FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS

ESCUELA PROFESIONAL DE ADMINISTRACIÓN

“PROPUESTA:
MANUAL PARA LA DE GESTION
INTEGRAL DE RIESGOS DE LA
EMPRESA DE TRANSPORTE
FLOBALTA S.A.C.”
CURSO: GERENCIA DE RIESGOS
GRUPO DE TRABAJO N°: 7
- ALBINO GONZALES, SAYURI
- ARROYO BERNARDO, VANESSA
- ELIAS TISNADO, RICARDO
- ESPINOZA ARMAS, KARINA
- HARO ROMER, GHERSON
- RAMOS TUMBAJULCA, CRISTIAN

DOCENTE: Econ. Miguel Rodríguez Rivas

TRUJILLO – PERÚ
2018
RESUMEN

El presente estudio fue efectuado en la EMPRESA DE TRANSPORTE

FLOBALTA S.A.C. A la cual se dedica al transporte de carga pesada. El objetivo de
este trabajo fue elaborar un modelo de mejoramiento continuo y reducción de riesgos
en el proceso de transporte, almacenamiento y disposición final. Ya que la gestión
de riesgos es un proceso estructurado y consistente. Con la finalidad de tener una
guía y mejorar sus procesos y maximice las posibilidades de aumentar sus objetivos;
lo cual decidan poner en práctica la implementación del modelo de mejoramiento
continuo lo cual permitirá subir los estándares de calidad y servicio como también el
nivel de conocimientos del personal, y todo aquello que esta involucrados en el
proceso de transporte con la participación de todos los miembros de la organización.

Palabras claves: mejoramiento continuo, estándares de calidad, almacenamiento

y gestión de riesgos.
 ABSTRACT

The present study was carried out in the FLOBALTA TRANSPORTATION

COMPANY S.A.C. To which is dedicated to the transport of heavy cargo. The
objective of this work was to elaborate a model of continuous improvement and
reduction of risks in the transport, storage and final disposal process. Since risk,
management is a structured and consistent process. In order to have a guide and
improve their processes and maximize the possibilities of increasing their objectives;
which decide to put into practice the implementation of the model of continuous
improvement which will raise standards of quality and service as well as the level of
knowledge of the staff, and everything that is involved in the transport process with
the participation of all members of the organization.

Keywords: continuous improvement, quality standards, storage and risk

management.
1. PRESENTACIÓN DE LA EMPRESA
1.1 Datos Generales
1.1.1 Razón Social
EMPRESA DE TRANSPORTES FLOBALTA S.A.C.

1.1.2 Número de Registro Único de Contribuyente

20482485945

1.1.3 Representante legal

BALTODANO TAPIA, CARLOS MANUEL

1.1.4 Domicilio Fiscal

AV. TEODORO VALCARCEL NRO. 777 URB. PRIMAVERA
ET. 2 LA LIBERTAD - TRUJILLO – TRUJILLO

1.1.5 Estructura Orgánica

GERENTE GENERAL

GERENTE
ADMINISTRATIVO

AUXILIAR

JEFE DE JEFE DE
JEFE DE JEFE DE
FINANZAS OPERACIONE JEFE DE
RRHH LOGISTICA
S CONTABILIDAD

TESORERIA MANTENIMIENTO

COLABORADORES

SEGURIDAD

1.2 Misión, Visión y Valores empresariales

 1.2.1 MISIÓN

Promover y ser partícipes en el desarrollo económico nacional

siendo una empresa transportista emprendedora que ofrece una mejor
calidad d vida para todos los colaboradores que hacen la familia
FLOBALTA.

1.2.2 VISIÓN

Lograr ser una empresa de transportes líder a nivel nacional,

reconocida por la calidad y seguridad en sus servicios alcanzándolo
con el apoyo del personal competente y comprometido en su labor.

1.2.3 VALORES

Nuestros valores esenciales son: el liderazgo, la integridad, la

colaboración, la responsabilidad social, y la creatividad empresarial,
valores que nos llevan a alcanzar la excelencia en nuestro desempeño
y a la creación sustentable de valor para nuestros clientes,
colaboradores.

