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UNIVERSIDAD NACIONAL DE TUMBES

FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS

ESCUELA ACADÉMICO PROFESIONAL DE ADMINISTRACIÓN

PLAN DE NEGOCIO: JUGUERIA FRUTY-SALUD”

Elaborado por:

Clavijo Ramírez Jhanelly

Asignatura:

Dirección de Empresas II

Docente:

Dr. Jesús Merino Velásquez

Tumbes – Perú

2018
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ÍNDICE

1. INTRODUCCIÓN ..................................................................Error! Bookmark not defined.


2. JUSTIFICACIÓN ..................................................................Error! Bookmark not defined.
3. OBJETIVOS .............................................................................Error! Bookmark not defined.
3.1 Objetivo general .................................................................Error! Bookmark not defined.
3.2 Objetivos específicos del proyecto. ................................Error! Bookmark not defined.
4 PLAN DE NEGOCIO ...........................................................Error! Bookmark not defined.
4.1. Resumen ejecutivo ...........................................................Error! Bookmark not defined.
4.2. Justificación de la idea de negocio ................................Error! Bookmark not defined.
4.3. Antecedente de la idea de negocio ...............................Error! Bookmark not defined.
5. IDEA DE NEGOCIO ................................................................Error! Bookmark not defined.
6. Plan de mercadeo .................................................................Error! Bookmark not defined.
6.1 Ventaja competitiva de la empresa .................................Error! Bookmark not defined.
6.1.1 Producto .........................................................................Error! Bookmark not defined.
6.1.2 Precio .............................................................................Error! Bookmark not defined.
6.1.3 Plaza. ..............................................................................Error! Bookmark not defined.
6.1.4 Promoción ......................................................................Error! Bookmark not defined.
7. Plan de organización de negocio .....................................Error! Bookmark not defined.
7.1 Equipos y herramientas necesarias ................................Error! Bookmark not defined.
7.2. Diseño y distribución de las instalaciones ....................Error! Bookmark not defined.
7.3. Materias primas e insumos .............................................Error! Bookmark not defined.
7.4 Punto de equilibrio.............................................................Error! Bookmark not defined.
8. Plan financiero .......................................................................Error! Bookmark not defined.
8.1 Estructura de costos ....................................................Error! Bookmark not defined.
8.2 inversiones ...................................................................Error! Bookmark not defined.
8.3 capital de trabajo ..........................................................Error! Bookmark not defined.
8.4 necesidades financieras .............................................Error! Bookmark not defined.
8.5 Plan financiero ..............................................................Error! Bookmark not defined.
8.6 Flujo de caja ..................................................................Error! Bookmark not defined.
8.7 5.6 punto de equilibrio..................................................Error! Bookmark not defined.
9 ASPECTOS ORGANIZACIONALES ..........................Error! Bookmark not defined.
10 ANEXOS ................................................................................Error! Bookmark not defined.
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1. INTRODUCCIÓN
El presente Plan de Negocios busca evaluar la implementación de una juguería
ubicada en AV Universitaria AAHH Las Flores al frente de la Universidad
Nacional de Tumbes. El objetivo principal es plantear, analizar y definir la idea
de negocio, así como evaluar su rentabilidad.

Este trabajo está estructurado de la siguiente manera:

En el I capítulo, se presentará la introducción: Donde se dará a conocer la


importancia, justificación y objetivos que tiene el plan de negocio.

En el II capítulo, Tenemos la justificación del plan de negocio.

Como III capítulo, Tienen los objetivos del trabajo; es decir lo que se quiere
concretizar y realizar en el plan de negocio.

Como IV Capitulo, tenemos la metodología: Todo el procedimiento que haremos


para la obtención de la información relacionada con el plan de negocio en cual
esta estructurado de la siguiente forma.

o Idea de negocio Resumen de capítulo


o Identifica tu mercado y desarrolla un plan de mercadeo
o Organizando mi negocio
o Calculando los costos y organizando el plan de financiamiento
o El plan financiero

En el V capítulo, se encuentra aspectos generales de la empresa fruty –salud.

Y como punto final se encuentra la bibliografía y el anexo del trabajo.


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2. JUSTIFICACIÓN
En el desarrollo del presente Plan de Negocios se han aplicado los conceptos
adquiridos en clase y la guia emprendimiento negocios que ayudaron a plantear
la implementación de una juguería ubicada en AV Universitaria AAHH Las Flores
al frente de la Universidad Nacional de Tumbes , se escogió esta ubicación
debido a la demanda existente.

Al no existir en la zona una jugueria , las autora vio por conveniente proponer
una juguería 100% natural con una imagen joven y dinámica, buscando un alto
nivel de aceptación.

Ya sea por falta de tiempo para sentarse a comer un almuerzo completo, o


porque se encuentran en busca de un delicioso descanso, Los estudiantes
universitarios consumen jugos y refrescos a cualquier hora del día: como parte
del desayuno, a la hora del almuerzo, o como parte de una deliciosa cena. Por
eso, montar una juguería puede convertirse en la perfecta oportunidad para tu
primera empresa.

Además existe demanda insatisfecha porque no hay ninguna jugueria en la zona


, considerando que si nos ubicamos dentro de la misma universidad tendremos
mayor acogida.
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3. OBJETIVOS

3.1 Objetivo general

- Desarrollar un Plan de Negocios que permita plantear, analizar y


establecer la factibilidad y viabilidad de desarrollar una juguería en el
AAHH Las FLORES.

3.2 Objetivos específicos del proyecto.

- Realizar un análisis del entorno interno y externo de la empresa para


el desarrollo del Plan de Negocios.
- Realizar un estudio de mercado para conocer los gustos y preferencias
de los consumidores en ese distrito.
- Realizar un pronóstico de ventas.
- Elaborar un plan de marketing donde se definan las estrategias de
ventas y un plan de acción.
- Analizar la viabilidad económica del Plan de Negocios
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PLAN DE NEGOCIO
1. Resumen ejecutivo

Nombre del negocio: “ EL TIO RICHARD “


Forma Legal: Sociedad anónima cerrada
Tipo del Negocio: comercialización

2. Justificación de la idea de negocio

El servicio consiste en la comercialización de postres de calidad tradicionales


novedoso mediante canales de venta en el cercado de tumbes. Esta nueva
propuesta se caracteriza por un servicio de alto nivel de atención basada en las
características más valoradas por el cliente.

Además existe demanda insatisfecha porque no hay ninguna jugueria en la zona


, considerando que si nos ubicamos dentro de la misma universidad tendremos
mayor acogida.

3. Antecedente de la idea de negocio

PRODUCCIÓN DEL SECTOR COMERCIO


(Variación porcentual respecto a similar mes del año anterior)
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CONSUMO PERCAPITA DE FRUTAS Y HORTALIZAS

En enero de 2018, el comercio al por menor se incrementó en 2,04% impulsado


principalmente por la mayor venta de combustible para vehículos automotores
en las estaciones de servicio, explicado por la mayor demanda del mercado
automotor y la apertura de nuevas sucursales. Asimismo, creció la venta de
alimentos y bebidas en hipermercados, supermercados y minimarkets por la
mejora en las políticas de venta (ofertas y promociones), lo cual posibilitó una
mayor captación y ampliación en la cartera de clientes.

