Jan-16 12
Caja Chica $100.00
Banco
v/r: Se cre el fondo de caja chica por el valor de $100,00
con chque N° 13 del Banco de Pichincha, Comprobante de
Egreso N° 13 este fondo esta bajo custodia de Eita Varela
Jan-17 13
Cuentas por Cobrar $9,990.00
R.F.I.R 1% $90.00
Ventas
IVA Cobrado
v/r: Venta de 10 paquetes turísticos a la compañía
"INVESPLAN"
Jan-18 14
Suministro de Oficina $850.00
IVA Cobrado $102.00
Banco
R.F.I.R 1%
Ret. IVA 30%
v/r: Se compra suminstro y utilies de oficina en Juan
Marcet según factura 26584
Jan-19 15
Equipos y suminstros $5,200.00
IVA Pagado $624.00
Documentos por pagar
R.F.I.R 1%
v/r: Compra de equipo de alta montaña y se concede 10
dias de credito con letra de cambio N° 2684
Jan-22 16
Servicio de Transporte $2,800.00
IVA Cobrado $336.00
R.F.I.R 2%
Anticipo Proveedores
Banco
Jan-23 17
Anticipo de reservacion $160.00
Banco
v/r: Se paga un anticipo de reservacion con cheque N° 16
al Hotel Mar Azul
Jan-24 18
Caja $448.00
Alquiler de Equio de alta montaña
IVA Cobrado
v/r: Alquilamos 8 equipos de alta montaña a 8 turísta
extranjeros
Jan-25 19
Banco $448.00
Caja
v/r: Se deoposita en el banco de Pichincha la recaudacion
del dia anterior
Jan-26 20
Servicio de Transporte $80.00
Banco
R.F.I.R 2%
v/r: Pago de servicio de transporte con cheque N° 17 a la
compañía "LIBERPESA"
Jan-29 21
Documentos por pagar $5,772.00
Banco
v/r: Pago de equipos de alta montaña cpn cheuque N° 18
Jan-30 22
Caja $9,990.00
Cuentas por Cobrar
v/r: Nos cancelan el valor de los paquetes turisticos en
Enero 17
Jan-30 23
Sueldos y Salarios $2,700.00
Aporte al IESS por pagar
Anticipo a empleados
Sueldos por pagar
v/r: Realizacion del Rol de Pago
Jan-30 24
Sueldos por pagar $1,097.55
Banco
Banco
Banco
Banco
Banco
v/r: Pago de sueldos a Santiago Jacome con cheque N°19,
Jenny Samaniego con cheque N°20, Rita Varela con cheque
N°21, Freddy Muñoz con cheque N°22 y Predo Muñoz con
cheque N° 23
TOTAL $225,677.55
Haber
$80,000.00
$70,000.00
$4,680.00
$3,490.50
$65.00
$234.00
$3,490.50
$1,933.20
$18.00
$64.80
$4,104.00
$40.00
$336.00
$5,600.00
$672.00
$6,272.00
$2,000.00
$534.60
$5.40
$650.00
$150.00
$250.00
$120.00
$180.00
$100.00
$9,000.00
$1,080.00
$912.90
$8.50
$30.60
$5,772.00
$52.00
$56.00
$2,000.00
$1,080.00
$160.00
$400.00
$48.00
$448.00
$78.40
$1.60
$5,772.00
$9,990.00
$252.45
$1,350.00
$1,097.55
$528.45
$203.25
$121.95
$97.56
$146.34
$225,677.55
EMPRESA SALINAS TOURS CIA. LTDA.
LIBRO MAYOR GENERAL
Cuenta Contable: Caja
Codigo:
Fecha Descripcion N° A Debe Haber
Jan-01 Estado de Situacion Inicial 1 $80,000.00
Jan-02 Apertura de Cuenta Corriente 2 $70,000.00
Jan-09 Ingresos por venta de paquetes turisticos 7 $6,216.00
Jan-10 Deposito al Banco de Pichincha 8 $6,272.00
Jan-24 Alquilamos 8 Eq. De alta montaña 18 $448.00
$9,944.00
$19,934.00
$19,934.00
Saldo
$70,000.00
$65,320.00
$61,829.50
$59,896.30
$55,792.30
$62,064.30
$60,064.30
$59,529.70
$58,879.70
$58,729.70
$58,479.70
$58,359.70
$58,179.70
$58,079.70
$57,166.80
$56,086.80
$55,926.80
$56,374.80
$56,296.40
$50,524.40
$49,426.85
$49,426.85
Saldo
$100.00
$100.00
10
Saldo
$80,000.00
$80,000.00
13
Saldo
$180.00
$960.00
$1,176.00
$1,800.00
$1,800.00
14
Saldo
$480.00
-$192.00
-$1,272.00
-$1,170.00
-$834.00
-$882.00
-$882.00
15
Saldo
$5,600.00
$14,600.00
$14,600.00
Saldo
$1,500.00
$1,500.00
30
Saldo
$3,000.00
$3,000.00
Saldo
$6,500.00
$6,500.00
9
Saldo
$1,800.00
$1,800.00
16
Saldo
$4,000.00
$4,000.00
17
Saldo
$2,000.00
$0.00
$0.00
11
Saldo
$540.00
$3,340.00
$3,420.00
$3,420.00
18
Saldo
$1,350.00
$1,350.00
Saldo
$9,990.00
$0.00
$0.00
Saldo
$850.00
$850.00
20
Saldo
$5,200.00
$5,200.00
12
Saldo
$3,490.50
-$2,281.50
$3,490.50
-$3,490.50
21
Saldo
$160.00
$160.00
22
Saldo
$400.00
$400.00
29
Saldo
$1,350.00
$1,350.00
19
Saldo
$252.45
$252.45
23
Saldo
$2,700.00
$2,700.00
24
Saldo
$1,097.55
$0.00
$0.00
25
Saldo
$65.00
$83.00
$123.00
$67.00
$72.40
$17.60
$9.10
$42.90
-$42.90
26
Saldo
$56.00
$57.60
$57.60
27
28
Saldo
$234.00
$298.80
$329.40
$329.40
Saldo
$336.00
$336.00
BALANCE DE COMPROBACIÓN
EMPRESA SALINAS TOURS CIA. LTDA.
N° Cuentas Debe
1 Caja $19,934.00
2 Banco $49,426.85
3 Caja Chica $100.00
4 Cuentas por cobrar
5 Suministros de Oficina $850.00
6 Arriendo Prepagado $1,500.00
7 Anticipo Empleados
8 Muebles y Enseres $6,500.00
9 Equipos de Computación $1,800.00
10 Capital
11 Servicio de Transporte $3,420.00
12 Documentos por Pagar
13 IVA Pagado $1,800.00
14 IVA Cobrado
15 Ventas
16 Publicidad Prepagada $4,000.00
17 Anticipo Proveedores $0.00
18 Anticipo de Sueldo $1,350.00
19 Aporte del IESS por Pagar
20 Equipos y Suministros $5,200.00
21 Anticipos de Reservación $160.00
22 Alquiler de Equipos de Alta Montaña
23 Sueldos y Salarios $2,700.00
24 Sueldos por Pagar
25 R.F.I.R 1%
26 R.F.I.R 2%
27 Ret. IVA 30%
28 Ret. IVA 70%
29 Deposito de Garantia $3,000.00
TOTAL $101,740.85
Haber
$0.00
$1,350.00
$80,000.00
$3,490.50
$882.00
$14,600.00
$252.45
$400.00
$0.00
$42.90
$57.60
$329.40
$336.00
$101,740.85
AJUSTES