicas
Los contratos de reaseguro pueden tener distintos objetivos. Por ejemplo,
disminuir el capital requerido para la actividad aseguradora o disminuir la
volatilidad de variables de siniestros.
Los valores para las principales variables de los contratos son función de
los objetivos. Las definiciones dependen de cuestiones como las caracte-
rísticas del riesgo, del ramo, de las sumas aseguradas y de las variables del
proceso de siniestros. En este sentido, los contratos pueden tener distin-
tos niveles de transferencia del riesgo. Lógicamente, como principio ge-
neral, la transferencia de riesgos tiene como contrapartida una ganancia
esperada para la reaseguradora.
En general, para definir y caracterizar a las operaciones de reaseguro se Historia, actualidad y desafíos del sector asegurador
consideran a las “formas operativas” y a las “modalidades técnicas”. Los
siguientes puntos describen entonces a las formas operativas y modalida-
des técnicas más comunes.
(7) Instituto de Ciencias del Seguro, Introducción al Reaseguro, Madrid, Fundación MAPFRE,
2010, p. 18.
87
88
Cabe destacar que, desde el punto de vista legal, tanto una colocación
facultativa como un contrato de reaseguro constituyen contratos entre
aseguradora y reaseguradora.
89
Automático 4802
Proporcional 6556
Facultativo 1754
Automático 718
No proporcional 1025
Facultativo 307
Fuente: Comunicación 3870 SSN: “El Reaseguro Pasivo en el Mercado Asegurador Argentino”.
4. Contratos automáticos
4.1. Proporcionales
En los contratos proporcionales la reaseguradora participa en una pro-
porción de los riesgos. En principio, la proporción es aplicada a las sumas
90
aseguradas, las primas y los siniestros. Los contratos responden a dos for-
mas básicas.
91
4.1.2. Excedentes
4.2. No proporcionales
En los contratos no proporcionales, la reaseguradora no participa en una
proporción de cada riesgo, sino que indemniza a la aseguradora cuando su
desembolso en un siniestro o conjunto de siniestros supera un determinado
importe. Los contratos proveen una cobertura de siniestros en exceso de un
determinado importe denominado prioridad, hasta una cierta suma fijada
como límite. Normalmente, las coberturas están definidas por tramos.
92
una proporción sobre todos o gran parte de los riesgos. Existen básica-
mente cinco tipos de coberturas: Exceso de Pérdida por Riesgo (WXL),
Exceso de Pérdida por Acontecimiento, Exceso de Pérdida por Catástrofe,
Limitación de Siniestralidad por Ramo y Limitación Global de Siniestrali-
dad por Ejercicio (Stop Loss).
La prioridad se aplica por acontecimiento, determinándose en el contrato Historia, actualidad y desafíos del sector asegurador
qué se entiende por este término. En general, los siniestros causados por
un mismo hecho generador, ocurridos dentro de un período temporal y
espacio geográfico definidos, pueden quedar comprendidos dentro de la
definición de acontecimiento o evento.
En caso de registrarse un evento, se suman los siniestros que afectan a los
riesgos físicos individuales. La prioridad se establece en un monto tal que
deben ser afectados varios riesgos para que la cobertura se active. Puede
existir un requisito de acumulación de riesgos —la garantía— para que la
cobertura se active.
Usualmente, un programa de reaseguro no proporcional cuenta con varios
tramos de cobertura. Por ejemplo, un primer tramo con una cobertura
operativa por riesgo y tramos adicionales por evento.
93
En este caso, las variables están definidas de manera que los contratos
sean afectados en caso de ocurrencia de una catástrofe. Por ejemplo, en
caso de una catástrofe natural, como un terremoto, en carteras de incen-
dio, o en caso de un evento climático (granizo, inundación) significativo
que puede afectar a seguros de automotores.
En nuestro país, estos contratos son comunes para las carteras de seguros
de granizo y multirriesgo agrícola, protegiendo la retención de las asegu-
radoras por los contratos proporcionales.
94
En segundo lugar, siendo que uno de los vértices de la solvencia del mer-
cado asegurador se basa en los acuerdos de reaseguro, se hizo necesario
extender la fiscalización a esos contratos, a fin de garantizar que se dé una
real transferencia de riesgo y que no sea utilizado como una mera herra-
mienta de simulación, con el objeto de mejorar las relaciones técnicas de
la aseguradora frente al Organismo de Contralor, o como una mera vía
para migrar capitales.
Por ejemplo, es posible que existan riesgos que las reaseguradoras pre-
fieren no asumir, como sucede con cierto tipo de coberturas de terro- Historia, actualidad y desafíos del sector asegurador
rismo o algunos casos de catástrofes naturales. Asimismo, la industria
reaseguradora, como otras, está expuesta tanto a los ciclos de rentabi-
lidad del capital como a la experimentación de grandes fluctuaciones
en la experiencia siniestral, lo que provoca modificaciones en los cos-
tos de reaseguro y en las coberturas ofrecidas. Estos ciclos exponen
a las aseguradoras a variaciones en los costos y en las coberturas que
pueden resultar contraproducentes para el desarrollo de la industria de
seguros.
95
(8) CNac. Apel. Com., Sala E, “Superintendencia de Seguros de la Nación c/ Everest Reinsu-
rance Company”, Expte. N° 25.250/10, 13/04/2011.
