Anda di halaman 1dari 6

Materi Perhitungan Produk Asuransi Syariah

1. Takaful Dana Investasi


Proteksi finansial terhadap orang yang merencanakan keuangan di masa yang akan datang dengan
kepentingan antara lain: persiapan biaya hidup di usia lanjut, persiapan modal bisnis atau persiapan
dana untuk orang-orang yang menjadi tanggung jawabnya ketika tutup usia.

Ketentuan:
a. Faktor Usia: Usia + masa perjanjian maksimal 65 tahun.
b. Masa Perjanjian : rencana masa kontrak asuransi, minimal 5 tahun sampai seumur hidup.
c. Biaya pengelolaan sebesar 30% dari premi tahun pertama.
d. Besar Tabaru’ sesuai tabel tabaru’ terlampir.
e. Premi yang dihitung adalah per tahun, meski bayarnya per bulan
f. Nisbah peserta dan perusahaan dalam akad mudharabah sudah ditentukan.
g. Tingkat investasi yang menjadi acuan ditentukan dalam prosentase.

Manfaat:

a. Jika peserta hidup (tidak terjadi resiko) selama masa perjanjian berakhir, maka peserta
mendapatkan:
Dana rekening tabungan atas namanya.
Bagi Hasil atas investasi rekening tabungan
Surplus Underwriting dana tabaru’ jika ada
Bonus dari perusahaan karena selesai sampai akhir perjanjian.
b. Jika peserta menyatakan berhenti atau mengundurkan diri dalam perjanjian, maka peserta
mendapatkan :
Dana rekening tabungan atas namanya
Bagi hasil investasi atas rekening tabungan, dikurangi saldo minimal.
c. Jika peserta mengalami resiko (tutup usia) di masa perjanjian, maka penerima manfaat
mendapatkan:
℡ Dana rekening tabungan atas peserta
℡ Bagi hasil investasi atas rekening tabungan
℡ Santunan atas tutup usia nya peserta.

Prinsip perhitungan:

1) Tahun : Rencana masa perjanjian Asuransi


2) Jumlah premi terkumpul : Besarnya premi per tahun di kali tahun berjalan
3) Jumlah Tabarru’ Terkumpul = Persentase Tabarru’ X premi terkumpul di tahun terkait
4) Jumlah Tabungan thn 1 = Jumlah Premi Terkumpul - Jumlah Tabaru' terkumpul - %
Jumlah Tabungan thn 2 dst = Jumlah Premi Terkumpul - Jumlah Tabaru' terkumpul + Bagi Hasil
Tahun sebelumnya.
5) Jumlah Bagi Hasil = Nisbah bagi hasil peserta x tingkat investasi x jumlah tabungan terkumpul
6) Dana Kematian = Premi tiap tahun x Masa Perjanjian - jumlah premi terkumpul
7) Nilai Tunai = Jumlah Tabungan terkumpul + jumlah bagi hasil terkumpul
8) Klaim = Dana Kematian + Nilai Tunai

Asuransi &Reasuransi Syariah. By Siti Kalimah, M.Sy Nov 2018 Page 1 of 6


Contoh Ilustrasi :

Bpk Ahmad seorang karyawan swasta. Dia bekerja di bidang perbankan sebagai marketing dengan gaji
Rp 5.000.000,-/bulan. Dia ingin menginvestasikan 10% pendapatannya pada perusahaan Asuransi. Ia
hanya mampu menganggarkan Rp 6.000.000/tahun untuk membayar premi tersebut. Bpk Ahmad
melakukan kontrak perjanjian selama 10 tahun. Telah disepakati bahwa Dana Tabarru’ sebesar 10%,
nisbah Perusahaan sebagai mudharib sebesar 40%, dan 60% untuk peserta. Tingkat investasi setiap
tahun sebesar 15%. Biaya pengolaan pada tahun pertama sebesar 30%.