1.3 Principales líneas de Negocio

2. MARCO TEÓRICO Y CONCEPTUAL

2.1. Marco Teórico

2.1.1¿Qué es un manual, como se puede representar?

Un manual es el documento que contiene la descripción de actividades que deben

seguirse en la realización de las funciones de una organización; este debe incluir ejemplos
de formularios que se utilizarán en dichas actividades, así como las máquinas o equipos
que serán necesarios para llevarla a cabo.

Un manual incluye información desde lo general a lo específico que nos permite tener
las siguientes ventajas:

- Conocer la descripción de tareas, ubicación, requerimientos y el personal responsable

de llevarse a cabo, lo cual evita la pérdida de información o el que tareas de rutina no
sean efectuadas.
-La inducción de personal de nuevo ingreso en el puesto y el método de trabajo,
adiestramiento y capacitación ya que describe de manera detallada las actividades de cada
puesto.
-Analizar y auditar de manera eficaz los procedimientos de cada área.
-Determinar responsabilidades en base a capacidades personales y grupales de manera
que cada uno use sus fortalezas en beneficio de la empresa y sus debilidades sean
minimizadas y corregidas.
-Incrementar la eficiencia de los empleados indicándoles lo que deben hacer y cómo
hacerlo.

Es por eso que el manual de procedimientos es de suma importancia para

organizaciones en las que la rotación de personal es frecuente o en empresas de nueva
creación donde la información al respecto no está totalmente clara para el personal y las
responsabilidades pueden ser confundidas y, por lo tanto, no llevadas a cabo.
 Sin embargo los manuales también presentan algunas limitantes o desventajas;
muchas compañías consideran que son demasiado pequeñas para necesitar un manual que
describa asuntos que son conocidos por todos sus integrantes, algunas consideran que es
demasiado caro, limitativo y laborioso preparar un manual y conservarlo al día, existe el
temor de que pueda conducir a una estricta reglamentación y rigidez, el costo de
producción y actualización puede ser alto, si no se actualiza periódicamente, pierde
efectividad, incluye solo aspectos formales de la organización, dejando de lado los
informales, cuya vigencia e importancia es notorio para la misma, una descripción
demasiado sintetizada carece de utilidad y una muy detallada los convierte en
complicados.

Para elaborar un manual se debe seguir los siguientes pasos:

a. Se debe impartir una inducción por parte de la empresa al personal involucrado.

b. El personal involucrado recauda la información en las áreas de trabajo donde por
medio de la realización de diferentes entrevistas con los trabajadores se obtendrá una
descripción de las actividades que se desempeñan en la ejecución de cada procedimiento,
después se elaboran los borradores (siguiendo los lineamientos) de los procedimientos
para su revisión
c. La Coordinación recibe los borradores y revisa para emitir según los lineamientos
las observaciones pertinentes.

d. Realizadas las observaciones, la coordinación codifica el documento, según la

Estructura de los Seriales de la Documentación y lo transcribe como "Documento en
revisión, sujeto a modificaciones".
e. La coordinación envía el procedimiento estructurado al usuario para su discusión y
aprobación.

f. La Coordinación luego del visto bueno del usuario aprueba, edita y tramita
distribuciones a las áreas de interés.
 El borrador elaborado sigue la técnica del libreto, que consiste en presentar
secuencialmente "quien" hace "que" actividad; básicamente esta técnica se compone de
dos partes:

• El trabajador, y el puesto que ocupa la persona.

• La descripción de la actividad realizada por cada persona, iniciando con un verbo de
presente imperativo (haga, realice, abra, etc.) que indica instrucción.

2.1.2 ¿Qué es la gestión de riesgo?