96
97
98
Por otra parte, cabe resaltar los argumentos sostenidos por la Fiscal de
Cámara en el dictamen compartido en “Superintendencia de Seguros de
la Nación c/ Everest Reinsurance Company”: “Las facultades de contra-
lor conferidas a la Superintendencia de Seguros de la Nación por la ley
nro. 20.091, rigen tanto la actividad aseguradora como reaseguradora, tal
como surge del art. 1 de dicha norma...”. (11)
En ese sentido, entre los fundamentos jurídicos que dieron origen al nuevo
marco regulatorio estatuido por la Resolución 35.615/2011 SSN, se hace
referencia a lo siguiente:
… El actual régimen reglamentario del reaseguro se ha construido Historia, actualidad y desafíos del sector asegurador
sobre la base de un proceso de sucesivas resoluciones de este Or-
ganismo que le han dado su estructura actual. Este marco norma-
tivo fue sancionado en virtud de la competencia establecida por la
ley 20.091, que en su art. 1º establece que “El ejercicio de la activi-
dad aseguradora y reaseguradora en cualquier lugar del territorio
de la Nación, está sometido al régimen de la presente ley y al con-
trol de la autoridad creada por ella”. Y luego, en su art. 67 dispone
(10) CNac. Apel. Com., Sala A, “Cía. de Seguros Unión Comerciantes”, 09/11/1995, LL 1997-
B, 803 (39.390-S), DJ 1998-1-966, SJ 1499; CNac. Apel. Com., Sala B, “Superintendencia de
Seguros de la Nación”, 12/06/1998, DJ 1998-3-1051.
(11) CNac. Apel. Com., Sala E, “Superintendencia de Seguros de la Nación c/ Everest Reinsu-
rance Company”, fallo cit.
99
A su vez, el IMAR debía redistribuir los reaseguros entre las compañías ar-
gentinas de seguros “y los excedentes que resultaren, los podrá colocar en
Compañías cuya dirección y capital no estén radicados en el país o en mer-
cados extranjeros pudiendo establecer reciprocidades si lo considera conve-
niente y abonando las diferencias hasta completar los impuestos básicos y
adicionales que gravan esas operaciones” (art. 17). También se estableció en
ese artículo que “Cuando por la naturaleza de determinada clase de seguros
100
En el año 1989 comenzó la reforma o retirada del Estado, cuya base jurí-
dica se articuló en las leyes 23.696 (Ley de Reforma del Estado) y 23.697
del año 1989 (Ley de Emergencia Económica) que, entre otras cosas,
permitieron masivas privatizaciones de empresas del Estado (luz, gas,
agua, telecomunicaciones, ferrocarriles e YPF), la desregulación de los
mercados, el fin de los subsidios públicos a la industria y la liberalización Historia, actualidad y desafíos del sector asegurador
del comercio.
101
1992 se dictó el DNU 171, dejando sin efecto el régimen de cesión obli-
gatoria de reaseguros al INdeR a partir del día primero de enero de dicho
año, declarando disuelto al mismo a partir del 31/03/1992.
102
resolutoria por falta de pago (art. 16); 3) incluir cláusulas que limiten o
restrinjan la relación directa entre la aseguradora y su reasegurador en los
casos que intervengan intermediarios.
Por otro lado, el nuevo marco significó una mejora sustancial en los niveles de
fiscalización por parte del Organismo, tanto en lo que atañe a la solvencia de
las reaseguradoras como a la posibilidad de evitar maniobras fraudulentas,
lavado de dinero, salida injustificada de primas al extranjero, recupero de cré-
ditos para un eventual caso de liquidación de la entidad, entre otras.
103
104
significativo, toda vez que, tanto la carga por parte de las entidades como
el análisis por parte del Organismo y la validación de los contratos queda-
ran reunidos en un solo sistema.
Por último, debe destacarse que el reciente inicio del mercado de rease-
guros local, sumado a la propia dinámica del reaseguro, conlleva a que
el Organismo se encuentre en el desafío cotidiano de revisar, regular y
potenciar el desarrollo del mercado.
105
106
Asimismo, resulta necesario generar las condiciones para que los reasegu-
radores locales puedan ofrecer y penetrar en los mercados regionales, con
el objetivo de potenciar su producción y al mismo tiempo coadyuvar en la
dispersión de los riesgos asumidos.
Sin dudas, las metas deben surgir de un análisis cuidadoso dado que, en
definitiva, se trata de resguardar la solvencia de las reaseguradoras, ase-
guradoras y por línea transitiva, de los asegurados.
Es así que, si bien debe ser el Estado el que fije los objetivos y metas ten-
dientes a la consolidación del mercado de reaseguros, estos deben surgir
de la discusión y el consenso con los distintos actores que lo conforman,
teniendo en cuenta que la sola regulación será insuficiente sin la coopera-
ción y confianza de los regulados.
107
Las reaseguradoras locales deberán retener como mínimo el 15% del total
de las primas de reaseguros emitida, computándose anualmente por toda
la cartera. A los fines de la excepción del punto 19 del Anexo I de la Reso-
lución 35.615/2011, determina que los riesgos individuales que superen la
suma de U$S50.000.000 podrán reasegurarse con reaseguradores admiti-
dos por aquella porción que lo supere.