4-Descripción del negocio:


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El crecimiento de la industria de retail en el Perú creció un 15% siendo los


supermercados los actores más importantes. La relevancia que viene cobrando
la repostería en nuestro país como parte del prestigio ganado por la gastronomía
peruana, vemos por ejemplo el surgimiento de cursos especializados en este
campo de la gastronomía, la creación del día del dulce peruano el cual viene
celebrándose en los últimos 4 años

El consumidor viene valorando cada vez más la oferta repostera en Tumbes.

Fuentes de financiamiento:

Fuente de capital Monto en soles


SOCIOS Capital Propio

Los propietario(s) serán:

Nombre y apellidos  Timana Preciado, Carmen I.


 Torres Cardozo, Richard E.

2. Idea de negocio

Nombre del Negocio:


Tipo de negocio:
Producción () Servicios ( ) Comercio ( )

Mi idea de negocio es:

Crear un servicio de distribución mayorista dedicado a la comercialización y


venta de postres en su variedad. A pesar de la competencia en el rubro, hay
consumidores que no están satisfechos dado que los consumidores son las
familias del cercado tumbesino.

Asegurándonos siempre de la mejor calidad de nuestros productos y servicio,


donde nuestro principal objetivo es que nuestros clientes disfruten de un
delicioso postre preparado con ingredientes totalmente naturales con sabor
hogareño creando una experiencia agradable al paladar. Nos encontraremos
ubicados en las principales zonas del cercado de Tumbes

Razones de compra de mi producto


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Productos Razones de compra

 Jugos surtidos 1. El cuidado de la salud hace que cada vez más


 Batidos personas busquen consumir productos
naturales y bajos en calorías. Esto hace que los
jugos de frutas tengan muy buena acogida.

2. los estudiantes tienen una vida activa con


horarios poco flexibles y optan por tomar y
comer algo ligero, sano a un precio bajo.

3. Plan de mercadeo
3.1. Clientes de la empresa y tamaño del mercado:

segmentación del mercado

TIPO DE CLIENTE CARACTERÍSTICAS

Distrito: Tumbes,
Geográfica Provincia : Tumbes
Departamento: Tumbes.
Población : Tumbes del AAHH Las Flores

público objetivo :
Demográfica
 Estudiantes universitarios.

Está orientado a estudiantes universitarios.


Psicográfica.
Clase social: media.
Estilo de vida: estudios, saludable, natural, activo.

Clientes potenciales
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CLIENTES POTENCIALES
 FACULTAD DE CIENCIAS SOCILES 900
 FACULTAD DE DERECHO 500
 FACULTAD DE CIENCIAS DE LA SALUD 300
 AGRONOMIA 300
 TOTAL 2000

Perfil de clientes potenciales

Características Perfil

El mercado seleccionado está compuesto por


estudiantes universitarios.
Se eligió a este segmento debido a los siguientes
factores:
Quiénes serán sus clientes?  El horario inflexible.
 Los estudiantes se preocupan por su salud y
optan por algo ligero, saludable y económico.
 Vida activa.

Edad Estudiantes universitarios de 18 años en adelante.

Genero Femenino ( ) masculino ( ) ambos ( x )


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Ubicación con referencia del AV Universitaria AAHH Las Flores


negocio
Niveles de ingresos Alto ( ) mediano (x ) bajo ( )

Número de clientes 750 estudiantes al mes


aproximado
¿Cuándo compraran este Diariamente (x) Tiempo intercalado ( x)
producto o servicio?
Grandes cantidades ( ) pequeñas cantidades ( x )
¿Cuánto compraran los Regular ( )
clientes
Dimensión futura del Aumentarán los clientes ( x ) disminuirán ( )
mercado Permanecerán igual en el futuro ( )

¿Por qué los clientes Porque brindamos una variedad de sabores,


necesitan este producto o además de degustar su paladar también cuidan su
servicio salud al tomar jugos naturales a base de frutas
frescas que contienen vitaminas A, C y E, que
combaten toda clase de enfermedades.
Gustos y preferencias del  Variedad de sabores
cliente  Calidad del servicio
 Ser producto natural

3.2. Competidores

CARACTERÍSTIC COMPETIDOR 1 COMPETIDOR 2 Competidor 3


AS DEL
COMPETIDOR
Nombre “DANY” “DON ROBERTO” Heladero
Clase del Restaurante Restaurante y ofrece  Raspadillas
producto o cremoladas  Helados
servicio
Menú S/ 6.00 Menú S/ 5.00
Gaseosa S/ 1.20 Cremoladas S/ 1.00
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Precios Copias S/ 0.10 Jugo surtido S/ 1.50  Raspadillas S/


Sándwich S/ 2.00 1.00
 Helados S/
1.00
Calidad de Regular Buena Regular
bienes o
servicios
Personal Ingreso por ventas Ingreso por ventas Ingreso por ventas
/remuneración
Ubicación AV AV UNIVERSITARIA Está ubicado en la
UNIVERSITARIA El local elegido tiene puerta de la
El local elegido buena ubicación. Está universidad.
tiene buena situado en la avenida
ubicación. Está principal
situado en la
avenida principal
Distribución Venta Directa Venta Directa Venta directa
utilizada
Promoción/publi Su ubicación Su ubicación Ninguna
cidad empleada estratégica estratégica y
comunicado por
emisora
Servicio al Regular Buena Regular
cliente
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Características Competidor 4 Competidor 5


del competidor
Nombre FRUTERO Vendedora
Clase del Venta de frutas Venta de galletas
producto o frescas ,gaseosas
servicio

Sandia S/ 1.00  Galletas


Precios Manzana 0.30  Gaseosa
Naranja 1.00  Sandwis

Calidad de Regular Regular


bienes o
servicios
Personal Ingreso por ventas Ingreso por ventas
/remuneración
Ubicación Está ubicado en la Está ubicado
puerta de la dentro de la
universidad. universidad.

Distribución Venta directa Venta directa


utilizada
Promoción/publi Ninguna Ninguna
cidad empleada
Servicio al Regular Regular
cliente
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Las fortalezas más importantes y las mayores debilidades de mis


competidores son:

FORTALEZAS ¿Cómo enfrentarlas?


 Ser conocidos en el mercado  Realizar estrategias de publicidad.
 Tienen clientes fijos.  . Dar una buena atención al cliente.
 Lugar estratégico  Ofrecer servicios complementarios.
 Variedad de productos  Brindar un servicio personalizado.
 Precios bajos  Precios competitivos
DEBILIDADES ¿Cómo aprovecharlas?
 No tienen publicidad.  Repartir volantes.
 No venden productos a base  Atender de lunes a domingo.
de frutas u otro producto  Ubicación estratégica dentro de la
natural. UNT.
 Horario de atención.  Ofrecer producto 100% naturales.

3.3 Preparando un plan de mercadeo.

Ventaja competitiva de la empresa

Las ventajas competitivas con las que cuenta fruty-salud son:

Primeros en establecer una jugueria en la zona.

Productos 100% naturales a base de jugos personalizados.

Local ubicado estratégicamente y ambientado para crear un ambiente


agradable al consumidor.

Precios competitivos que permitan generar ganancias .

Nuestro producto abastece una demanda insatisfecha.