La gestión del riesgo son las actividades coordinadas para dirigir y controlar una
organización con relación al riesgo, (IMNC, 2011). Existe también el proceso de gestión
del riesgo, que es la aplicación sistemática de políticas en la gestión del riesgo, prácticas
y procedimientos para las actividades de comunicación, consulta, establecimiento de
contexto, identificación, análisis, evaluación, tratamiento, seguimiento y revisión del
riesgo. (IMNC, 2011). Existen varias definiciones de gestión del riesgo y de acuerdo al
contexto de estudio que es el ámbito empresarial, se describen las siguientes definiciones:
Gestión de riesgo empresarial (Enterprise Risk Management), tiene 2 definiciones
(Lawrence A. Gordon, 2009) que se definen como:
 Es una disciplina que a una organización le permite evaluar, controlar, encontrar,
financiar y monitorea riesgos desde todas sus fuentes con el propósito de incrementar el
valor de la organización en el corto y largo plazo a través de diferentes grupos de interés
(stakeholders).
 Proceso efectuado por una entidad mediante la junta directiva o personal
administrativo, que aplica estrategia en la empresa para identificar los eventos potenciales
que pueden afectar la entidad, y gestionar el riesgo en el interior para que se garantice el
logro de objetivos de la organización. 1.4.1 Términos o definiciones fundamentales de
gestión de riesgo. De acuerdo al Proyecto de norma Mexicana PROY-NMX-SAST-
31000-IMNC-2011, que se deriva de la norma ISO31000, establece términos o
definiciones fundamentales que se deben considerar en la gestión de riesgos, para ello se
describen los más relevantes que se enfocan en la presente investigación:
 Percepción del riesgo. Descripción de cualquier conjunto de riesgos.
 Análisis de riesgos. Proceso para comprender la naturaleza del riesgo y determinar
el nivel de riesgo.
 Criterios de riesgo. Términos de referencia contra los cuales se evalúa la
importancia de un riesgo.
 Nivel de riesgo. Magnitud de un riesgo o de una combinación de riesgos, expresada
en términos de la combinación de las consecuencias y de sus posibilidades.
 Valoración del riesgo. Proceso de comparar los resultados del análisis del riesgo,
con los criterios del riesgo para determinar si el riesgo o su magnitud es aceptable o
tolerable.  Tratamiento de riesgo. Proceso para modificar un riesgo.
El tratamiento puede incluir:
o Evitar el riesgo mediante la decisión de no iniciar
o continuar con la actividad que da lugar al riesgo.
o Tomar o aumentar el riesgo con el fin de perseguir una oportunidad.
o Remover la fuente del riesgo.
o Cambiar la probabilidad.
o Cambiar las consecuencias.
o Compartir el riesgo con otras partes (incluidos contratos y el financiamiento del
riesgo, y retener el riesgo mediante una decisión informada.
o Retener el riesgo mediante una decisión informada.