TAKAFUL INVESTASI
1. Data
nama Arif Mudharabah
umur 31 peserta 60%

premi 6.000.000 per tahun Perusahaan 40%


masa 10 tahun Tk. Investasi 15% per tahun
tabarru' 10,00%
dari tahun
biaya 30% pertama

2. Perkembangan Dana
jumlah Peserta
jml
Tahun premi Jml Tabungan Jml BaHas Dana Kematian Nilai Tunai meninggal
Tabbaru'
terkumpul (KLAIM)

1 2 3 4 5 6 7 8
Nisbah
Thn-1=(2-3)-
cara  premi*1 10%*2 psrt*tk premi*masa-1 4+5 6+7
(biaya*2)
Invest*4
Thn-2= 2-3 +5

1
6.000.000 600.000 3.600.000 324.000 54.000.000 3.924.000 57.924.000
2
12.000.000 1.200.000 11.124.000 1.001.160 48.000.000 12.125.160 60.125.160
3
18.000.000 1.800.000 17.201.160 1.548.104 42.000.000 18.749.264 60.749.264
4
24.000.000 2.400.000 23.148.104 2.083.329 36.000.000 25.231.434 61.231.434
5
30.000.000 3.000.000 29.083.329 2.617.500 30.000.000 31.700.829 61.700.829
6
36.000.000 3.600.000 35.017.500 3.151.575 24.000.000 38.169.075 62.169.075
7
42.000.000 4.200.000 40.951.575 3.685.642 18.000.000 44.637.217 62.637.217
8
48.000.000 4.800.000 46.885.642 4.219.708 12.000.000 51.105.350 63.105.350
9
54.000.000 5.400.000 52.819.708 4.753.774 6.000.000 57.573.481 63.573.481
10
60.000.000 6.000.000 58.753.774 5.287.840 - 64.041.613 64.041.613

Asuransi &Reasuransi Syariah. By Siti Kalimah, M.Sy Nov 2018 Page 2 of 6


1. jika peserta ditakdirkan tutup usia dalam masa perjanjian (terjadi resiko/musibah=klaim), maka yang
diterima ahli warisnya adalah manfaat asuransi/Santunan (Dana Kematian) ditambah Nilai Tunai tahun
terkait.
Misal : Klaim tahun ke-3 = Dana Kematian tahun ke 3 + Nilai Tunai Tahun k-3
= 42.000.000+18.763.567 = Rp 60.763.567
Klaim tahun ke 8 = Dana Kematian tahun ke 8 + Nilai Tunai Tahun k-8
= 12.000.000 +51.105.350 =63.105.350

2. Jika peserta mengundurkan diri (tutup polis), mengakhiri perjanjian karena penurunan finansial atau
karena lainnya, maka peserta berhak menerima dana:
Nilai tunai tahun terkait yang terdiri dari jumlah tabungan ditambah bagi hasil
Misal, mengundurkan diri pada tahun ke 5 = Tabungan tahun k-5 + Bagi Hasil tahun k-5
=29.083.436 + 2.617.509 =31.700.829

3. jika peserta hidup sampai selesai perjanjian (tidak terjadi resiko/ musibah), maka dana yang
diperoleh peserta adalah Nilai Tunai tahun terakhir perjanjian
yaitu : 58.753.774+5.287.840 = 64.041.613

2. Takaful Dana Siswa


Proteksi finansial terhadap orang yang merencanakan keuangan di masa yang akan datang dengan
kepentingan menjamin dana pendidikan putra-putrinya sampai taraf sarjana. Design produk ini juga
variatif. Perlindungan ini dapat diberikan kepada pencari nafkah utama, baik ayah atau ibu. Ataupun
kepada anak mereka dengan fasilitas bebas premi ketika orang tua/pembayar premi tutup usia. Ada
perusahaan yang menawarkan jaminan dana di setiap level pendidikan, namun ada juga yang hanya
menjamin biaya kuliah dimana hal itu merupakan dana terbesar untuk biaya pendidikan.

Ketentuan:
a. Masa perjanjian : 18 tahun dikurangi usia anak
b. MT : Manfaat Takaful
c. SRT : Saldo rekening Tabungan
d. Tabel untuk dana pendidikan sebagai berikut:
Dana Pendidikan dibayarkan saat anak
Usia Anak Masuk ke Jenjang 4 tahun di Perguruan Tinggi
SD SMP SMA PT Thn 2 Thn 3 Thn 4 Thn 5
100%
1 th – 3th 10% MT 15% MT 20% MT 40% MT 25% SRT 35% SRT 50% SRT
SRT
100%
4 th – 9th - 15% MT 20% MT 40% MT 25% SRT 35% SRT 50% SRT
SRT
100%
10 th – 12 th - - 20% MT 40% MT 25% SRT 35% SRT 50% SRT
SRT