108
• Debe contratar una póliza de responsabilidad civil por errores u omisiones con
una cobertura de USD3.000.000 o el equivalente al 10% de la prima interme-
diada el año anterior.
• Debe informar a la SSN sobre cancelación y variaciones que sufran los contra-
tos intermediados.
109
110
9. Conclusión
El mercado reasegurador funciona como asegurador para las compañías
aseguradoras. Por operación de reaseguro se entiende el acuerdo entre
una compañía aseguradora y una compañía reaseguradora para transferir
parcial o totalmente riesgos suscriptos, a cambio de una prima.
111
112
Finalmente, podemos decir que las perspectivas para los próximos años,
teniendo en cuenta la natural maduración del mercado, y en el marco del
Plan Nacional Estratégico del Seguro 2012-2020, están puestas en el de-
sarrollo y consolidación del Nuevo Marco Regulatorio de Reaseguros y
en el cumplimiento de los Objetivos y Metas establecidas en dicho Plan
Estratégico.
113
Anexo I. Primas de reaseguro 2010 (en USD millones) y tasas de cesión por país y por tipo de seguro
Argentina Brasil Chile Colombia Ecuador México Perú Venezuela
Tipo de seguro Prima Tasa de Prima Tasa de Prima Tasa de Prima Tasa de Prima Tasa de Prima Tasa de Prima Tasa de Prima Tasa de
cedida cesión cedida cesión cedida cesión cedida cesión cedida cesión cedida cesión cedida cesión cedida cesión
Personales 132 8,40% 133 0,80% 168 7,20% 181 10,90% 135 45,30% 447 4,20% 37 6,40% 618 15,10%
Accidentes personales 17 8,40% 29 1,70% 35 13,00% 55 26,20% 49 57,00% 51 16,70% 5 8,10% 21 15,40%
Salud 1 3,50% 0 0,00% 22 6,20% 27 6,20% 8 25,80% 135 5,10% 4 2,50% 559 15,40%
Vida 114 8,50% 104 1,50% 111 6,50% 99 9,70% 78 43,10% 261 3,40% 28 7,80% 38 11,80%
Seguridad social 93 4,40% S/I S/I 86 2,60% 83 11,80% S/I S/I 0 0,00% 59 7,50% S/I S/I
Previsionales 0 0,00% S/I S/I S/I S/I 64 9,10% S/I S/I S/I S/I S/I S/I S/I S/I
Riesgos del trabajo 93 4,80% S/I S/I S/I S/I 19 2,70% S/I S/I S/I S/I S/I S/I S/I S/I
Patrimoniales 951 S/I 2510 S/I 1233 S/I 1176 S/I 537 S/I 2779 S/I 388 S/I 1009 S/I
Daños 447 41,50% 1259 22,60% 921 59,00% 706 72,60% 203 82,20% 1803 73,80% 285 62,00% 372 66,80%
Incendios y terremotos 269 69,30% 696 52,90% 673 70,40% 417 77,20% 109 87,20% 1321 83,80% 189 71,10% 137 69,50%
Ramos técnicos 68 58,10% 276 76,70% 97 77,60% 262 80,90% 57 81,40% 482 55,60% 76 66,10% 55 87,30%
Otros generales y robo 110 19,20% 287 7,40% 151 31,50% 27 24,80% 37 71,20% S/I S/I 20 25,30% 180 60,60%
Transporte 95 51,40% 340 23,60% 115 77,70% 106 56,40% 82 72,60% 284 63,10% 62 59,60% 81 58,70%
Responsabilidad civil 104 53,90% 205 48,10% 71 69,60% 113 48,50% 24 80,00% 282 69,80% 30 63,80% 45 49,50%
Automóviles 110 3,50% 103 0,80% 62 8,10% 63 4,30% 166 49,70% 104 2,60% 3 0,80% 405 13,20%
Agropecuario 104 49,30% 233 77,70% 8 72,70% 7 90,00% 2 88,60% 93 53,80% 0 50,00% 0 0,00%
Garantías y créditos 91 51,70% 370 49,10% 56 74,70% 181 54,40% 60 73,20% 213 47,40% 8 47,10% 106 66,30%
Total 1176 13,50% 2643 4,30% 1487 17,90% 1440 23,00% 672 60,70% 3226 16,40% 484 20,50% 1627 20,10%
Los intermediarios
del seguro
sebastián dematei, nicolás i. ortiz,
sergio rubén maurizio,
ernesto jorge espinoza y Gastón martínez (1)
•
1. Introducción
Hoy en día el seguro es uno de los contratos de mayor trascendencia en
las sociedades modernas, en atención a que no solo tiene importancia
para el asegurado y el asegurador, sino que también la tiene frente a ter-
ceros, como puede ser el caso del pago de un siniestro con origen en una
póliza de responsabilidad civil.
Esta significación resulta aun más trascendente en los casos en que dichos
seguros fueran de contratación obligatoria, en razón a que lo que se
tiende a cubrir en estos casos no es la vida o el patrimonio de una persona
Historia, actualidad y desafíos del sector asegurador
115
116
117
mercantil.