2.1.3 Principios de la gestión de riesgos.

De acuerdo a lo que establece el proyecto de norma Mexicana, PROY-NMX-
SAST31000-IMNC-2011, que se deriva de la norma ISO31000. Para que la gestión de
26 riesgos sea efectiva en una organización se debería cumplir en toda la organización
con los siguientes principios:
a) La gestión de riesgos crea y protege los valores. Contribuye al cumplimiento de los
objetivos y a la mejora del desempeño por ejemplo en: seguridad y salud humana,
seguridad patrimonial, cumplimiento legal y reglamentario, aceptación del público
(imagen, percepción, y aceptación), protección ambiental, calidad del producto, gestión
de proyectos, eficiencia de la operación, autoridad y prestigio.
b) La gestión de riesgos es una parte integral de todos los procesos de la organización.
La gestión de riesgos es parte de las responsabilidades de gestión y un componente
integral de todos los procesos de la organización, incluyendo la planificación estratégica
y, todos los proyectos y cambios en los procesos de gestión.
c) La gestión de riesgos es parte de la toma de decisiones.
d) La gestión de riesgos de manera explícita considera la incertidumbre.
e) La gestión de riesgos es sistemática, estructurada y programada.
f) La gestión de riesgos está basada en la mejor información disponible.
g) La gestión de riesgos está hecha a la medida de la organización.
h) La gestión de riesgos considera los factores humanos y culturales.
i) La gestión de riesgos es transparente e incluyente.
j) La gestión de riesgos es dinámica, reiterativa y sensible a los cambios.
k) La gestión de riesgos facilita la mejora continua de la organización.
Atributos de la mejora de la gestión de riesgos.
Estos atributos son:
1. Mejora continua. Deberá existir al menos una revisión anual de desempeño y
después una revisión de los procesos, así como de los objetivos de desempeño. Enfatizar
en la mejora continua de la gestión de riesgos de acuerdo a los objetivos y metas
organizacionales.
2. Total rendición de cuentas para riesgos. Los individuos asignados aceptan la
rendición de cuentas completamente, están apropiadamente capacitados y cuentan con
los recursos adecuados para verificar los controles, seguimiento de riesgos, mejora de los
controles y comunicar de manera efectiva los riesgos y su gestión a las partes interesadas
externas e internas.
3. Aplicación de la gestión de riesgos en la toma de decisiones. Cualquiera que sea
el nivel de importancia y significancia, se puede estar evidenciando los resultados de
todos los componentes de la gestión de riesgos en los registros de las reuniones, para ser
considerados en la toma de decisiones. Por ejemplo las decisiones sobre la asignación de
capital sobre los principales proyectos, sobre la reestructuración y cambios en la
organización. Por estas razones la gestión de riesgos bien fundamentada es vista dentro
de la organización para proporcionar las bases de una dirección eficaz.
4. Comunicación continúa. La gestión de riesgos mejorada incluye la comunicación
continua con las partes interesadas internas y externas, incluyendo los informes generales
y frecuentes del funcionamiento de la gestión de riesgo, como parte de una buena
dirección.
5. Integración completa en la estructura de la dirección de la organización. La
gestión de riesgos es un punto central en los procesos de gestión de la organización, de
manera que los riesgos son considerados en término de efectos de incertidumbre sobre
los objetivos. La gestión de riesgos está considerada en el lenguaje de los directores y en
materiales escritos importantes en la organización usando el término “incertidumbre” en
conexión con los riesgos. Generalmente, este atributo se debería verificar a través de
entrevistas con los directores y en la evidencia de sus acciones y lineamientos. ISO
31000, IMNC (2011)

2.1.4 Importancia del análisis, evaluación y tratamiento de riesgos

La gestión de riesgos es un proceso de ponderación de las distintas opciones en base

a los resultados de la valoración de riesgos. Además, permite aumentar la probabilidad e
impacto de las oportunidades y reducir la probabilidad e impacto de las amenazas,
modificando las consecuencias.
3. METODOLOGÍA DE LA GESTIÓN DE LOS RIESGOS

3.1. Objetivo General

Proponer un manual de control de gestión que permita a la empresa tomar

mejores decisiones y acciones para conseguir los objetivos que se ha propuesto
para tener mayor valor para sus dueños y con liderazgo en el mercado. Además,
este control permitirá alinear a los trabajadores y asegurar el cumplimiento de la
propuesta de valor para los clientes y cumplir con la misión y visión propuesta.

3.2. Objetivos Específicos

Estudiar la Estrategia de la empresa para:

 Entregar una propuesta de declaración estratégica que permita dar mayor fuerza
a conseguir los resultados exigidos.
 Identificar los elementos claves del modelo de negocios.
 Establecer los objetivos con las respectivas gerencias y responsables según la
injerencia de cada uno a nivel corporativo.
 Hacer un análisis interno y externo de la compañía para identificar los factores
críticos por los cuales se podrá conseguir los resultados esperados.
 Definir un Cuadro de Mando Integral con los respectivos tableros de control
por área.
 Proponer un esquema de Incentivos para mejorar el desempeño en función del
logro de objetivos y alinear a la compañía con sus metas.

4. DETERMINACIÓN DEL MARCO

4.1. Análisis del Ambiente Interno

4.1.1. Estrategia

En primer lugar, se aplicará la estrategia de penetración de mercado, la cual

se considera que resultará eficaz, puesto que el mercado proyectado no está
 saturado con los servicios a ofertar y el índice de la demanda de clientes puede
aumentar significativamente. En segundo lugar, se aplicará la estrategia
intensiva de desarrollo de mercado.