Bapak Rosyid (25 tahun) adalah keluarga muda sebagai seorang pegawai dengan gaji sebesar Rp. 15.000.000 per
bulan. Memiliki seorang Anak dengan usia 2 tahun. mengingat pentingnya pendidikan dan besarnya biaya
pendidikan sampai perguruan tinggi, maka Bpk Rosyid memutuskan membuka polis Asuransi Dana Siswa dengan
premi 10% dari pendapatannya. jika asumsi masuk perguruan tinggi pada usia 18 tahun, Dana Tabarru’ sebesar 20%.
Perusahaan menginginkan kentungan sebesar 60% dari hasil investasi setiap tahun. Tingkat investasi setiap tahun
sebesar 10%. Biaya pengolaan pada tahun pertama sebesar 35%. maka tentukan

Asuransi &Reasuransi Syariah. By Siti Kalimah, M.Sy Nov 2018 Page 3 of 6


a. Buat aplikasi takaful dana Siswa untuk Bapak Rosyid!
b. Berapa nominal yang diterima ketika pada tahun ke 7, bapak Rosyid tutup usia!
c. Berapa jumlah dana pendidikan yang diterima bapak Rosyid mulai anak masuk SD sampai perguruan tinggi!
d. Berapa nominal uang yang diterima Bapak Rosyid, jika mengundurkan diri pada tahun ke-12 karena ada
alasan keuangan?
Ilustrasi:

TAKAFUL DANA SISWA


1. Data

nama ROSYID Mudharabah


umur 25 peserta 40%
premi 18.000.000 per tahun Perusahaan 60%
masa 15 tahun Tk. Investasi 10% per tahun
tabarru' 20,00%
dari tahun
biaya 35% pertama

2. Perkembangan Dana

jumlah Peserta Tahapan Dana Pendidikan


Tah jml Jml Dana
premi Jml BaHas Nilai Tunai meninggal Anak
un Tabbaru' Tabungan Kematian % rupiah
terkumpul (KLAIM) masuk
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
T-1=(2-3)- Nisbah
premi*1 7,5%*2 premi*masa-1 4+5 6+7
(biaya*2) psrt*tk
T-2= 2-3 +5 Invest*4

1
18.000.000 3.600.000 8.100.000 324.000 252.000.000 8.424.000 260.424.000
2
36.000.000 7.200.000 29.124.000 1.164.960 234.000.000 30.288.960 264.288.960
3
54.000.000 10.800.000 44.364.960 1.774.598 216.000.000 46.139.558 262.139.558
4
72.000.000 14.400.000 59.374.598 2.374.984 198.000.000 61.749.582 259.749.582
5 SD 10%
90.000.000 18.000.000 47.374.984 1.894.999 180.000.000 49.269.983 229.269.983 27.000.000
6
108.000.000 21.600.000 61.294.999 2.451.800 162.000.000 63.746.799 225.746.799
7
126.000.000 25.200.000 76.251.800 3.050.072 144.000.000 79.301.872 223.301.872
8
144.000.000 28.800.000 91.250.072 3.650.003 126.000.000 94.900.075 220.900.075
9
162.000.000 32.400.000 106.250.003 4.250.000 108.000.000 110.500.003 218.500.003
10
180.000.000 36.000.000 121.250.000 4.850.000 90.000.000 126.100.000 216.100.000
11 SMP 15%
198.000.000 39.600.000 122.750.000 4.910.000 72.000.000 127.660.000 199.660.000 40.500.000
12
216.000.000 43.200.000 137.210.000 5.488.400 54.000.000 142.698.400 196.698.400
13
234.000.000 46.800.000 152.188.400 6.087.536 36.000.000 158.275.936 194.275.936
14 SMA 20%
252.000.000 50.400.000 153.687.536 6.147.501 18.000.000 159.835.037 177.835.037 54.000.000
15
270.000.000 54.000.000 168.147.501 6.725.900 - 174.873.401 174.873.401

