Anda di halaman 1dari 1

A.

Kelemahan-kelemahan lain yang tercantum pada pernyataan di atas:


1. Tidak adanya daftar cek dan uang tunai yang diterima.
2. Debit memo dari bank diberikan kepada kasir.
B. Catatan lain
C. Kesimpulan penilaian (Baik, Sedang, Buruk)
D. Revisi kesimpulan penilaian (lampirkan alasannya)
Klien: Dibuat oleh: Diperiksa oleh: Indeks:

PT. PETA Herman Nada -


Skedul: Tanggal: Tanggal: Periode:
ICQ – Penerimaa Kas/Bank 14/12/2012 18/12/2012 31/12/2012

A. Kelemahan-kelemahan lain yang tercantum pada pernyataan di atas:


1. Dalam penerapam prosedur akuntansi mengenai pembatasan jumlah belum
dilaksanakan.
2. Rekening koran tidak dikirim langsung kepada orang yang membuat rekonsiliasi.
B. Catatan lain
C. Kesimpulan penilaian (Baik, Sedang, Buruk)
D. Revisi kesimpulan penilaian (lampirkan alasannya)
Klien: Dibuat oleh: Diperiksa oleh: Indeks:

PT. PETA Herman Nada -


Skedul: Tanggal: Tanggal: Periode:
ICQ – Pengeluaran Kas/Bank 14/12/2012 18/12/2012 31/12/2012