Pero, por su carácter de comerciante calificado, el productor asesor de
seguros cuenta además con un régimen de regulación específico, ordena-
do a partir de la sanción de la ley federal 22.400, norma que prevé, en su
art. 10, que los Productores Asesores de Seguros tendrán, dentro de sus
funciones y deberes, la obligación de “llevar un registro rubricado de las
operaciones de seguros en que interviene, en las condiciones que esta-
blezca la autoridad de aplicación”.
118
119
120
121
122
Otra ventaja del nuevo sistema surge de la compra de créditos, ya que los
mismos pueden ser utilizados tanto para registrar las cobranzas y rendicio-
nes como las operaciones de seguro.
Vale recordar que con el sistema anterior se debían rubricar dos juegos
de 100 hojas, uno para operaciones de seguros y otro para cobranzas y
rendiciones.
124
125
126
127
128
129
Con relación a las personas jurídicas pasó algo similar, por cuanto a la
fecha han solicitado inscripción un total de 326 entidades, quedando en
el camino sociedades de hecho o entidades que, si bien en su objeto so-
cial no se incluía la actividad de intermediación en seguros, en la práctica
resultaba ser su principal fuente de ingresos lo que contrariaba lo previsto
en la ley federal 22.400.
5. Conclusión
Es relevante destacar la importancia del trabajo de los Productores Aseso-
res de Seguros en el sector, en tanto son estos quienes se encuentran en
contacto directo con los asegurados y quienes, en definitiva, constituyen
un pilar que motoriza el negocio del seguro.
En este marco, a través del PlaNeS, se reforzó el compromiso del organis-
mo en el trabajo diario junto a estos profesionales, implementando distin-
tas medidas que colaboraron a fortalecer la actividad y afianzar su rol en el
mercado asegurador argentino.
Por otro lado, y a través de la regulación de los Agentes Institorios, se
extendió el control y supervisión efectiva del organismo al total de los
operadores de seguros del mercado, promoviendo además el equilibrio
de los distintos canales de comercialización.
Así, gracias a un mayor y mejor control de las operaciones y de las di-
námicas del negocio, se da impulso hacia un mercado más profesional y
transparente, promoviendo un mayor equilibrio entre los proveedores y
los ciudadanos.
Infojus - Sistema Argentino de Información Jurídica
Es por ello que las medidas implementadas desde el año 2011 en el merca-
do del seguro presentan, como objetivo principal, seguir transformándolo
en un sector dinámico, eficiente, orientado a una excelente prestación de
servicios y nivel de solvencia de las compañías, así como a la transparencia
y profesionalización de los intermediarios, que en definitiva, redundan en
una mejora directa para los consumidores del seguro.
130
ana durañona
El rol de la SSN
en la lucha contra
el lavado de activos
y la financiación
del terrorismo
Ana Durañona (1)
•
1. Introducción
El lavado de dinero y la financiación del terrorismo constituyen flagelos ca-
paces de contaminar y desestabilizar los mercados financieros, poniendo
en peligro los cimientos económicos, políticos y sociales de los Estados
que no tienen una política seria para combatirlos. Historia, actualidad y desafíos del sector asegurador
(1) SSN, Gerencia de Prevención y Control de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo.
Este artículo fue elaborado en junio de 2014.
131
(2) Ver Blanco, Hernán, “Técnicas de Investigación de Lavado de Activos”, Bs. As., La Ley,
2013, p. 10.
(3) D’Albora, Francisco, Lavado de Dinero, 2ª ed. act. y ampl., Bs. As., Ad-Hoc, 2011, p. 14.
132
(4) Ver Gené, Gustavo E., Legitimación de Activos Ilícitos, Ad-Hoc, 2010, pp. 14/15.
(5) Ver Gené, Gustavo E., op. cit., p. 17.
133
134
Muchas han sido las definiciones que la doctrina ha realizado de este fenó-
meno, siendo quizás la más aceptada la de Blanco Cordero, que se refiere
al lavado de activos como “… el proceso en virtud del cual los bienes de
origen delictivo se integran en el sistema económico legal con la aparien-
cia de haber sido obtenidos en forma lícita”. (7)
Es por las razones antes señaladas que el fenómeno del lavado de activos
afecta en forma novedosa valores sociales tales como el orden socioeco-
nómico. Y a partir de tal hecho, se debe subrayar que ya no solo afecta a la
administración de justicia como lo hace el delito de encubrimiento: el lava-
do, de acuerdo a una interpretación teleológica del mismo, daña el orden
socioeconómico al afectar tanto la libre competencia como la estabilidad
y solidez del sistema financiero.
Para contrarrestar semejante flagelo han debido tomarse firmes medidas
a nivel interno, regional e internacional. Es así que, en el marco de la Or-
ganización de Cooperación y Desarrollo Económico (OCDE), el Grupo de
Historia, actualidad y desafíos del sector asegurador
135
Por esa razón, los miembros del sector asegurador podrían, con o sin su
conocimiento, verse involucrados en este tipo de ilícitos, situación que
los expone a problemas jurídicos y a riesgos en sus operaciones y en su
reputación y, en paralelo, a la descalificación del sector, perjudicando al
sistema en su conjunto.
Es menester señalar que la UIF, en virtud de lo dispuesto por el art. 14, inc. 8,
de la ley 25.246 (modificado por ley 26.683), se encuentra facultada para
aplicar sanciones administrativas a los “sujetos obligados” en los términos
y con los alcances definidos por los arts. 23 y 24 de la norma citada.