Esta se asume que será eficaz, pues hay disponibles nuevos canales de
distribución que son confiables; como se mencionó previamente, existe mercado
sin explotar.

Finalmente, cabe anotar que se aprovechará y preservará al máximo la

ventaja competitiva del negocio: el hecho de contar con una ubicación
privilegiada, con una mejor respuesta a las necesidades de los clientes, el tener
un adecuado manejo de información y pericia en el manejo de datos, y el haber
investigado nuevos productos y tendencias del mercado.

4.1.2. Organización

En la actualidad, la empresa cuenta con 28 trabajadores. Así mismo, cuenta

con las áreas de: Gerencia, Administración y Jefe de Choferes.

EMPRESA DE TRANSPORTES FLOBALTA S.A.C., empresa

privada dedicada al transporte nacional de mercancías en general,
cargas especiales y bienes fiscalizados; es consciente de su
responsabilidad social, laboral y ambiental como empresa, así como de
su compromiso con la satisfacción de nuestros clientes, con la seguridad
y salud ocupacional de nuestros colaboradores, clientes, proveedores y
el cuidado del ambiente; con este fin nos comprometemos a:

Aplicar eficazmente nuestros estándares de calidad, seguridad y

salud ocupacional, medio ambiente y respeto de las comunidades como
parte integral del negocio, tanto en las labores diarias como en las
decisiones técnicas y comerciales que permitan asegurar la mejora
continua del desempeño del Sistema Integrado de Gestión, así como la
optimización de los procesos que permitan incrementar la satisfacción
de nuestros clientes, reducir los incidentes tanto en seguridad y salud
ocupacional, proteger el ambiente, prevenir la contaminación y
promover el respeto de las comunidades.

Cumplir las leyes y reglamentos vigentes, normas y regulaciones

aplicables al objeto de nuestros servicios, así como cumplir con los
requisitos del cliente y otras partes interesadas pertinentes.

Proteger la seguridad y salud de todos los miembros de la

organización mediante la prevención de lesiones, dolencias,
enfermedades e incidentes ocupacionales; y la promoción de la consulta
y participación de los colaboradores y sus representantes, clientes y
proveedores, en la gestión de la seguridad industrial y salud
ocupacional.
 Promover el desarrollo profesional de los colaboradores tomando
acciones para mejorar sus competencias; así como, asegurar la toma de
conciencia en materia de calidad, seguridad y salud ocupacional, medio
ambiente y respeto de las comunidades.

Respetar la cultura, valores y costumbres de las diversas

comunidades regionales y nacionales en donde se realizan nuestras
operaciones.

4.1.3. Cultura del Riesgo

En FLOBALTA S.A.C. se conoce vagamente de los riesgos que vienen

inherentes con la actividad del mismo, pero no se cuenta con un área
especializada en el análisis y detección de estos, y así, poder minimizarlos o
saber cómo reaccionar ante ellos.

4.1.4. Mapa de Procesos

MAPA DE PROCESOS
4.1.5. Sistemas y Herramientas

En FLOBALTA S.A.C. utilizamos el software GPS HUNTER para

monitorear las unidades y tener un control de las mismas.
 El software utilizado en los computadores es SisTrans. Es una
herramienta de software que permite de manera fácil, rápida y
eficiente llevar el control de todas las operaciones que se realizan en
una empresa de servicios de transporte de carga pesada en general o
de manera especializada. (Carga consolidada, contenedores,
vehículos, líquidos, productos peligros, etc.)

SISTRANS cubre todos los requerimientos más importantes de

este rubro, abarcando la gestión operativa y administrativa de la
empresa, incluyendo procesos importantes como la gestión y
planificación de los servicios, programación y mantenimiento de
flota, gestión del personal asignado, etc.; además de los procesos
administrativos generales.