Asuransi &Reasuransi Syariah. By Siti Kalimah, M.Sy Nov 2018 Page 4 of 6


16
288.000.000 57.600.000 183.125.900 7.325.036 (18.000.000) 190.450.936 172.450.936
17 PT 40%
306.000.000 61.200.000 144.125.036 5.765.001 (36.000.000) 149.890.037 113.890.037 108.000.000

saldo
rekening Bagi Hasil 4 tahun di PT
awal tahun (Mudhara
di PT bah)

149.890.037 5.995.601 th-1 25% 38.971.410

116.914.229 4.676.569 th-2 35% 42.556.779

79.034.019 3.161.361 th-3 50% 41.097.690

41.097.690 1.643.908 th-4 100% 42.741.597


Total Dana Pendidikan Yang Diterima 394.867.476

Jawaban:

1 Klaim Peserta Tahun ke 7 = 223.301.872


2 Dana Pendidikan yang diterima di setiap jenjang adalah sebagai berikut :
SD 10%
27.000.000
SMP 15%
40.500.000
SMA 20%
54.000.000
PT 40%
108.000.000

th-1 25% 38.971.410

th-2 35% 42.556.779

th-3 50% 41.097.690

th-4 100% 42.741.597

Total Dana Pendidikan yang diterima 394.867.476


3. UNDUR DIRI THN 12 = 142.698.400

Catatan: Usia Anak Pada saat masuk SD adalah 7 tahun, Masuk SMP usia 13 tahun, masuk SMA usia 16 tahun dan
masuk Perguruan Tinggi Usia 19 tahun.

Asuransi &Reasuransi Syariah. By Siti Kalimah, M.Sy Nov 2018 Page 5 of 6


SOAL-Soal Perhitungan Asuransi

A. Bpk Rudi seorang manager di sebuah perusahaan pertambangan dengan gaji Rp 20.000.000,-/bulan.
Karena sudah berusia 40 tahun, Bpk Rudi ingin menginvestasikan 10% pendapatannya pada
perusahaan Asuransi. dan berharap ketika pensiun di usia 55 dimiliki hasil investasi tersebut. Telah
disepakati bahwa Dana Tabarru’ sebesar 15%, nisbah Perusahaan sebagai mudharib sebesar 40%,
dan . Tingkat investasi setiap tahun sebesar 13% per tahun. Biaya pengolaan pada tahun pertama
sebesar 25%. Maka tentukan:
1. Ilustrasi dari aplikasi takaful untuk Bapak Rudi!
2. Jumlah dana ketika P.Rudi bermasalah dalam finansial sehingga tidak bisa lanjut pada tahun ke-
7.
3. Jumlah dana yang diterima keluarga p. Rudi ketika mengalami kecelakaan dan meninggal dunia
pada tahun ke 10.
4. Jumlah dana yang diterima pada saat pensiun di usia 55.

B. Bpk Arif adalah kepala rumah tangga muda berumur 31 tahun dengan seorang Putra berumur 9
bulan. Pak Arif bekerja di bidang perbankan sebagai marketing dengan gaji Rp 10.000.000,-/bulan.
Dia ingin merancang masa depan anaknya dengan bergabung pada Asuransi Takaful Dana Siswa. Ia
hanya mampu menganggarkan Rp 1.000.000/bln untuk membayar premi tersebut. Telah disepakati
bahwa Dana Tabarru’ sebesar 7,5%, nisbah Perusahaan sebagai mudharib sebesar 45%, dan 55%
untuk peserta. Tingkat investasi setiap tahun sebesar 12%. Biaya pengolaan pada tahun pertama
sebesar 30%.
Maka Tentukan:
1. Ilustrasi dari aplikasi takaful untuk Bapak Arif!
2. Jumlah dana ketika p.arif dipecat dari pekerjaan sehingga tidak mampu bayar premi pada tahun
ke 8.
3. Jumlah dana yang diterima keluarga p. Arif ketika beliau meninggal pada tahun ke 14.
4. Jumlah dana pendidikan yang diterima pada waktu masuk SD, SMP dan SMU.
5. Jumlah Dana Pendidikan pada waktu masuk Perguruan Tinggi tahun Pertama sampai tahun ke 4.
6. Jumlah Total Premi yang dikeluarkan dan Jumlah Total dana yang bisa diambil sampai slesai
perjanjian.

Asuransi &Reasuransi Syariah. By Siti Kalimah, M.Sy Nov 2018 Page 6 of 6