PRODUCTO

El consumidor puede elegir entre los siguientes tipos de jugos

o Jugo surtido
o Batidos
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Productos complementarios

o Queques

Beneficios de tomas jugos de frutas

1. Son bebidas hidratantes por excelencia. Contienen 90% de agua.


2. Al ser líquidos alcalinos, sirven para mantener el equilibrio del organismo.
3. No contienen grasas, pero aportan azúcares simples que brindan energía
saludable.
4. Sus nutrientes son absorbidos por el cuerpo humano en un 95%.
5. Contienen vitaminas A, C y E, que combaten toda clase de enfermedades.
6. Elementos como el hierro, el calcio y el fósforo mejoran el sistema
inmunológico.
7. Estos jugos son perfectos para prevenir infecciones respiratorias y ayudar
al crecimiento.
8. La fructosa tiene hidratos de carbono y ácidos orgánicos que son
esenciales para la salud.
9. Al beberlos, se genera una sensación de saciedad que ayuda a atenuar
el apetito.
10. Limpian y purifican el organismo de toda clase de toxinas y elementos
negativos.
11. Reconstruyen los tejidos dañados del sistema mediante las células de sus
nutrientes.
12. Tienen propiedades revitalizantes, diuréticas, remineralizantes y
depurativas.
13. En la pirámide nutricional, el consumo de frutas y verduras se presenta
como base..

Cada una de las frutas se debe elegir y conservar de manera distinta. A


continuación, en la Tabla 68, se detallan los siguientes puntos a tomar en cuenta.
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Frutas Cal Sodi Calci Hierr Fósfo Pota Vit A Vit. Vit.B Vit. Vit.C
c/100 o o o ro sio U.I. B1 2 mg B3 mg
g mg. mg. mg. mg. P mg. K mg mg
Na Ca Fe

(piña) 52 1 16 0.5 8 180 34 0.07 0.05 0.28 20

(fresa 35 1 22 1.0 22 160 30 0.02 0.05 0.4 70

Papaya 35 3 20 0.3 15 230 1500 0.03 0.04 0.3 60

Banana 90 1 9 0.6 28 400 80 0.05 0.07 0.7 10

Cuadro nutricional de frutas

ESPECIFICACIONES TÉCNICAS DEL PRODUCTO

JUGOS Y BATIDOS
Descripción General
Jugos surtidos y batidos con sabores
tradicionales, hecho a base de frutas
sanas.
El batido de fresa refleja su color atractivo.
Calidad Buena calidad y saludable.
Tamaño Vaso grande de 16 onza
Empaque Los jugos de ser consumidos dentro del
local, serán presentados de manera
impecable en vasos de vidrio decorados
es la parte superior con frutas incrustadas
en la cañita.

si el cliente solicita un jugo para llevar,


será servido en vasos de 16 onza. El
material utilizado será vaso descartable ya
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que éste conserva la temperatura del


líquido.
El vaso llevara el nombre y logotipo de la
empresa

Conservación
Se conservaran en la congeladora a la
temperatura adecuada siguiendo
indicación de la tabla 68.

Distribución FRUTY –SALUD” ofrecerá sus productos


únicamente en el local comercial,
DIRECTA
utilizando un canal de distribución directo,
sin intermediarios.
Marca El nombre de la empresa es “FRUTY-
SALUD, hace referencia a los productos a
base de frutas que contribuyen a mejorar
nuestra salud en lugar de comer comida
chatarra.

Escogimos FRUTY con la idea de


considerar una palabra corta y fácil de
recordar para los clientes.
Logotipo
Para crear el logo, primero se debía
concebir el nombre de la empresa y
relacionarlo con el mercado objetivo, para
que exista una identificación con ella.
21

eslogan Porque “FRUTY –SALUD” TE OFRECE Pensamos en tu salud!!


PRODUCTOS saludables que te ayudan
a cuidar tu salud
• No se debe resistir porque es sano.
Estrategia Nos diferenciamos por tener un ambiente
cálido pintado con colores claros de
manera que les de paz y tranquilidad.

Precio

El precio de los productos se determinó tomando en cuenta lo siguiente:

- Costos de producción de los productos.


- Análisis realizados a los precios de la competencia.

-PRECIO DE JUGO SURTIDO

COSTOS

CFU CVU CT MC PRECIO


142.50/ 400
= 0.3 0.70 1.00 0.50 S/ 1.50

-PRECIO DE BATIDO

COSTOS

CFU CVU CT MC PRECIO


900/350
= 2.57 3.00 5.57 1.43 S/ 7.00

DETALLE JUGO SURTIDO BATIDO


ESPECIAL
CVU S/.0.70 S/.4.33

PRECIO DE LOS S/1.50 - S/5.00 S/ 7.00- S/8.00


COMPETIDORES
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PRECIO DE VENTA 1.50 7.00

RAZÓN PARA EL
PRECIO Una estrategia de precios En el precio de batidos se optó por
ESTABLECIDO bajos en la venta de jugos una estrategia de diferenciación, lo
surtidos, jugo de papaya. De que significa un precio ligeramente
manera que el cliente tenga mayor al de jugos surtidos, porque
varias alternativas al alcance está hecho a base de fresas, su
de su economía. consistencia .

En comparación a nuestros
competidores nuestro precio es
competitivo porque es menor en
S/1.00. El objetivo de esta estrategia
de precios es la rápida recuperación
de la inversión.

plaza

UBICACIÓN: La JUGUERIA“FRUTY-SALUD”, estará ubicada en la AV


Universitaria, AAHH Las Flores, Tumbes al frente de la
universidad Nacional de Tumbes

RAZONES DE SU Porque sería la primera y única juguería en la zona, lo cual es


UBICACIÓN una buena estrategia pues por su ubicación captaría un
público insatisfecho por este rubro .Atraería a universitarios,
profesores, personas que pasan por el lugar.
MÉTODO DE Nosotros mismos nos encargaremos de vender nuestro
DISTRIBUCIÓN producto ,inicialmente los canales de distribución será de
venta directa en el punto del local

FORMA DE DISTRIBUCIÓN Hemos seleccionado esta forma de distribución por que


SE SELECCIONA POR LAS recién estamos posicionando el negocio.
SIGUIENTES RAZONES:
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Método de distribución

El cliente realiza el pedido a la mesera a cargo, luego la misma envía la orden a


la cocina para su elaboración .Después que el cliente cancele en caja se le hará
llegar su pedido.

DISTRIBUCION DIRECTA

2 -Paga en Caja 1-Realiza pedido

Cliente

3-Cocina

5-Entrega del Pedido

4-Mesera

Promoción

TIPO DE COMO SE UTILIZARA COSTO S/


PUBLICIDAD
•El personal se encargara de repartir volantes a todas S/ 80.00
PUBLICIDAD las personas que lleguen En el cual se mostrará el logo
COMERCIAL. motivando a suscribirse al Facebook y compartir su
experiencia en el local, participando para ganar un
-ENTREGA combo especial para dos personas.
DE
VOLANTES.
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•Se contratara una anfitriona para que reparta los


volantes en la UNT previo a la ignauracion del local a
la cual se le pagara S/30.00.
PROMOCIÓN
DE VENTAS •Sortear un combo para 2 (jugo más queque) que S/ 5.00
 SORTEO compartan la campaña ‘Yo soy FRUTY-SALUD”.
•se le tomará una fotografía a los ganadores
realizando los posteos en Facebook.
La juguería creará un sitio web, este contará con S/ 0.00
PUBLICIDAD información de los productos que ofrecemos.
GRATUITA La página contará con una sección de contáctenos
donde podrán enviar sus comentarios, críticas y
 -PÁGINA sugerencias.
WEB. El responsable del posteo de estas actividades será el
administrador.