SISTRANS es un producto personalizable de acuerdo a los

requerimientos específicos de cada cliente, incorporando las
funcionalidades y adecuaciones necesarias para el óptimo
funcionamiento y rendimiento del sistema. Este software tiene como
características principales:

GESTION OPERATIVA
- Emisión de Guías de Remisión, Ordenes de Servicio, etc.
- Gestión de Flota: Documentos y permisos especiales para IQF o
Productos Peligrosos
- Gestión de Personal: Licencias de Conducir, permisos, Cursos, etc.
- Generación de Ordenes de Servicio por Tipo de Carga
- Control de Gastos por Vehículo: Repuestos, mantenimiento, etc.)
- Gestión de Costos por Servicio: Combustible, Peajes, Viáticos.
- Gestión de Liquidaciones de Viaje de Choferes
- Gestión de Almacenes de carga en tránsito

GESTION ADMINISTRATIVA
- Facturación de Servicios por tipo: Carga, Sobrecostos, etc.
- Control de Detracciones de clientes y/o proveedores
- Control de los Créditos por Cobrar
- Control de los Fletes realizados por Terceros
- Gestión de Caja

INDICADORES DE GESTION
- Servicios por vehículo, chofer, ruta, cliente, etc.
 - Costos de Servicio.
- Indicadores de Consumo de combustible por Ruta/Servicio.
- Facturación por Cliente, Ruta, Tipo de Servicio, etc.
- Indicadores de rendimiento por servicio realizado.

4.2. Definición del alcance

El manual está orientado para ser utilizado por todas las jefaturas de las distintas
áreas de la EMPRESA DE TRANSPORTES FLOBALTA S.A.C, para resguardar la
seguridad de todos los funcionarios, operarios, personal de colaboración y empresas
contratistas.

4.3. Apetito y límites tolerables del riesgo

La empresa FLOBALTA S.A.C tiene como principales riesgos los robos de las
unidades antes, durante o después del transporte y el robo de información en su
central, la cual podría ayudar a que sepan las rutas por las que transitan, su agenda y
datos contables.

Esto será muy grave para la empresa ya que pondría en riesgo la integridad de la
misma y seria vulnerable ante ataques constantes de personas inescrupulosas.
5. Estructura del Sistema de Gestión de Riesgos

5.1. Estructura Organizativa

5.2. Líneas de Jerarquía y Responsabilidad

Como podemos apreciar en la estructura anterior organizacional anterior, la

empresa no cuenta con una jefatura la cual detecte, analice y asesore sobre los riesgos
que la actividad de transporte de carga pesada conlleva.

A continuación, nosotros proponemos una estructura organizacional donde

implementamos esa actividad, pero como subcontrata. Así nos pueden brindar un
trabajo más completo, más personalizado y profesional; al igual que en la asesoría
contable y legal.

Esto ayudaría a librar un poco a FLOBALTA S.A.C. para enfocarse en la función

central de su negocio.

JEFE DE ADMINISTRACION Y FINANZAS:

- Responsable de la elaboración, ejecución y coordinación

presupuestaria con el resto de las unidades de la empresa
 - Responsable de preparar los estados financieros y entregar soporte
a todas las unidades, supervisando y manteniendo la normativa
contable.

- Responsable de la supervisión de la función de abastecimientos y

servicios que terceros proveen a la empresa.

- Cumplir con lo establecido en el sistema de gestión integrado de la

empresa.

JEFE DE OPERACIONES

- Planear, coordinar, asignar y supervisar las labores del

departamento de producción y
operaciones en empresas de transporte, almacenamiento y
comunicaciones.
- Establecer los procedimientos para el desarrollo de las actividades
relacionadas con la producción y operaciones de su departamento.
- Dirigir al grupo de trabajadores a su cargo, en la utilización
racional de los recursos necesarios para el desarrollo de sus
actividades.
- Dirigir los programas y operaciones por realizar dentro de un
periodo de tiempo determinado.
- Determinar y garantizar el suministro de materiales y equipos
requeridos para la ejecución de un programa de producción, en
cuanto a su cantidad, calidad y género.
- Coordinar actividades con otros departamentos o grupos de la
empresa.
- Preparar y presentar informes de las actividades realizadas en su
departamento.
- Atender y presentar soluciones a los problemas que surjan en el
desarrollo del trabajo y con sus subalternos.
- Entrenar a los empleados en el desarrollo de sus funciones, normas
de seguridad y
reglamentos internos de trabajo.
- Vigilar los lugares de trabajo e instalaciones para garantizar el
cumplimiento de normas de
higiene y seguridad industrial.
- Supervisar a otros trabajadores.
- Desempeñar tareas afines.