Incluso, más grave aún: puede ocurrir que directores, funcionarios o em-
pleados se encuentren vinculados en un proceso penal sobre lavado de
activos (art. 303 CP) o financiamiento del terrorismo (art. 306 CP).
137
(9) Documento Guía de la Asociación de Supervisores de Seguros (IAIS) sobre la Lucha contra
el Lavado de Activos y el Financiamiento del Terrorismo, aprobado en Ammán el 07/10/2004.
138
Tanto los seguros de vida como otro tipo de seguros pueden ser utili-
zados de diferentes maneras para lavar activos o financiar el terrorismo.
La vulnerabilidad depende de factores tales como la complejidad y las
condiciones del contrato, la distribución, el método de pago (en efec-
tivo o mediante transferencia bancaria) y el derecho contractual, entre
otros. Es importante que las aseguradoras tengan en cuenta estos facto-
res al evaluar su vulnerabilidad, lo que significa que deben preparar un
perfil de riesgos del tipo de operaciones en general y de cada una de las
relaciones que mantienen.
(10) PBS 22: el supervisor requiere que las aseguradoras e intermediarias tomen medidas
efectivas a fin de combatir el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo. A su vez, el
supervisor toma medidas efectivas a fin de combatir el lavado de dinero y el financiamiento
del terrorismo.
(11) [En línea] http://www.fatf-gafi.org/topics/fatfrecommendations/documents/fatf-recom-
mendations.html, consultado el 27/02/2015.
139
140
3. El rol de la SSN
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de control y prevención.
5. Programas de capacitación al personal.
6. Políticas y procedimientos de conservación de documentos.
7. Proceso a seguir para atender a los requerimientos de información efectuados
por la UIF y por el Oficial de Cumplimiento.
8. Metodologías y criterios para analizar y evaluar la información que permita detec-
tar operaciones sospechosas y el procedimiento para el reporte de las mismas.
9. Procedimientos de segmentación del mercado de acuerdo con la naturaleza
específica de las operaciones, el perfil de los clientes, las características del
mercado, las clases del producto o servicio, como así también cualquier otro
criterio que, a juicio de la SSN, resulte adecuado para generar señales de alerta
cuando las operaciones de los clientes se aparten de los parámetros estable-
cidos como normales.
148
149
Tanto los accionistas como los directores deberán acreditar idoneidad necesa-
ria para desempeñarse en la actividad aseguradora.
3. Asimismo, tanto accionistas como directores deben presentar un certificado de
antecedentes penales, expedido por la Dirección Nacional del Registro Nacio-
nal de Reincidencia y Estadística Criminal y una declaración jurada en la que
manifiesten que no han sido condenados por delitos de lavado de activos y/o
financiamiento del terrorismo y que no figuran en las listas de terroristas y asocia-
ciones terroristas emitidas por el Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas.
4. Deberán integrar las declaraciones juradas correspondientes al origen y lici-
tud de fondos, debiendo las mismas ser formuladas ante escribano público, y
declarar si revisten la condición de Persona Expuesta Políticamente (PEP) de
acuerdo a las normas vigentes.
150
2. La realización de cursos, al menos una vez al año, donde se aborden, entre Historia, actualidad y desafíos del sector asegurador
otros aspectos, el contenido de las políticas de prevención de lavado de acti-
vos y financiación del terrorismo.
151
b. Aplicar por parte de los sujetos regulados por la ley 20.091 y sus modificatorias
medidas de identificación y conocimiento de los clientes existentes, sobre la
base del riesgo de lavado de activos y financiación del terrorismo que estos
representen.
c. Recabar por parte de los sujetos regulados por la ley 20.091 y sus modifica-
torias, información acerca de los antecedentes personales y laborales de sus
empleados de manera de reducir al mínimo la posibilidad de que puedan
estar involucrados en operaciones de lavado de activos y financiación del te-
rrorismo.
d. Imponer a los sujetos regulados por la ley 20.091 y sus modificatorias que, en
Infojus - Sistema Argentino de Información Jurídica
todas las sucursales o agencias que posean en el exterior, utilicen las mismas
medidas de prevención y lucha contra el lavado de activos y la financiación del
terrorismo que se aplican en el país.
e. Establecer las medidas preventivas que deberán adoptar los sujetos regula-
dos por la ley 20.091 y sus modificatorias a efectos de prevenir el uso de los
desarrollos tecnológicos en maniobras de lavado de activos y financiación del
terrorismo.
f. Fijar la documentación que los sujetos regulados por la ley 20.091 y sus modifi-
catorias deberán requerir a las PEP a efectos de establecer en forma razonable
el origen de los fondos, en concordancia con las obligaciones dispuestas por la
resolución de la UIF en la materia.
152
153
En todos los casos la UIF hará explicita la mención del marco normativo
que resguarda la confidencialidad y secreto de la información. La informa-
ción proveniente, tanto de los organismos de contralor nacionales como
de los extranjeros, será tratada y protegida con el mismo secreto y confi-
dencialidad con que se trata la información de fuentes nacionales, según
lo establece el art. 22 de la ley 25.246 y sus modificatorias.
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• Políticas de muestreo.
• Emisión de informes.
• Políticas de reporte de operaciones sospechosas.