S/ 85.00

3.7. Proyección de ventas mensuales:

Fruty salud estima una demanda de 750 jugos al mes con un incremento de 50
unidades en junio, septiembre y Diciembre para surtidos y en batidos se espera
un incremento en Julio y Diciembre.

El plan de ventas de FRUTI –SALUD se inicia solo con el 37% del mercado
estimado y se espera un incremento del 5% por año.

JUGOS SURTIDOS

MATERIAS PRIMAS E INSUMOS SEGÚN LAS VENTAS O PLAN DE PRODUCCION

MES Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic
z st
Producción/ventas 400 400 400 400 400 450 450 450 500 500 500 550
unidad de jugos
surtidos
Precio/ unidad 1.50 1.50 1.50 1.50 1.50 1.50 1.50 1.50 1.50 1.50 1.50 1.50
25

Ingreso (S/) 600 600 600 600 600 675 675 675 750 750 750 825 S/ 8100.00

BATIDOS

MATERIAS PRIMAS E INSUMOS SEGÚN LAS VENTAS O PLAN DE PRODUCCION

Ene Feb Marz Abr May Jun Jul Agos Set Oct Nov Dic
t
Producción/v 350 350 350 350 350 350 400 400 400 400 400 450
entas
Precio 7.00 7.00 7.00 7.00 7.00 7.00 7.00 7.00 7.00 7.00 7.00 7.00

Ingreso ( S/) 2450 2450 2450 2450 2450 2450 2800 2800 2800 2800 2800 3150 S/
31,850.00

OTROS INGRESOS

MATERIAS PRIMAS E INSUMOS SEGÚN LAS VENTAS O PLAN DE PRODUCCION

Ene Feb Marz Abr May Jun Jul Agost Set Oct Nov Dic

PRODUCTO 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500

PRECIO 1.20 1.20 1.20 1.20 1.20 1.20 1.20 1.20 1.20 1.20 1.20 1.20

INGRESO 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600

4. Plan de organización de negocio


4.1 Organización del personal

Mi negocio tendrá: 1 socio.

Nombres y apellidos: Clavijo Ramírez Jhanelly

Emplearé a 3 trabajadores.

AREA PUESTO CLASIFICACION NUMERO DE


TRABAJADORE
S
Dirección Administrador Órgano de dirección 1
Área de producción Juguero Órgano de línea 1
26

Área de atención al Ayudante Órgano de línea 1


cliente.
Número de 3
trabajadores

4.2. Estructura organizativa

ADMINISTRADOR

AREA DE PRODUCCION AREA DE ATENCION AL


CLIENTE

OPERARIO
VENDEDOR

Diseño de los perfiles puestos en clave

PUESTO FUNCIONES
DIRECCIÓN
 Elaborar el presupuesto de la empresa y aplicar las campañas
ADMINISTRADOR de publicitarias.
 Asignar los recursos necesarios.
 Pago del personal y definir la estructura orgánica.
 Llevar un control de inventarios, caja y personal.
ÁREA DE PRODUCCIÓN

 Mantener el área de trabajo limpia .


 Entregar los pedidos requeridos en los tiempos asignados.
OPERARIO  Asignar al personal que ayude en el área de producción (lavado,
pelado, cortado) cuando sea necesario.
 Revisar el estado de la frutas previo a la preparación.
ÁREA DE ATENCIÓN AL CLIENTE.
 Limpiar el área de atención al cliente.
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 Ayudar al operario, entregar el pedido de acuerdo con lo


ordenado por el cliente.
 Dar respuesta a preguntas sobre los productos que se ofrecen,
AYUDANTE promover la carta y tomar la orden.
 Supervisar o contribuir en el montaje de las mesas, el retiro de
platos sucios.
4.3. Organización del proceso productivo

PROCESO PRODUCTIVO DE LA JUGUERIA “FRUTY SALUD

NUMERO PROCESO DESCRPCION DEL PROCESO


1 Las materias primas que se van a emplear son frutas
OBTENCIÓN DE LAS frescas .El mercado proveedor es variado y posee un
FRUTAS. nivel de oferta bastante grande para el ámbito local.
Entre los proveedores de fruta se consideró por la
cercanía, la diversidad y costos el mercado de
Tumbes.
El encargado de realizar las compras de las frutas y
abarrotes es el Administrador el cual ira dejando un
día, hasta la evaluación de los proveedores
adecuados, para realizar el proceso de compra de la
fruta.
2 Recepción de toda la materia prima necesaria para
RECEPCION la elaboración de los jugos de frutas. El OPERARIO
se encargará de separar los productos, LAVAR
,ALMACENAR Y CORTAR para asegurar que el
proceso de preparación sea higiénico y seguro.
Las frutas serán almacenadas en la congeladora
HYUNDAI a la temperatura señalada en la tabla nº
68.
28

El dueño debe verificar previo a la preparación de


VERIFICACIÓN DE LA jugos que el personal que realice la manipulación de
3 PRESENTACIÓN DEL alimentos deberá lavarse y desinfectarse las manos.
PERSONAL Asimismo deberá verificar que se use los guantes
para la preparación de los jugos.

4 EL CLIENTE ORDENA SU El cliente será recibido por el mesero, el cual le


PEDIDO entregara la carta para que escoge el producto que
desee.

5 En el proceso de elaboración de jugos, generalmente


MESERA ENVÍA ORDEN se realizan las siguientes operaciones:
PARA SU ELABORACION  Seleccionar y limpiar las frutas.
 Pelar y cortar.
 Licuar.
 Agregar ingredientes.
 Servir el producto.

Para la preparación se tiene dos licuadoras IMACO


con capacidad de 1.25 LT, color blanco y cuchilla de
acero. También se tiene una mesa de trabajo
amplia .

También se exhibirán los jugos y batidos en un


exhibidor vertical.
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6 CLIENTE CANCELA EN Después que el cliente cancela en efectivo se le


CAJA entrega su boleta, para luego entregarle su pedido.

7 CIERRE DEL LOCAL Terminado el horario de atención y cuando no se


encuentre ningún cliente, se cierra la caja de acuerdo
a lo vendido. Una vez terminado esto, se procede a
la verificación de inventario , la limpieza de todas las
áreas del local y dejar todo preparado para la
atención al público del día siguiente.

APERTURA DE LA
JUGUERIA
PEDIDO Y VENTA CIERRE DE LA JUGUERIA

ADMINISTRADOR CIERRE DEL LOCAL


ENTREGA DEL PRODUCTO
COMPRA LAS FRUTAS
AL CLIENTE

LAVAR, PREPAR Y
CLIENTE CANCELA EN
REFRIGERAR
CAJA

CONTROL DE LOS MESERA ENVIA ORDEN


EQUIPOS PARA SU ELABORACION

VERIFICACIÓN DE LA
EL CLIENTE ORDENA SU
PRESENTACIÓN DEL
PERSONAL PEDIDO

Organización del Proceso Productivo de jugos:

ELABORACIÓN DEL JUGO

SELECCIONAR Y LIMPIAR LAS


FRUTAS

PELAR Y CORTAR
30

SERVIR EL JUGO

4.4- Equipos y herramientas necesarias

A continuación, se detalla el equipamiento necesario para realizar las


operaciones dentro de la juguería.