OUTSOURCING ASESORIA CONTABLE Y LEGAL

Provee servicios en áreas que no forman parte de los procesos

claves de la organización. En este caso envía reportes contables y
legales al Jefe de Administración y Finanzas para su análisis y
aplicación.
 OUTSOURCING ASESORIAS, PREVENCION Y MANTENCION

Provee servicios de asesoría sobre los riesgos, como combatirlos o

minimizarlos y mantener una armonía operativa para que la empresa
se desempeñe de la mejor manera sin algún contratiempo.

6. ADMINISTRACIÓN DEL RIESGO REPUTACIONAL

6.1. Identificación de Riesgos
6.2. Análisis de Riesgos
6.3. Planes de Respuesta
6.4. Contingencias y Reservas
6.5. Mejoramiento Continuo

7. ADMINISTRACIÓN DEL RIESGO DE CUMPLIMIENTO

7.1. Identificación de Riesgos

 Evasión de impuestos
 Incumplimiento de regulaciones con las Normas ISO
 Evasión de información (estados financieros)
 Pérdida de información crítica de la Compañía y/o de terceros que no se
pueda recuperar.
 Incumplimiento con la regulación de la libre competencia.

7.2. Análisis de Riesgos

RIESGO CAUSAS CONSECUENCIAS

Mala
planificación de
Evasión de pagos y mal Sanciones.
impuestos conocimiento de
inversiones.
Incumplimiento
de regulaciones Falta de Censura
con las Normas conciencia
ISO
Evasión de Confiabilidad
información de información Perdidas.
(estados y ética
financieros)
 Pérdida de
información
crítica de la
Fallos por
Compañía y/o de software, Procesos de negocios
terceros que no se corrupción. y tecnología.
pueda recuperar.

Incumplimiento
con la regulación Falta de ética
de la libre profesional Sanciones
competencia.

7.3. Planes de Respuesta

Ya identificados y analizados cada uno de los riesgos se seleccionará entre las

distintas opciones de actuar frente al riesgo. Las respuestas posibles son: evitar,
aceptar, reducir o compartir los riesgos con el objeto de optimizar el riesgo a los
límites marcados dentro de la empresa.

RIESGO ESTRATEGIA ACCIÓN

Monitorear
Evasión de el
Evitar cumplimiento
impuestos.
de los pagos.

Incumplimiento Establecer
de regulaciones un
Evitar
con las Normas Reglamento.
ISO
Evasión de
Monitorear
información
Evitar y establecer
(estados
reglamentos
financieros)
Pérdida de
información
crítica de la Contratar
Compañía y/o de Evitar personal ético
terceros que no se
pueda recuperar.
Incumplimiento
con la regulación Establecer
Evitar un
de la libre
competencia. Reglamento
 de
competencia.

7.4. Contingencias y Reservas

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7.5. Mejoramiento Continuo

Con el proceso de mejoramiento desarrollara un medio eficaz para cambios

positivos en la empresa FROBALTA SAC que van a permitir ahorrar dinero y
solucionar los incumplimientos de riesgos ya que las fallas de calidad de la empresa
cuestan y se pierden información confiable.

Asimismo este proceso implica la inversión en nuevas maquinarias y equipos de

alta tecnología y eficientes, el mejoramiento de la calidad de servicio a los clientes,
 el aumento en los niveles de desempeño del recurso humano a través de la
capacitación continua, y la inversión en investigación y desarrollo que permita a la
empresa estar al día con nuevas tecnologías.

8. ADMINISTRACIÓN DE LOS RIESGOS OPERACIONALES

8.1. Identificación de Riesgos
8.2. Análisis de Riesgos
8.3. Planes de Respuesta
8.4. Contingencias y Reservas
8.5. Mejoramiento Continuo

9. CONCLUSIONES Y REECOMENDACIONES

10. BIBLIOGRAFIA