6. Conclusiones
Historia, actualidad y desafíos del sector asegurador
La industria de seguros es, en potencia, vulnerable al ingreso de capitales
de procedencia ilegal. Por ende, a los efectos de reducir los riesgos, es
importante que todos los “sujetos obligados” del sector desarrollen una
conciencia preventiva y cumplan con la normativa vigente en la materia.
Por otra parte, y a nivel global, el desafío es mostrar que nuestro sistema re-
presivo y preventivo funciona, no solo mediante la obtención de condenas
firmes para los que cometan este tipo de delitos, sino también mediante
157
•
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raúl j. carreira
•
1. Los antecedentes
Desde una visión histórica, la actividad aseguradora nacional tuvo su ini-
cio en la época colonial en el marco de la Recopilación de Leyes de las
Indias, esto es, las normas específicas relativas al comercio con “la Metró-
poli”. Pero recién en 1784 (2) se instaló en el Virreinato del Río de la Plata
la primera agencia de seguros: una representación de La Real Compañía
de Seguros Terrestres y Marítimos de Madrid. El paso posterior se registró
el 7 de noviembre de 1796 con la constitución de La Confianza, asegurado-
ra cuyo capital fue suscripto enteramente por comerciantes radicados en
Buenos Aires.
Queda el dato solamente como introductorio y sin profundizar, ya que
Historia, actualidad y desafíos del sector asegurador
159
(3) El párrafo transcripto corresponde a Pedemonte, Gotardo C., Historia del Seguro Argentino,
Bs. As., [s. n.], 1956. Como Apéndice I del presente escrito, transcribimos las partes pertinentes
de ese escrito.
160
161
(5) Frente a la necesidad de tomar un punto de partida que tenga relación con la cuestión
en análisis, cabe remitirnos a 2000 años a. C., para situarnos en las primeras formas de ayuda
mutua o asistencia recíproca, recogidas en Babilonia en el Código de Hammurabi (documen-
to inicial como materia legislativa de la humanidad). En él se hallan las primeras expresiones
comunitarias de apoyo al comercio, que luego derivaron en el seguro.
Superadas esas instancias de mutualidad (sumadas a posteriores que comprendieron la
echazón, el préstamo a la gruesa, etc.), aparecieron los primeros aseguradores, junto a las fi-
guras de la póliza y la prima (como significado de prima di tutto; prima pagar. O sea, primero
de todo/antes, pagar), durante el reinado del Papa Gregorio IX (1227/1241), cuando impuso
a los armadores marítimos la prohibición del cobro de intereses. Se arribó así a la etapa que
muchos historiadores definen como la llegada del seguro moderno aunque, en rigor, este
tuvo que pasar luego por una etapa embrionaria del seguro comercial (principios del s. XVII),
hasta que desde mediados de ese siglo, los avances de la ciencia matemática permitieron
darle la estructura de equilibrio que mantiene hasta nuestros días.
162
(6) Garrido y Comas, Juan J., El contrato de seguro, Barcelona, Spes, 1954.
(7) Fraga de Oliveira, Antonio, Educación para el seguro, Lisboa, Anales, 1936.
(8) Erróneamente se suele decir que son las entidades aseguradoras quienes formulan la
oferta. En términos estrictos, ello no es así. A punto tal que nuestra legislación de fondo en
materia de contrato de seguro impuso la existencia de la propuesta que es, en la práctica,
el formulario que debe recibir el asegurador para que, luego de convenidas cláusulas y
condiciones, extienda la póliza. Desde el viejo Código de Comercio hasta la normativa
actual (ley 17.418) esto ha sido siempre así, e incluso se especifica claramente (art. 53) que
“el productor o agente de seguro, cualquiera sea su vinculación con el asegurador, autori-
zado por este para la mediación, solo está facultado con respecto a las operaciones en las
cuales interviene para: a) recibir propuestas de celebración y modificación de contratos de
seguro…”. En consecuencia, ¿quién es el que le acerca la propuesta? Indiscutiblemente, el
asegurable, para que esta sea elevada por el productor asesor al asegurador.
163
3. El aporte sectorial
Resulta indiscutible que, en nuestro país, la cultura del seguro ha sido mí-
nimamente desarrollada, razón por la cual se la sigue entendiendo como
una mera actividad de productos o servicios, en lugar de un elemento para
viabilizar —como sostén y garantía— el desarrollo socioeconómico del
país. Tal como lo han hecho otras naciones, es necesario arraigar criterios
de previsión, cuya consecuencia natural será una cultura de la prevención,
en la cual la institución aseguradora es el vehículo natural para canalizarla.
Bien se ha dicho: (10)
... en la medida en que, conocidos los riesgos que afectan nues-
tra integridad física y patrimonial, se difunden las soluciones que
el seguro ofrece para los problemas engendrados por cada uno
de ellos y se cree la necesidad de su utilización, se habrán logra-
do las bases necesarias para determinar la expansión asegura-
dora, sostén y garantía del desarrollo económico. Tal expansión
dependerá entonces solo de la intensidad con que cada indivi-
duo sienta la necesidad de asegurarse y de los medios con que
cuente para satisfacerla. Pero puede afirmarse en este sentido
que, mientras más desarrollado se encuentre el espíritu previsio-
nal de un pueblo, más fuertes serán los vínculos que estructuran
la solidaridad nacional y mayores serán las posibilidades de afian-
Infojus - Sistema Argentino de Información Jurídica
(9) No puede dejar de señalarse que, en rigor, no es el asegurador quien se hará cargo, sino
la comunidad que él ha conformado al efecto, bajo reglas técnicas de pluralidad, homoge-
neidad, dispersión, etc. Por ello siempre debe recordarse que “la prima es el puro equiva-
lente matemático del riesgo”, tomando ambos conceptos como plurales y nunca referidos a
cada operación en particular.