Equipos EXPECIFICACION IMAGEN PRECIO TOTAL

SALA DE VENTAS
Mesas y 3 mesas y 15 sillas S/ 500.00 S/ 1500.00
sillas

Exhibidor Congelador S/ 900.00 S/ 900.00


Exhibidora
VERTICAL

ENERGIA
-0.15 KWH
Ventilador 1 –VENTILADOR S/ 69.00 69.00
FS1645P

ENERGIA
· 0.10 KWH
PRODUCCION
2 S/.50.00 S/100.00
LICUADOR  IMACO LICUA
BL4125 V.P 1.25LT
AS IMACO
BLANCO
1.25L  CUCHILLA ACERO
INOXIDABLE
31

BL4125  DOS VELOCIDADES +


BLANCO PULSADOR Y
APAGADO
 VASO ACRILICO 1.25
LITROS CAPACIDAD
 VASITO
DOSIFICADOR
 BLANCO DE ALTO
IMPACTO

ENERGIA
 0.30 KWH

Congeladora S/.800.00 S/.800.00


CONGELADORA
HYUNDAI
HYCF198WP 198L
ENERGIA
-0.84 KMH/ 24 H

Mesa de 1 mesas S/ 150.00 S/150.00


trabajo

Utensilios S/ 196.00
 3 cuchareros
 10 Vasos de 15.00
60.00
vidrio para jugo
15.00
 3 Cuchillo 80.00
 Bandejas 6.00
 Cucharas 20.00
 Tacho de basura

INVERSION TOTAL S/ 3715.00

consumo de energía al mes

ARTEFACTO CONSUMO EN HORAS AL MES TOTAL


KWH
CONGELADORA 0.15 240 36
LICUADORA 0.30 60 18
VENTILADOR 0.10 120 12
32

CONGELADORA -0.84 KwH/ 24 H 720 25.2


HYUNDAI
TOTAL 91

4.5. Diseño y distribución de las instalaciones

Este tipo de empresa requiere un espacio físico adecuado, en el que se pueda


ubicar la refrigeradora, la vitrina de exhibición, las mesas , sillas, la vajilla y
utensilios. El local mide 8 * 25 metros de largo , cuenta con servicios de
electricidad , agua, buena iluminación y ventilación

El negocio está ubicado en la avenida principal.

1. Área de atención o salón: lugar donde los clientes pueden sentarse a


consumir los productos que compren dentro de la juguería, así como
donde se genera la transacción del servicio.
2. Área de producción: lugar donde se limpian y preparan los productos
que ofrece la juguería.
3. Área a depósito: Ambiente donde se guardan los insumos.
4. Área Administrativa: Oficina del administrador donde se guarda la
información contable y legal de la empresa.
5. Fachada: se caracterizará por su diseño tradicional y elegante, que invite
al cliente a disfrutar de un agradable momento.

La distribución de equipos se realizó a fin de poder maximizar la productividad,


tener procesos cortos que faciliten a los colaboradores trabajar con más eficacia,
conexión entre áreas y de forma segura.
33

4.6. MATERIAS PRIMAS E INSUMOS

Para la producción proyectada durante el primer año de funcionamiento de mi


negocio, se requiere lo siguiente:

PUNTO DE EQUILIBRIO

Para hallar la proyección de ventas primero tenemos que encontrar el punto de


equilibrio , en este caso tenemos dos productos en el cual batidos cubrirá los
costos fijos del personal y los jugos surtidos cubrirá los costos de funcionamiento.

PE MONETARIO CANTIDAD DE EQUILIBRIO

𝐂𝐅 𝑪𝑭
𝐏𝐄 = 𝑸𝑬 =
𝑪𝑽𝑻 𝐏 − 𝐂𝐕𝐮
𝟏 − 𝑰𝑻

Punto de equilibrio de jugos surtidos


𝟏𝟒𝟐.𝟓𝟎
𝒙 = 𝟏.𝟓𝟎−𝟎.𝟕𝟎 = 𝟏𝟕𝟖 Unidades mensuales y 6 jugos surtidos diarios
34

142.50
𝑃𝐸 = = 𝑆/267.00 𝑚𝑒𝑛𝑠𝑢𝑎𝑙𝑒𝑠
178 ∗ 0.70
1−
178 ∗ 1.50

PUNTO DE EQUILIBRIO DE BATIDOS

900
𝑥= = 225 unidades mensuales y 8 batidos diarios.
7.00 − 3.00

900
𝑃𝐸 = = 𝑆/1, 575.00 𝑚𝑒𝑛𝑠𝑢𝑎𝑙𝑒𝑠
225 ∗ 3.00
1−
225 ∗ 7.00

BATIDOS

MATERIAS PRIMAS E INSUMOS SEGÚN LAS VENTAS O PLAN DE PRODUCCION

Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Agos Set Oct Nov Dic Total
z t año
Producción/ventas 350 350 350 350 350 350 400 400 400 400 400 450 4550

concepto Precio/unid Cantidad de materias primas e insumos

Fresa 8.00 kg 87kg 87 87 87 87 87 100 100 100 100 100 112 1134

Azúcar 2.50 kg 10kg 10 10 10 10 10 12 12 12 12 12 14 134

Leche 450 ml 233k 233 233 233 233 233 267 267 267 267 267 300 3033
g
=1.60

JUGOS SURTIDOS
MATERIAS PRIMAS E INSUMOS SEGÚN LAS VENTAS O PLAN DE PRODUCCION

Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Agos Set Oct Nov Dic Total
z t año
35

Producción/ventas 400 400 400 400 400 450 450 450 500 500 500 550 5400

concepto Precio/uni Cantidad de materias primas e insumos

Papaya 3.50 Kg 20kg 20 20 20 20 23 23 23 25 25 25 27 271

Piña 2.50 Kg 20 20 20 20 20 23 23 23 25 25 25 27 271

Plátano 2.50 Kg 50 50 50 50 50 56 56 56 62 62 62 68 672

Betarraga 1.60 Kg 6 6 6 6 6 6.5 6.5 6.5 7.5 7.5 7.5 8 80.6


Rallada
Azúcar 2.50 Kg 12 12 12 12 12 13.5 13.5 13.5 15 15 15 16.5 162

Agua 10 m3 0.7 0.7 0.7 0.7 0.7 0.8 0.8 0.8 0.9 0.9 0.9 1 9.6

luz 0.50 kwh 91 91 91 91 91 94 95 95 98 98 98 102 1041

Vasos 1.00 10 10 10 10 10 15 15 15 20 20 20 20 175

Sorbete 0.10 10 10 10 10 10 15 15 15 20 20 20 20 175

5. Plan financiero
5.1. Estructura de costos

costos del personal

REQUERIMIENTO DEL PERSONAL COSTOS DE PERSONAL

Nº DESIGNACION CALIFICACION SALARIO SALARIO


MENSUAL ANUAL

1 ADMINISTRADOR Jefe propietario 400.00 4800.00


1 JUGUERO Trabajador calificado 300.00 3600.00
1 AYUDANTE Trabajador semi calificado 200.00 2400.00
3 TOTAL S/ 900.00 S/ 10.800

1.1.1.1.1
Costos de materias primas e insumos

MATERIAS PRIMAS E INSUMOS SEGÚN LAS VENTAS O PLAN DE PRODUCCION


36

Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic Total
z st año
Producción/ventas 350 350 350 350 350 350 400 400 400 400 400 450 4550

concepto Precio/unid Costos de materias primas e insumos batidos

Fresa 8.00 kg 696.00 696.00 696.00 696.0 696.00 696.00 800.00 800.00 800.00 800. 800.00 896.00 9072.00
0 .00
Azúcar 2.50 kg 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 35.00 335.00