(10) Fernández Dirube, Ariel, Introducción al Seguro, Bs. As., Astrea, 2004.
164
(11) Me refiero a distintas acciones llevadas a cabo por asociaciones y cámaras representa-
tivas del sector, a la meritoria actividad de algunas entidades aseguradoras, al Centro Luis
D’Imperio y al CEDISAR (Centro de Difusión del Seguro). Pero entrar al detalle puntual de las
mismas excede el marco de este trabajo.
165
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Cuando nuestro país recién contaba con una legislación específica para
los productores asesores de seguros (concretada en 1981), el maestro José
María González Borda nos ilustraba así: “¿Se necesitan más asesores? La
respuesta es que sí, porque el país necesita una masiva difusión del seguro
para que también tenga una masiva protección y, segundo, para que así
pueda mejorarse la actualmente deteriorada imagen del seguro y de los
aseguradores (entre estos, los mismos asesores)”.
(12) Acertada definición impuesta por un gran profesional, Salvador Jazhal, productor asesor
de seguros.
(13) Ver Lamas, Manuel, Asesores seguros, La intermediación de seguros en la Argentina,
Bs. As., Dunken, 2009.
167
3.4. La prensa
Esto es, casi una veintena de medios de prensa escrita, radial, televisiva y por
internet, con diferenciadas características de estilo y especialización, hecho
que garantiza un pluralismo del cual, como sector, podemos enorgullecer-
nos. Por supuesto, pese a que todas ellas se dirigen básicamente hacia lo
interno, como resultado tangencial también llegan a la comunidad y a niveles
empresariales no aseguradores, pero con escasa significación cuantitativa.
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3.6. La SSN
Para el ámbito oficial, también cabe una crítica similar a la formulada hacia
las otras instituciones sectoriales. Hasta hace poco tiempo, no existía una
acción regular o metódica “hacia afuera”. En muchos casos, fueron alegadas
restricciones presupuestarias y, en otras, que la difusión era responsabilidad
del sector privado.
Argumentos más, argumentos menos, algunos pueden ser entendibles; pero
lo que no resulta válido es que, en definitiva, ambas partes (la empresarial y
la estatal) hayan coincidido para generar tamaño vacío informativo y cultural.
Felizmente, este estado de cosas tuvo un giro fundamental el lunes 22
de octubre del 2012 cuando, en el Museo del Bicentenario de la Casa
de Gobierno, 2300 integrantes del mercado asegurador, asistimos a un
acontecimiento sin precedentes en el seguro argentino: la presidenta de
la Nación —Dra. Cristina Fernández de Kirchner— informó que nuestra
actividad quedaba incorporada a la agenda política del Estado. Al efecto,
anunció el lanzamiento del Plan Nacional Estratégico del Seguro (PlaNeS),
una propuesta efectivizada por la SSN en consenso con todos los actores
del mercado. Obvio mayores referencias al respecto ya que los detalles
son tratados en este libro por otros autores.
Lo cierto es que, desde principios del 2013, la SSN tomó la decisión de
acercarse efectivamente a la comunidad, mediante la realización de cam-
pañas en la vía pública de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires y en di-
versas localidades del interior del país, como asimismo procediendo a la
apertura de seis delegaciones del organismo (Catamarca, Chaco, Córdo- Historia, actualidad y desafíos del sector asegurador
ba, Mendoza, Rosario y Tucumán), a las que sumará a la brevedad, en esta
primera etapa, otra en la Patagonia.
En el primer caso, las acciones consisten en campañas permanentes de
difusión del seguro. En ellas los representantes de la SSN dialogan con
el público, responden consultas, receptan inquietudes, hacen entrega de
material gráfico ilustrativo de la función social y explican la forma en que
opera el mercado asegurador, derechos de los contratantes de seguros,
tipos de coberturas, alcance de las mismas, etc.
Pero la decisión más ambiciosa, a criterio del suscripto, tomó estado
público a través del Programa El Seguro va a la Escuela, expuesto en el
marco del PlaNeS, en el área de Cultura Aseguradora. Al efecto fueron
convocadas las cámaras y asociaciones representativas del sector, para
171
(14) Según mi archivo, la difusión del seguro dirigida específicamente a la niñez reconoce, en
nuestro país, solo tres antecedentes.
172
173
¿Cómo puede ser que esto suceda si cualquiera que revise a fondo la historia
del seguro argentino, comprobará que las desviaciones e incumplimientos
han sido de una dimensión que, en absoluto, pueden empañar la cuestión
de fondo? ¿Cómo puede negarse que el sector dio millones de ejemplos
de recomposición de la economía de sus asegurados, a través del pago de
millones de siniestros en lo que —alguien dirá con razón— no ha sido nada
graciable, sino simplemente el cumplimiento de su obligación contractual?