Leche 450 ml =1.60 372.00 372.00 372.00 372.0 372.00 372.00 427.00 427.00 427.00 427.00 427.00 480.00 4847.00
0

MATERIAS PRIMAS E INSUMOS SEGÚN LAS VENTAS O PLAN DE PRODUCCION

Ene Feb Marz Abr May Jun Jul Agost Set Oct Nov Dic Total
año
Producción/ventas 400 400 400 400 400 450 450 450 500 500 500 550 5400
concepto Precio/u Costo de materias primas e insumos surtidos
nid
Papaya 3.50 Kg 70.00 70.00 70.00 70.00 70.00 80.5 80.5 80.5 87.5 87.5 87.5 94.5 948.50
Piña 2.50 Kg 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 57.50 57.50 57.50 62.50 62.50 62.50 67.50 677.50
Plátano 2.50 Kg 125.00 125.00 125.00 125.0 125.00 140.0 140.0 140.00 155.0 155.0 155.0 170.0 1680.00
0 0 0 0 0 0 0
Betarraga 1.60 Kg 9.60 9.60 9.60 9.60 9.60 10.40 10.40 10.40 12. 12.00 12.00 12.8 128.00
Rallada .00
Azúcar 2.50 Kg 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 33.30 33.30 33.30 37.5 37.50 37.50 40.80 403.20
Agua 10 m3 7.00 7.00 7.00 7.00 7.00 8.00 8.00 8.00 9.00 9.00 9.00 10.00 96.00
luz 0.50 45.50 45.50 45.50 45.50 45.50 47 47.50 47.50 49 49 49 51 567.50
kwh
vasos 1.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 15.00 15.00 15.00 20.00 20.00 20.00 20.00 175.00
Sorbete 0.10 1.0 1.0 1.0 1.0 1.0 1.5 1.5 1.5 2.0 2.0 2.0 2.0 17.50

Otros costos

OTROS COSTOS
Alquiler 45.00
Agua 7.00
Publicidad 5.00
Luz 45.50
Transporte 10.00
Otros 30.00
TOTAL S/142.50

Costos de instalación

COSTOS DE INSTALACION
Licencia de funcionamiento 150.00
TOTAL S/ 150,00

Total de costos fijos por mes


37

RUBRO COSTO
Costos del S/ 900.00
personal
Otros costos S/ 142.50
TOTAL CF S/ 1042.50

Costo variable unitario.

JUGO SURTIDO ESPECIAL

RUBRO UNIDAD PRECIO CANTIDAD PRECIO


NECESARIA UNITARIO
- Papaya 1Kg - 3.50 50 gramos 0.175

- Piña 1 Kg - 2.50 50 gramos 0.125


- Plátano 1 kg - 2.50 1 unidad 0.30

- Betarraga 1kg - 1.60 15 gramos 0.024


Rallada
- Azúcar 1 kg - 2.50 30 gramos 0.075
- Agua 1 litro - 0.02 500 0.010
TOTAL S/ 0.70
CVU

BATIDO

RUBRO UNIDAD PRECIO CANTIDAD PRECIO


NECESARIA UNITARIO
Fresas 1Kg - 8.00 250 g 2.00

- Azúcar 1 Kg - 2.50 30 gramos 0.075


- Leche 1leche - 1.60 300 ml 1.060
450 ml
TOTAL S/ 3.00
CVU

CONDICIONES DEL PRÉSTAMO

 Un familiar acepto darme un préstamo de 1,000.00 el cual debe ser


devuelto semestralmente a una tasa del 5%.
38

 Una institución financiera aprobó un crédito por 3,000.00 bajo las


siguientes condiciones periodo de préstamo de 2 años con una tasa de
interés del 12% anual y con cuotas que se pagan trimestralmente.

PRÉSTAMO

 Préstamo = 3 000.00
 Tasa 1.227% trimestral
 Periodo = 2 años

𝒊(𝟏+𝒊)𝒏
𝒄𝒖𝒐𝒕𝒂 = ∗𝑷
(𝟏+𝒊)𝒏 −𝟏

1.227%(1 + 1.227%)2∗4
𝐶𝑈𝑂𝑇𝐴 = ∗ 3000.00 = 396.00
(1 + 1.227%)2∗4 − 1

Calculo del servicio de la deuda:

Periodo Saldo de Servicio de la deuda


(trim.) préstamo Interés Amortización Cuota
0 3,000 0 0 o
1 2641.00 36.81 359.00 396.00
2 2277.40 32.40 363.60 396.00
3 1909.34 27.94 368.06 396.00
4 1537.00 23.42 372.57 396.00
5 1159.00 18.85 377.15 396.00
6 778.00 14.23 381.77 396.00
7 391.00 9.54 386.46 396.00
8 0 4.79 391.00 396.00
39

168.00 3000.00 3168

Compromiso de pago

CUADRO DE COMPROMISO DE PAGO


concepto Ene Feb Marz Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic
st

PRESTAMO FAMILIAR
Pago 500.00 500.00

interés 50.00 50.00

PRESTAMO BANCARIO

Pago (cuota)
359.19 363.60 368.06 372.57

Interés 36.81 32.40 27.94 23.425

SERVICIO DE DEUDA
Pago 359.19 863.60 872.00
368.06

Interés 36.81 82.40 27.94 73.425

TOTAL 396.00 946.00 396.00 945.425






Depreciación

CUADRO DE DEPRECIACIÓN
CONGELADORA VERTICAL
 Año de compra 2019
 Costo de compra S/ 900.00
 Tiempo estimado de vida útil 8 años
 Depreciación por año S/.112.50
 Depreciación por S/ 9.37
mes
CONGELADORA HYUNDAI
 Año de compra 2019
 Costo de compra S/ 800.00
40

 Tiempo estimado de vida útil 8 años


 Depreciación por año S/100.00
 Depreciación por mes S/ 8.33

1.2 Depreciación
Artículo de Valor Año de Depreciación
Mensual
inversión uso anual
 Congeladora 900.00 8 112.50 9.37
vertical
 congeladora 800.00 8 100.00 8.33
Depreciación total S/ 212.50 S/ 17.70

5.2 costos totales mensuales de la jugueria fruty salud

Los costos considerados para la ejecución de mi negocio serán:


MATERIAS PRIMAS E INSUMOS SEGÚN LAS VENTAS O PLAN DE PRODUCCION

CONCEPTO Ene Feb Marz Abr May Jun Jul Agost Set Oct Nov Dic TOTAL

70.00 70.00 70.00 70.00 70.00 80,50 80,50 80,50 87,50 87,50 87,50 94,50 948,50
Papaya
Piña 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 57,50 57,50 57,50 62,50 62,50 62,50 67,50 677,50

Plátano 125.00 125.00 125.00 125.00 125.00 140.00 140.00 140.00 155.00 155.00 155.00 170.00 1680.00

Betarraga 9,60 9,60 9,60 9,60 9,60 10,40 10,40 10,40 12 12 12 12,8 128.00
Rallada
Azúcar para 55.00 55.00 55.00 55.00 55.00 58.30 63.30 63.30 67.50 67.50 67.50 75.80 738.20
BYF
Fresa 696.00 696.00 696.00 696.00 696.00 696.00 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00 896.00 9072.00

Leche 372.00 372.00 372.00 372.00 372.00 372.00 427.00 427.00 427.00 427.00 427.00 480.00 4847

Agua 7.00 7.00 7.00 7.00 7..00 8.00 8.00 8.00 9.00 9.00 9.00 10.00 96.00

luz 45,50 45.50 45.50 45.50 45.50 47.00 47.50 47.50 49 49 49 51 567.50

vasos 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 15.00 15.00 15.00 20.00 20.00 20.00 20.00 175.00

Sorbete 1,0 1.0 1.0 1.0 1.0 1.5 1.5 1.5 2.0 2.0 2.0 2.0 17.50

Alquiler 45.00 45.00 45.00 45.00 45.00 45.00 45.00 45.00 45.00 45.00 45.00 45.00 540.00

Personal 900.00 900.00 900.00 900.00 900.00 900.00 900.00 900.00 900.00 900.00 900.00 900.00 10800

Costo de 1486.00 1486.0 1486.00 1486.0 1486.0 1531.0 1695.7 1695.7 1736.5 1736.5 1736.5 1924.6 19486.5
operación 0 0 0 0
41

INTERES 36.81 82.40 27.94 73.425 220.57

DEPRECIA 17.70 17.70 17.70 17.70 17.70 17.70 17.70 17.70 17.70 17.70 17.70 17.70 212.50
CION
costo de 17.70 17.70 54.51 17.70 17.70 100.00 17.70 17.70 45.64 17.70 17.70 91.12 432.87
capital
COSTOS 1503.7 1503.7 1540.5 1503.7 1503.7 1631 1713.4 1713.4 1782 1754.2 1754.2 2015.72 19919.37
TOTALES

5.3 inversiones

 Inversión pre-operativa

INVERSIONES DESCRPCION COSTO

MAQUINARIA Y EQUIPOS Son todos los materials Para la S/ 3715.00


preparation de los jugos, incluido las
congeladoras , mesas, ventilator .
COSTOS DE INSTALACIÓN Para iniciar mi negocio necesitamos S/.150.00
sacar la licencia de funcionamiento
PROPAGANDA Previo a la ignauracion del local se S/ 80.00
pagara a una anfitriona quien
repartira volantes.
TOTAL DE INVERSION S/ 3945.00

capital de trabajo

INVERSIONES PAGO ESTIMADO PROMEDIO PARA LOS 4


MENSUAL PRIMEROS MESES
Alquiler de local 45.00 180.00
Compra de inventario 1388.50 5554.00
Electricidad 45.50 182.00
Agua 7.00 28.00
Salario del personal dueño 400.00 1600
Salario de trabajadores 500.00 2000.00
TOTAL DE INVERSION 2386.00 9544.00
42

COSTOS MENSUAL
Costo de operación 1486.00
Costo de personal 900.00
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO S/ 2386.00

5.4 necesidades financieras

Necesidad financiera Monto s/


 Maquinaria y equipos 3715.00
 Costos de instalación 150.00
 Propaganda 80.00

Inversion total S/ 3945.00


-Meses de costo de personal 900.00
-Meses de costos operativos 1486.00
Capital de trabajo 2386.00
Total S/ 6331.00

ESQUEMA FINANCIERO
FUENTES DE FINANCIAMIENTO MONTO s/
Capital personal 2 ,331.00
Préstamo a la entidad financiera 3,000.00

Préstamo familiar 1,000.00


Financiamiento total 6,331.00

5.5 Plan financiero


PLAN DE VENTAS Y COSTOS
43

CONCEPTO Ene Feb Marz Abr May Jun Jul Agost Set Oct Nov Dic TOTAL

INGRESOS

PRODUCTO 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 675.00 675.00 675.00 750.00 750.00 750.00 825.00 8100.00
S
PRODUCTO 2450.00 2450.00 2450.00 2450.00 2450.00 2450.00 2800.00 2800.00 2800.00 2800.00 2800.00 3150.00 31,850.00
B

PRODUCTO 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 7200.00
Q

VENTAS 3650.00 3650.00 3650.00 3650.0 3650.00 3725.0 4075.00 4075.00 4150.0 4150.0 4150.0 4575.0 47150.00
TOTALES
0 0 0 0 0 0
costos

COSTOS 900.00 900.00 900.00 900.00 900.00 900.00 900.00 900.00 900.00 900.00 900.00 900.00 10.800.00
DEL
PERSONAL
COSTOS 1486.00 1486.00 1486.00 1486.0 1486.00 1531.0 1695.7 1695.7 1736.5 1736.5 1736.5 1924.6 19486.5
OPERATIVO
S 0 0
DEPRECIA 17.70 17.70 17.70 17.70 17.70 17.70 17.70 17.70 17.70 17.70 17.70 17.70 212.40
CION
INTERES 36.81 82.40 27.94 73.425 220.57

COSTOS 2,403.7 2,403.7 2440.51 2,403.7 2403.7 2531 2613.4 2613.4 2682. 2654.2 2654.2 2915.7 30,719.47
TOTALES

COSTOS TOTALES

GANANCIA 1246.30 1246.3 1209.5 1246.3 1246.30 1194 1461. 1461. 1468 1495.8 1495.8 1659.3 16430.60
BRUTA 6 6

IMPUESTO 373.89 373.89 362.85 373.89 373.89 358.2 438.4 438.4 440.4 448.74 448.74 497.79 4929.00
30% 8 8

GAANCIA 872.41 872.41 846.65 872.41 872.41 835.8 1023. 1023. 1027.6 1047.0 1047.0 1161.51. 11,501.00
NETA 00 00 6 6 00

Flujo de caja
PLAN DE FLUJO DE CAJA POR MES

CONCEPTO Ene Feb Marz Abr May Jun Jul Agost Set Oct Nov Dic

Efectivo a S/
inicios del 2386.00 3650.00 4914.00 6,141.2 7405.20 8669.20 11396.4 12875.7 14355.0 15840 17354.0 18867.
mes .60 50
Ingreso por 3650.00 3650.00 3650.00 3650.00 3650.00 3725.00 4075.00 4075.00 4150.00 4150. 4150.00 4575.0
ventas 0 0
INGRESO 6036.00 7300.00 8564.0 9791.20 11055.2 12394.2 15471.4 16950.7 18505.0 19990 21504.0 23442.
TOTAL .6 50
44

Egreso por 900.00 900.00 900.00 900.00 900.00 900.00 900.00 900.00 900.00 900.0 900.00 900.00
costos del 0
personal
Egresos por 1486.00 1486.00 1486.0 1486.00 1486.00 1531.00 1695.70 1695.70 1736.50 1736. 1736.50 1924.6
costos 5
operativos
Otros egresos 36.81 82.40 27.94 73.425

Egreso total 2386.00 2386.00 2422.81 2386.00 2386.00 997.71 2595.70 2595.70 2664.44 2636. 2636.50 2898.0
5
Efectivo a 3650.00 4914.00 6141.2 7405.20 8669.20 11396.4 12875.7 14355.0 15840.6 17354 18867.5 20544.
fines del mes . 50

5.6 punto de equilibrio

Para hallar la proyección de ventas primero tenemos que encontrar el punto de


equilibrio , en este caso tenemos dos productos en el cual batidos cubrirá los
costos fijos del personal y los jugos surtidos cubrirá los costos de funcionamiento.