Una rápida mirada a las estadísticas sectoriales indica que, en los últimos
diez años, las entidades aseguradoras abonaron 17.392.877 siniestros,
por un monto total de $209.576.079.398, según surge de la compulsa
de los balances de las aseguradoras. Y si nos remitimos a los últimos veinte
años, el acumulado alcanza los 27.856.016 siniestros, con un volumen de
174
Quede claro entonces que tuvimos nuestro Waterloo. Pero debemos si-
tuarlo en el contexto de referencia de la economía nacional en ese mo-
mento y, finalmente integrarlo en el marco de los 150 años del seguro
argentino. Cabe reiterarlo: doloroso pero previsible.
La otra cuestión que debe ser abordada en el análisis propuesto, está re-
ferida a la crisis del 2000/2001. Allí, claramente, el sector asegurador no
incumplió sus obligaciones y fue, quizás, el único exento de los famosos
Historia, actualidad y desafíos del sector asegurador
175
damentos de la decisión, que es del caso resaltar porque está en línea con
lo desarrollado en este artículo, fue un principio impuesto por la Federa-
ción Mundial de Intermediarios de Seguros (WFII, por sus siglas en inglés):
… cuando alienta a los productores a proporcionar a los compra-
dores de seguros información suficiente para que tomen deci-
siones adecuadas sobre la compra de los productos y servicios
(15) Diéguez, Dr. Amadeo Enrique, “Las relaciones públicas en la actividad aseguradora privada
y la formación de la imagen pública del seguro”, XVII Conferencia Hemisférica de Seguros,
Río de Janeiro, 1979.
El destacado me pertenece.
(16) AAVV, “La enseñanza del seguro”, El Seguro en la Argentina, Ariel Fernández Dirube
(coord.), Bs. As., Manrique Zago, 1997.
176
Tuve el honor de ser designado como primer presidente del CIC y al mo-
mento de tener que empezar a elaborar una propuesta de difusión del
seguro en la comunidad, como matriz inicial del estudio, acudí a una frase
cuyo autor no recuerdo, pero que consideraba totalmente apropiada al
objetivo buscado: “generalmente, la verdadera originalidad no consiste
en crear instancias sofisticadas, sino en volver a los orígenes”.
Expongo aquí dos de las partes pertinentes de ese informe final, cuyos
lineamientos cabe reafirmar:
ras empresariales y del Estado, el fin último de nuestro trabajo (la inserción en
la comunidad de la tan mentada “cultura e imagen del seguro”) sigue siendo
motivo de declaración y declamación, con tan escasos logros reales que debe-
rían llamarnos a la reflexión o, si lo exponemos en términos crudos, al menos
preocuparnos.
177
178
paso que intentamos para la realización del proyecto. El final (previsible) fue mi renuncia al car-
go de presidente de CIC en julio de 2009. Pero como para ratificar que no se trataba solamente
de una cuestión personal, nadie retomó la decisión que COPAPROSE había asumido “a pleno”
y, por si fuera poco, los hechos posteriores (luego de perder cinco años) vienen a demostrar
que, en definitiva, el asegurable y el asegurado deben seguir esperando. Hace un tiempo
tomé noticia de una decisión que, por supuesto, merece el mayor respeto porque refleja una
decisión institucionalmente válida pero que demuestra que se decidió cambiar en 180 grados
el enfoque de este asunto. De la decisión inicial de centrarse en la llegada directa a la comuni-
Historia, actualidad y desafíos del sector asegurador
dad, se pasó a otra claramente diferenciada: dirigirse a los gobiernos en un rol eminentemente
“lobbysta”. La información oficial (2014) dice así: “el Comité Ejecutivo de COPAPROSE ha de-
batido, en su última reunión celebrada el 7 de febrero pasado en Río de Janeiro, las directrices
del Plan Estratégico de la Confederación que será presentado en el Consejo Directivo y la
Asamblea General, el próximo mes de abril en Perú. El Comité de Información y Comunicación
de COPAPROSE, que preside Domingo Lorente, Secretario General del Consejo General de
los Colegios de Mediadores de Seguro de España, presentó la segunda parte del Plan Estraté-
gico de la Confederación. En esta ocasión se presentaron los resultados de la encuesta que se
ha realizado entre los países miembros de COPAPROSE. En la misma, se trataron cinco grandes
ejes de reflexión: tecnología, formación, financiación, proyección institucional y comunicación.
Esta encuesta ratifica la primera propuesta sobre el Plan Estratégico, que se presentó hace
unos meses en Panamá. Las asociaciones coinciden en la necesidad de dar mayor proyección a
la Confederación para que su papel de lobby en Latinoamérica sea realmente efectivo. En este
sentido, se considera que puede ser muy útil en su labor de apoyo a las asociaciones de cada
país frente a sus gobiernos.
(20) Memoria leída por Don Manuel Belgrano en la Sesión que celebró la Junta de Gobierno
del Real Consulado, 15/06/1796 (partes pertinentes).
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guros tanto para el comercio marítimo como para el terrestre; sus uti-
lidades son bien conocidas, tanto a los aseguradores como a los que
aseguran, y deberían empeñarse en semejante compañía al principio to-
dos aquellos hombres pudientes de esta capital, y demás ciudades del
virreinato a fin de que desde sus principios tuviesen grandes fondos,
dispensándoles este cuerpo toda la protección posible.
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