PE MONETARIO CANTIDAD DE EQUILIBRIO

𝐂𝐅 𝑪𝑭
𝐏𝐄 = 𝑸𝑬 =
𝑪𝑽𝑻 𝐏 − 𝐂𝐕𝐮
𝟏−
𝑰𝑻

PUNTO DE EQUILIBRIO DE JUGOS SURTIDOS


𝟏𝟒𝟐.𝟓𝟎
𝒙 = 𝟏.𝟓𝟎−𝟎.𝟕𝟎 = 𝟏𝟕𝟖 Unidades mensuales y 6 jugos surtidos diarios

142.50
𝑃𝐸 = = 𝑆/267 𝑚𝑒𝑛𝑠𝑢𝑎𝑙𝑒𝑠
178 ∗ 0.70
1−
178 ∗ 1.50

PUNTO DE EQUILIBRIO DE BATIDOS

900
𝑥= = 337 unidades mensuales y 11 batidos diarios.
7.00 − 4.33
900
𝑃𝐸 = = 𝑆/2,359.50 𝑚𝑒𝑛𝑠𝑢𝑎𝑙𝑒𝑠
337 ∗ 4.33
1 − 337 ∗ 7.00
45

CONOCIENDO A
46

ASPECTOS ORGANIZACIONALES
47

Características de una cultura organizacional

VISIÓN
Ser un aporte a la alimentación sana de nuestros consumidores,
promoviendo el aumento del consumo de frutas y otros productos naturales,
sin agregar componente de ningún tipo a nuestros productos, llevando
nuestra tarea adelante con responsabilidad social.

MISION

Ser una empresa líder en el desarrollo e innovación de los jugos donde el


cliente personalice sus deliciosos jugos de fruta natural y disfrute una
experiencia única.

PRINCIPIOS

1. trabajo en equipo.
Necesario para desarrollan las labores como una cadena logrando un
objetivo común y de esta manera brindar la mejor calidad en los servicios
y atención de los clientes internos y externos.
2. honestidad y ética.
Valores indispensables reflejarlos a los clientes internos y externos.
3. orientación al Cliente.
Brindar la plena satisfacción enfocados principalmente en las
necesidades y requerimientos de los clientes.
4. garantía de calidad y seguridad de los productos.
Representa la promesa al consumidor de que todos los productos del
establecimiento son de alta calidad.

DISEÑO DE LA ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL DESEADA

ADMINISTRADOR
48

AREA DE PRODUCCION AREA DE ATENCION AL


CLIENTE

OPERARIO
VENDEDOR

POLÍTICAS

POLÍTICAS DE RECURSOS HUMANOS

Dentro de las políticas de recursos humanos contamos con las siguientes:

1. igualdad en oportunidad de trabajo.

Todas las personas tienen las mismas oportunidades de empleo, en FRUTY-


SALUD no existirá discriminación alguna por raza, religión, color, nacionalidad,
edad, estado civil o por cualquier otra causa.

2. principal recurso el colaborador.

Se reconoce que el principal recurso con el que se cuenta es el colaborador, por


lo tanto se les proporcionará una remuneración adecuada conforme a su trabajo.

3. información.

Se mantendrá un sistema de comunicación que permita mantener un flujo de


información con el objetivo de mejorar el trabajo conjunto, de manera que exista
confianza entre empleado y empleador.

4- usar el uniforme

Todos deben llevar el uniforme y serán responsables de mantener una buena


presentación ante en público.

POLÍTICAS DE SERVICIOS, GARANTÍAS Y CALIDAD.


49

FRUTY –SALUD establece sus políticas en relación a la responsabilidad de


salubridad e higiene, control de procesos y establece relaciones duraderas con
los clientes.

- Conservar y realizar mantenimiento de los artefactos eléctricos como


congeladora, y licuadoras que se utilicen en la elaboración de jugos
- Mantener el depósito de insumos en óptimas condiciones de higiene y
establecer la temperatura ideal para los insumos perecibles.
- Realizar fumigaciones mínimo 1 vez al año para evitar cualquier tipo de
insectos y roedores.
- Realizar la limpieza de las mesas una vez los clientes las hayan
desocupado, así como mantener el local y los servicios higiénicos
impecables.

POLÍTICA DE COMPRAS.

- Trabajar con los proveedores aceptados por la empresa, a fin de no tener


irregularidades con los precios de los productos y calidad de los mismos.
- Se deben seguir los procesos establecidos en caso se desee contratar a
un nuevo proveedor
- Cumplir con las características que deben tener los productos en cuanto
a la calidad.
- La compra de fruta, se realizará dejando un dia.

POLÍTICAS DE VENTAS.

- Al momento de realizar un pedido se respetarán los precios de la carta.


- -Precios deben estar en un lugar visible.
- Los precios estarán afectos a cambios con previo aviso, en caso de un
mayor costo de los insumos por desastres naturales, inflación o escases.
- No se aceptan sistema de pago por tarjeta de crédito o débito. El pago
deberá ser efectuado por los clientes en efectivo.
- Previa consulta al cliente, si es primera vez que asiste a la juguería, el
ayudante le explicará cómo realizar su pedido.
50

ANEXOS

ENCUESTA DE GUSTOS Y PREFERENCIAS


51

Objetivos: Comprender y analizar el nivel de aceptación de nuestro producto..

Instrucciones:

El cuestionario está compuesto por 10 preguntas.

Esta encuesta será netamente confidencial se agradecerá marcar una de las


alternativas.

I. Datos generales:

Sexo:
a. Masculino ( )
b. Femenino ( )

1-¿En la última semana usted ha consumido jugos de fruta? ¿y con qué


frecuencia?

a. Sí ( )
b. No ( )

2-¿Cuál es la consistencia qué prefiere para su jugo de frutal?

a. Espeso (que se sienta la fruta)


b. Intermedio ( ni tan espeso, ni tan aguado)
c. Aguado (que es más liquido)
3-¿Con qué prefiere endulzar su jugo de fruta?

a. Con azúcar

b. Con miel

c. Con algarrobina

d. Con edulcorante

4-¿Qué tipo de jugo prefiere?

a. Simple (agua + fruta)


b. Especial (Leche + fruta)

5-¿Con qué suele acompañar a sus jugos?


52

a. Sándwich (pollo, pavo, mixto)


b. Postres (kekes, tortas)
c. Ensalada de frutas
d. Ninguno

6-¿Por qué razón consume jugo de fruta?

a. Porque es saludable
b. Porque es refrescante (calma la sed)
c. Porque es nutritivo d. Porque es más sabroso
d. Porque es digestivo

7-En caso de no poder tomar un jugo de fruta ¿Qué otra bebida consume?

a. Agua
b. Gaseosa
c. . Emoliente
d. Jugo de caja
e. Otros (especifique)

8-. ¿En qué horario suele salir a consumir jugos en un establecimiento?

a. De 7:00 am a 10 am
b. De 11:00 a 14:00 pm
c. De 15:00 pm a 18:00 pm
d. De 19:00 pm a 2100 pm
a)

10. ¿Cuál considera que es el mejor atributo de la juguería a la que usted


asiste?

a) Variedad de Productos
b) . Calidad de servicio y atención
c) Fruta Fresca y sin preservantes
d) . Tiempo de Atención
e) Infraestructura moderna

Gracias por tu tiempo. Tú colaboración nos será muy útil.

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